基金宣传不得误导投资人

　　信报讯（记者焦菁）中国证监会基金监管部昨日发布公告，就《证券投资基金销售机构内部控制指导意见（征求意见稿）》向社会公开征求意见，该意见稿中，要求销售机构从内部环境控制、业务流程控制、会计系统内部控制、信息技术内部控制和监察稽核控制等五方面加强内控制度，比如业务流程控制中要求基金宣传推介活动应当遵循诚实信用原则，不得有欺诈、误导投资人的行为。

　　为帮助基金销售机构防范和化解风险，保证经营活动合法合规和有效开展，保护投资人资产的安全与完整，中国证监会基金监管部特发指导意见征求意见稿，并要求各方意见应于３月４日前反馈。

　　征求意见稿提出，基金销售机构应当建立有效的内部控制制度，内容至少应包括内部环境控制、业务流程控制、会计系统内部控制、信息技术内部控制和监察稽核控制等。

　　内部环境控制中，要求基金销售机构应建立有效的内部控制，防止商业贿赂、不正当交易行为和洗钱行为的发生；基金销售机构应当制订切实有效的应急应变措施，建立危机处理机制和程序，制订应急计划，保障意外事件发生时公司业务的迅速恢复等。

　　业务流程控制中包括销售决策流程控制和销售业务执行流程控制。

　　销售决策流程控制要求基金销售机构总部应在科学、客观研究评价基础上对本机构的总体销售策略、网点设置、基金产品、激励政策、合作的服务提供商做出决策，分支机构及销售人员应严格执行机构总部做出的销售决策。基金销售机构的重大决策过程应留有书面记录，供监察稽核部门及监管机关等单位核查。

　　销售业务执行流程控制中，要求基金销售机构应制定完善的基金销售业务基本规程，对开户、销户、资料变更等账户类业务，认购、申购、赎回、转换等交易类业务及继承、捐赠、司法强制措施等被动接受类业务做出规定；要求基金销售机构应当制定客户服务标准，对服务对象、服务内容、服务程序等业务进行规范。

　　其中，宣传推介活动应当遵循诚实信用原则，不得有欺诈、误导投资人的行为；遵循销售适用性原则，关注投资人的风险承受能力和基金产品风险收益特征的匹配性；及时准确地为投资人办理各类基金销售业务手续，识别客户有效身份，严格管理投资人账户。在投资人开立基金交易账户时，向投资人提供《投资人权益须知》，保证投资人了解相关权益等。

　　另外，对基金销售机构的会计系统内部控制、信息技术内部控制和监察稽核控制也做出了规定。