由《中国保险报》主办的第16期“中国保险热点对话”于8月8日在北京举办。本期对话主题为“寿险精算：使命与责任”。围绕这一话题，保险监管部门相关领导、主要保险公司总精算师或精算部门负责人、专家学者等进行交流探讨。

　　中央财经大学保险学院、中国精算研究院书记李晓林做主题演讲，以下是发言摘录：

　　李晓林：今天这个题目很重要，寿险精算：使命与责任，我理解这个题目一方面是我们精算师的责任感，另一方面是我们当今精算行业、精算事业的使命与责任。

　　使命和责任一定是有时代针对性的，它不是一个亘古不变的东西。我们说起精算的道理，精算的基本工作，都是很简单，是定价，产品开发，再就是负债的评估，是计算应计提的准备金，再就是利润测算，业务价值评估或者公司价值评估。寿险定价，就是针对被保险人的风险确定价格。在竞争当中，通常情况，针对市场的事故损失率是5%，我们按4%定价，业务开展的时候我们再找到3%的风险事故率的客户，最后我们价格有优势，风险还留出余量，我们还有利润，这是定价的方法。

　　负债我们要适度的保守，不可低估，这是我们的责任。利润测算，我们到底是要一个平均利润，还是要一个超平均利润？超平均利润的话，如果我们能够创造高额的利润，可以包括一些虚拟价值，一些价值的高标，或者是摘一点别人的其他领域闲置的利润，我们去协调一下，这是我们的利润政策。

　　精算的工作比较繁杂，我们经常要面对一些复杂情况，比如人口，人口再长寿一点，或者疾病健康的支付，一方面环境恶化，人的疾病率高了，另一方面医疗科技的发展创新，还有本来不能治的病可以治愈了，这些信息一直在波动当中必然给我们带来一些新的挑战。这些年我们整个经济，整个社会经济发展又在一个特殊的时期，公司按照什么样的逻辑发展，当期的策略如何，这个肯定会影响我们的精算师。所以我们这个精算师怎么办？我们在我们的职业道德的基础上，我们最重要的底线是让这个公司不能贸然下赌，这是我们的原则。

　　监管者他的使命，他一定是在秩序和活力之间，他有一个平衡，但他首要的是保证秩序。但是这个社会发展的阶段，这个活力又是关键要素，所以这两个之间的平衡是重要的。我们精算师他常常就在这个极限的边缘上，人们要求你找一个利大于弊的原则，这个利大于弊站在不同的立场上肯定有不同的认识。这就取决于我们对历史阶段的判定，我们现在确实保险的发展领域当中有部分领域相对粗放，同时我们整个保险业的发展水平跟社会经济发展不相适应，这个仍然还是主要问题。就是保险在国家治理、社会治理，在治理能力建设当中的作用，还远远未发挥出来。

　　创新开发不足仍然还是瓶颈。那怎么办呢？一定是具体问题具体分析，我们这个精算事业的发展水平很重要，精算师在这个阶段无论什么样的监管规则出来，精算师的裁量空间必然也是很大的。所以这个时候我们精算的指导思想是关键，我们坚守我们精算原则的重要性还是关键。像我们说的现在的定量资本要求，定向监管要求，市场约束机制等等，这种综合性的原则，确实也是很重要的，但是重要的是我们在执行当中，这个分寸是关键中的关键，所以在这个时期一定还是依赖精算师自身的素质，这是一定的。

　　我们的精算师当然要清醒，市场的情况一定有超出我们认识的情况，所以我们要不断提高认识，更清晰的认知规律，掌握事物运行规律，清晰认知，正确把握规律，坚守责任，这是我们说的叫正业，一方面防控风险，另一方面不断开发创新，服务社会，在国家治理中发挥作用。这个就针对今天的题目，我就说一点想法，就是我们落脚到我们这个使命与责任，就是我们的精算师的正知和正业。