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-国家开发银行防范中长期信贷风险系列报道(七)-郑研 本报记者 姜业庆
近几年来，国家开发银行以支持经济建设为己任，以有效防范信贷风险为着眼点，不断改革和完善审贷体制，逐步建立起以民主决策为核心的审贷体系。
开行成立之初，为履行对行业投融资进行宏观调控的职能，实行了项目评审和贷后管
理一体化的信贷管理体制。经过3年多的运行，开行虽然较好地实现了其政策性银行功能，但这种体制存在的弊端也暴露出来，难以有效控制操作风险。
针对内控制约不严、风险快速积累、不良贷款率高等突出问题，开行早在1998年4月就开始对机构和业务流程进行梳理和重新设计并成立了市场与产业分析局；次年，又成立了评审管理局和财务分析局。这两个部门连同市场与产业分析局共同构成控制贷款风险的“防火墙”，从机构设置和业务流程上将贷款评审和审查决策相分离，从而将开行的贷款评审理念从注重工程技术分析，向注重产业与市场分析和财务分析转变，并强化了信用结构建设。在贷款决策上，改进和完善了贷委会审议制度，贷委会成员采用记名投票方式进行表决。
随着市场环境的不断变化，进一步防范信贷风险在开行形成共识。从2002年9月起，开行继续深化评审体制改革，目标是实现贷款评审决策的社会化、民主化、公开化和科学化，核心内容为完善“防火墙”机制，建立独立委员路演审议制度。同时，在贷款评审环节引入了外聘专家参与评审制度，并建立了评审人员和独立委员资格认证制度。经过两年多的探索，路演审议制度在开行已全面实行，目前已建立起了包括贷款路演、信用路演、后评价路演、集中采购路演等在内的较为完整的路演审议体系，涵盖了业务推动、风险控制、稽核监督等三条线。从贷款评审来看，由于行外聘请的会计师、律师和行业专家参与评审并出具独立意见，不仅提高了贷款评审的质量，而且增强了评审工作的透明度。
与商业银行贷款相比，开行贷款具有单笔数额大、期限长的特点。在成立初期，开行的贷款决策由于对市场风险、财务风险分析深度不够，风险缓释措施对风险的覆盖不足，抗风险能力较差。“防火墙”从机制上确立了市场分析、财务分析在贷款决策中的重要地位，提高了贷款评审对风险的识别能力，促使评审人员强化风险控制措施的设计和运用，提高了贷款结构的抗风险能力。“防火墙”体制在实行的第一年即2000年，就取得了显著效果，全年共评审项目308个。
“防火墙”提高了开行贷款审查的专业化水平，风险防范能力显著增强。例如，广夏(银川)实业股份有限公司2000年申请开行贷款3亿元。年报显示，银广夏利润水平连续3年以100%以上的速度增长，当年实现净利润4.17亿元，业绩十分突出，被《亚洲周刊》评为当年“中国大陆一百大上市公司企业排行榜”第8位。经过审查，开行“防火墙”揭示了该公司存在的财务风险，贷委会审议时提出了不予承诺贷款的建议，从而在银广夏财务欺诈行为暴露之前，成功避免了3亿元贷款的损失。
实现投资决策的科学性和民主性，是我国投融资体制改革的重要内容。2001年11月，陈元行长首次提出设立开行独立委员，聘请部分行外专家和行内信贷业务骨干担任独立委员，参与贷款审议。2002年2月，开行首次试行独立委员运用现场路演结合电子路演的方式参与项目审议，路演审议作为民主、科学决策的一种制度创新，开创了国内银行贷款决策的先河。
独立委员路演审议，为防范贷款决策风险、促进业务发展提供了有力保证。首先，路演审议在识别风险、防范风险上发挥了重要作用。独立委员对每个贷款项目平均提出各类问题15个以上，包括风险点和风险缓释措施建议，使支持决策的信息量更大，风险暴露得更加充分，审议的深度和广度大大拓展。实行这项制度以来，独立委员先后针对43个贷款项目，向贷委会提交了复议、谢绝或退回建议，并被贷委会采纳；同时，对近300个项目提出了完善风险防范措施的建议，受到贷委会的重视并被广泛采纳。其次，路演审议提高了贷委会决策效率，促进了业务发展。由于独立委员审议意见相对集中，并具有相对广泛的代表性，进而使风险防范措施更加明确，针对性更强，效率更高，大大缩短了贷委会的决策时间，促进了业务发展。第三，路演审议还促进了评审质量的提高。独立委员通过投票对评审质量提出评价意见，进行把关，促使评审人员认真做好评审工作，提高贷款质量。
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