国泰货币市场证券投资基金更新招募说明书摘要(2)

　　（二）注册登记人

　　序号

　　机 构 名 称

　　机 构 信 息

　　1

　　国泰基金管理有限公司

　　注册地址：上海市浦东新区峨山路91弄98号201Ａ

　　办公地址：上海市黄浦区延安东路700号港泰广场22－23楼

　　法定代表人：陈勇胜

　　传真：021－23060266

　　联系人：孙艳丽、陆未定

　　客户服务专线：4008－888－688，021－33134688

　　（三）募集成立出具法律意见的律师事务所和经办律师

　　序号

　　机 构 名 称

　　机 构 信 息

　　1

　　北京市金杜律师事务所

　　注册地址：北京市朝阳区东三环中路39号建外ＳＯＨＯ Ａ座31层

　　负责人：王玲

　　联系人：靳庆军、宋萍萍

　　电话：010－58785588

　　传真：010－58785599

　　经办律师：靳庆军、宋萍萍

　　（四）会计师事务所和经办注册会计师

　　序号

　　机 构 名 称

　　机 构 信 息

　　1

　　普华永道中天会计师事务所有限公司

　　注册地址：上海市浦东新区东昌路568号

　　办公地址：上海湖滨路202号普华永道中心11楼

　　法人代表：杨绍信

　　联系人：陈兆欣

　　电话：021－61238888

　　传真：021－61238800

　　经办注册会计师：汪棣、陈宇

　　四、基金名称

　　国泰货币市场证券投资基金

　　五、基金的类型

　　契约型开放式

　　六、基金的投资目标

　　在保证本金安全和资产流动性最大化的前提下，追求超过业绩比较基准的收益。

　　七、投资范围和投资对象

　　本基金投资于具有良好流动性货币市场工具，主要包括以下：现金；一年以内（含一年）的银行定期存款、大额存单；剩余期限在397天以内（含397天）的债券；期限在一年以内（含一年）的债券回购；期限在一年以内（含一年）的中央银行票据；中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。在有关法律法规允许交易所短期债券可以采用摊余成本法估值前，本基金暂不投资于交易所短期债券。

　　八、投资策略

　　本基金主要为投资者提供流动性现金管理工具，主要结合短期利率变动，合理安排债券组合期限和类属比例，在保证本金安全性、流动性的前提下，获得超过基准的较高收益。根据对宏观经济指标长期趋势的判断、市场预期相对于趋势偏离的程度和各类金融工具的流动性特征，决定组合中债券与其他资产的比例分布。考虑法律法规的相关规定、各类属资产的到期收益率、税收、相对收益差额及不同类属资产的流动性指标等因素决定债券组合的类属配置。通过期限配置和收益率曲线配置来建立债券组合。

　　九、业绩比较基准

　　本基金的业绩比较基准为，一年期银行定期储蓄存款的税后利率：

　　（1－利息税率）×一年期银行定期储蓄存款利率

　　十、风险收益特征

　　本基金属于证券投资基金中高流动性、低风险的品种，其预期风险和预期收益率都低于股票基金、债券基金和混合型基金。

　　十一、基金投资组合报告

　　本基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　基金托管人中国农业银行根据本基金合同规定，于2008年1月18日复核了本投资组合报告的内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　本投资组合报告所载数据截止2007年12月31日，本报告所列第四季度财务数据未经审计。

　　（一）报告期末基金资产组合

　　资产组合

　　金 额（元）

　　占总资产比例

　　债券投资

　　79，477，673．46

　　20．59％

　　买入返售证券

　　260，001，075．00

　　67．35％

　　银行存款和结算备付金

　　45，894，966．98

　　11．89％

　　其它资产

　　698，842．09

　　0．18％

　　合 计

　　386，072，557．53

　　100．00％

　　（二）报告期债券回购融资情况

　　序号

　　项 目

　　金额（元）

　　占基金资产净值比例

　　1

　　报告期内债券回购融资余额

　　42，449，378．77

　　3．14％

　　其中：买断式回购融入的资金

　　－

　　－

　　2

　　报告期末债券回购融资余额

　　－

　　－

　　其中：买断式回购融入的资金

　　－

　　－

　　注：上表中，报告期内债券回购融资余额取报告期内每日融资余额的合计数，报告期内债券回购融资余额占基金资产净值比例取报告期内每日融资余额占基金资产净值比例的简单平均值。

　　（三）基金投资组合平均剩余期限

　　1、投资组合平均剩余期限基本情况

　　项 目

　　天 数

　　报告期末投资组合平均剩余期限

　　25

　　报告期内投资组合平均剩余期限最高值

　　60

　　报告期内投资组合平均剩余期限最低值

　　16

　　2、期末投资组合平均剩余期限分布比例

　　序号

　　平均剩余期限

　　各期限资产占基金资产净值的比例

　　各期限负债占基金资产净值的比例

　　1

　　30天以内

　　84．93％

　　－

　　2

　　30天（含）－60天

　　－

　　－

　　其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债

　　－

　　－

　　3

　　60天（含）－90天

　　10．35％

　　－

　　其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债

　　－

　　－

　　4

　　90天（含）－180天

　　－

　　－

　　其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债

　　－

　　－

　　5

　　180天（含）－397天（含）

　　5．16％

　　－

　　合 计

　　100．43％

　　－

　　（四）报告期末债券投资组合

　　1、按债券品种分类的债券投资组合

　　序号

　　债券品种

　　成本（元）

　　占基金资产净值的比例

　　1

　　国家债券

　　－

　　－

　　2

　　金融债券

　　－

　　－

　　其中：政策性金融债

　　－

　　－

　　3

　　央行票据

　　69，471，668．66

　　18．10％

　　4

　　企业债券

　　10，006，004．80

　　2．61％

　　5

　　其他

　　－

　　－

　　合 计

　　79，477，673．46

　　20．71％

　　剩余存续期超过397天的浮动利息债券

　　－

　　－

　　注：上表中，附息债券的成本包括债券面值和折溢价，贴现式债券的成本包括债券投资成本和内在应收利息。

　　2、基金投资前十名债券明细

　　序号

　　债券名称

　　债券数量（张）

　　成本（元）

　　占基金资产净值的比例

　　自有投资

　　买断式回购

　　1

　　07央行票据138

　　400，000．00

　　－

　　39，704，983．47

　　10．35％

　　2

　　07央行票据04

　　200，000．00

　　－

　　19，972，881．94

　　5．21％

　　3

　　07铜都ＣＰ02

　　100，000．00

　　－

　　10，006，004．80

　　2．61％

　　4

　　07央行票据91

　　100，000．00

　　－

　　9，793，803．25

　　2．55％

　　注：上表中，“债券数量”中的“自有投资”和“买断式回购”指自有的债券投资和通过债券买断式回购业务买入的债券卖出后的余额。

　　（五）“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离

　　项目

　　偏离情况

　　报告期内偏离度的绝对值在0．25％（含）－0．5％间的次数

　　0

　　报告期内偏离度的最高值

　　0．02％

　　报告期内偏离度的最低值

　　－0．08％

　　报告期内每个工作日偏离度的绝对值的简单平均值

　　0．04％

　　（六）投资组合报告附注

　　1、基金计价方法说明

　　本基金采用摊余成本法计价，即计价对象以买入成本列示，按票面利率或商定利率每日计提利息，并考虑其买入时的溢价与折价在其剩余期限内平均摊销。

　　本基金通过每日分红使基金份额资产净值维持在1．000元。

　　2、本报告期内货币市场基金持有剩余期限小于397天但剩余存续期超过397天的浮动利率债券的声明：

　　报告期内，本基金没有出现持有的剩余期限小于397天但剩余存续期超过397天的浮动利率债券的摊余成本占基金资产净值比例超过20％的情况。

　　3、本报告期内需说明的证券投资决策程序。

　　报告期内，基金管理人的投资决策严格按照招募说明书和基金合同进行，没有需要特别说明和补充的部分。

　　报告期内，基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内收到公开谴责，处罚的情况。

　　4、其他资产的构成

　　序号

　　其他资产

　　金额（元）

　　1

　　应收证券清算款

　　11，175．00

　　2

　　应收利息

　　291，814．56

　　3

　　应收申购款

　　127，168．73

　　4

　　其他应收款

　　268，683．80

　　合 计

　　698，842．09

　　5、本报告期内，本基金未投资资产支持证券。

　　6、由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。

　　十二、基金的业绩

　　基金业绩截止日为2007年12月31日，并经基金托管人复核。

　　基金管理人依照恪守职守、诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在做出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。

　　阶段

　　基金净值收益率①

　　基金净值收益率标准差②

　　业绩比较基准收益率③

　　业绩比较基准收益率标准差④

　　①－③

　　②－④

　　2005年6月21日至2005年12月31日

　　0．9621％

　　0．0043％

　　0．9567％

　　0％

　　0．0054％

　　0．0043％

　　2006年

　　1．7532％

　　0．0039％

　　1．8799％

　　0．0003％

　　－0．1267％

　　0．0036％

　　2007年

　　3．2968％

　　0．0084％

　　2．7850％

　　0．0019％

　　0．5118％

　　0．0065％

　　自基金合同生效 起至今

　　6．1190％

　　0．0067％

　　5．6216％

　　0．0017％

　　0．4974％

　　0．0050％

　　十三、基金费用概览

　　（一）基金费用的种类

　　1、基金管理人的管理费；

　　2、基金托管人的托管费；

　　3、基金投资交易费用；

　　4、基金合同生效后与基金相关的基金信息披露费用；

　　5、基金份额持有人大会费用；

　　6、基金合同生效后与基金相关的会计师费和律师费；

　　7、基金销售服务费，具体计提办法按中国证监会的具体规定及基金合同约定执行；

　　8、按照国家有关规定可以列入的其他费用。

　　（二）基金费用的费率、计提方法、计提标准和支付方式

　　1、基金管理人的管理费

　　（1） 费率：年费率0．33％

　　（2） 计提标准：基金管理费按前一日基金资产净值的0．33％年费率计提。计算方法如下：

　　Ｈ＝Ｅ×0．33％÷当年天数

　　Ｈ为每日应计提的基金管理费

　　Ｅ为前一日基金资产净值

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