本版撰文/表格新快报记者 张潇

　　新会计准则的执行，让保险公司近几年的业务转型不断提速，而2010年则是这一转型力度集中体现的一年——分红险一枝独秀，成为最大赢家。而在这一准则约束下，尽管万能险、投连险的收益水平有所回升，但依然无法成为市场主力。

　　万能投连，蠢蠢欲动

　　虽然分红险将在2011年继续领跑的态势已获得共识，但从去年情况来看，万能险、投连险也暗自谋动，收益率回升。在2010年通胀和加息预期的双重压力下，与5年期定存利率相关的万能险回归态势明显，截至去年12月26日，银行3年期存款利率已经达到4.15%、5年期存款利率达到4.55%，变相迫使保险公司上调结算利率。去年12月份数据显示，作为市场风向标的中国平安万能险结算利率已经重回4%一线。不过，保险业内人士也指出，新保险会计准则使万能险对增加保费收入的贡献已不大(曾出现包括平安在内的多家保险公司大面积停售该险种的情况)，因此，加息后保险公司反应并不算强烈。

　　同样，随着2010年下半年大盘的回暖，收益率的回升也使得已经沉寂了两年多的投连险再度升温。但由于投连险不计入保费收入，其也很难成为产品主角。

　　泰康投连险年涨逾两成

　　投资连结保险投资账户的投资标的主要为股票型、混合型、债券型和货币市场等各类基金，少部分账户直接对股票、债券和货币市场工具进行了投资，不同的投资标的有着不同的风险类型。根据投资账户对不同风险类型标的的投资比例的大小，投连险投资账户划分为进取型、平衡型、稳健型和保守型四种类型，其风险程度依次由高到低。

　　截至2010年年底，仍在运行的投连保险投资账户共计161个。其中，当年度新发行的投资账户共3个。剩余158个投资账户中，进取型投资账户有64个，平衡型投资账户有35个，稳健型投资账户有38个，保守型投资账户有21个。其中表现最好的泰康进取型投连险账户，年收益率达到20.53%。此外，太平人寿、中国人寿和新华人寿各有一款进取型账户实现双位数收益率。

　　2010年进取型投资账户收益率前十

　　账户名称 保险公司 年度收益率

　　进取型投资连结账户 泰康人寿 20.53%

　　策略成长型账户 太平人寿 17.40%

　　国寿进取股票投资账户 中国人寿 17.22%

　　创世之约投资连结账户 新华人寿 14.08%

　　价值先锋型账户 太平人寿 9.56%

　　智胜动力增长账户 太平人寿 9.24%

　　国泰增长型投资账户 国泰人寿 8.33%

　　配置型账户 招商信诺人寿 5.42%

　　和谐A型账户 招商信诺人寿 4.75%

　　智选动力增长账户 太平人寿 4.56%

　　(数据来源：普益财富)

　　链接

　　寿险三甲座次重排

　　新华保险超太保寿险位居第三

　　2010年，根据新会计准则的规定，保险人可能既承担了保险风险，又承担了其他风险，如分红保险合同、万能保险合同、投资连结保险合同等。对于此类合同，保险风险部分和其他风险部分能够区分，并且能够单独计量的，可以进行分拆。对万能险、投连险认定保费收入比较严格，对分红险认定保费相对宽松，称为“先分拆后风险测试”。这掀起了保险业务结构调整的潮流，各大公司为了捍卫自身市场地位，加之2010年市场不确定性因素很多，包括股市、楼市等投资风险较大，分红险由于收益较为稳健，成为了2010年保险市场主流。从2009年底开始，以往中意万能险的中国平安出现了明显向分红险倾斜的战术转变，而中国人寿、中国太保本年度也延续向传统保障及分红险“一边倒”的策略。

　　2010年前6个月，保费数据本来将实施新会计准则的要求，但事实上已经“延期”。然而在旧会计准则下，那些长期重点发展传统型和分红型产品的公司因此受益，保险公司的业务结构不同带来的市场占有率变化已经初现端倪，寿险前四位排名已然发生变动：国寿股份、平安寿险保持前两位，而新华保险超过太保寿险位居第三。

　　保险业保费收入情况

　　2010 年1—11月保险业总体经营概况(万元)

　　原保险保费收入 134403530.06

　　财产险 35277136.21

　　人身险 99126393.85

　　寿险 90312012.67

　　健康险 6238532.67

　　人身意外伤害险 2575848.51

　　原保险赔付支出 28126103.02

　　财产险 15033718.78

　　人身险 13092384.24

　　寿险 10151442.32

　　健康险 2312759.04

　　人身意外伤害险 628182.87

　　业务及管理费 13166419.44

　　银行存款 128540388.38

　　投资 324916235.93

　　资产总额 489616630.06

　　(数据来源：中国保险监督管理委员会)

　　投保贴士

　　新年财富规划勿忘保单体检

　　站在2011年的门槛上谈到如何规划全年的财富成长，全城最热无疑是如何抗通胀。要想战胜通胀，方法只有两个：一是积极投资，二是削减消费。但是无论怎样规划投资和消费配比，我们都必须确保家庭财务规划建筑在有效保障的基础上。随着社会经济的快速发展，保险产品以其无可比拟的风险保障和长期理财工具的特性，已经融入到我们日常生活的方方面面。在我们身边拥有一份商业保险的人也越来越多，有些人还有2份甚至3份。但是，是否只要买过保险就可以“高枕无忧”了呢？其实，就好像人的身体需要经常体检保证健康一样，我们也需要时常对保单进行定期检查来确保其效用。

　　首先，投保人的疏忽往往容易让保单“消亡”，因而遭受一些意想不到的损失。据了解，消费者购买的各类长期寿险，如果超过宽限期没有缴费，保单将自动失效；过后2年(一般复效期是两年)还没有向保险公司申请复效，保单将彻底“消亡”。业内人士表示，保单一旦失效，将带来不同的“后遗症”，严重的保险合同将被终止。即使保险公司同意复效，也将受到一定限制，例如要重新健康告知，重新审核，如果身体状况达不到规定，则会遭遇加费、增加观察期或拒保等情况。

　　因此，在对保单“体检”时应留意保单是否有效，只有有效保单才能发挥其意外、健康或是养老功能；明确缴费方式和时间，大多数保险属期缴型，需定期续缴保费；确保个人信息无误，若联系地址、电话或受益人等发生变化应尽早通知保险公司更新保单信息；同时，也要保证保险责任与保障需求相匹配，随着家庭需求与外部环境的不断变化，保障需求也应该相应变化。据了解，一些公司为了让客户更便捷地查询到保单信息，适时推出了客户在线自助查询系统帮助投保人轻松检视保单。