论现代商业银行经营决策的四个核心元素

　　中国工商银行湖北省十堰分行副行长 刘永明

　　决策理论学派主要代表赫伯特·西蒙说：“决策是管理的心脏”。可见，决策对于现代商业银行建设的重要性不言而喻，正确的决策能够指导现代商业银行沿着正确的方向前进，错误的决策可能导致一家商业银行消亡。笔者认为，现代商业银行正确的经营决策必须具备四个核心元素，即：“科学化、民主化、人本化和法治化”。“科学化”主要解决现代商业银行向何处去和怎么去的问题，是决策的方向系统；“民主化”扮演“方向”实现的手段，是决策的支撑系统；“人本化”操作“方向”实现的流程、路径，是决策的动力系统；“法治化”监测“方向”的运行轨迹，是决策的保障系统。这四者是一个有机整体，缺一不可。

　　一、决策科学化：摈弃漫无边际的口号式“科学”，与经营实践对接，在经营目标、增长方式和资源配置上寻求融入点

　　在建设现代商业银行中，经营管理者应将“科学”融入到商业银行的经营决策中，解决关键性问题。一是科学的经营目标。建设现代商业银行，就是要尽可能实现风险与收益、核心

竞争力的并驾齐驱，追求“最优风险控制、最佳经营效益、最具核心竞争力”。二是科学的发展模式。以经济增加值为标准，充分考虑资本成本，切实加强金融产品定价管理，对经济增加值高的业务优选发展，对耗费大量人力财力、甚至对优质客户产生“挤出效应”的低效、无效业务，逐步退出市场，调整业务结构，推动业务增长方式的转变。致力于真正意义上的发展，除了量的增长外，在内部体制、制度创新、经营结构等方面寻求新的突破，不断完善公司治理机制，开发核心技术，培育品牌产品，增强市场竞争能力。三是科学的资源配置。在按照效益原则对业务开拓配置资源的同时，对风险管理、金融创新等非表象化、直观化的经营目标，提高资源配置比例和频率，把资源运作成本和收益目标分解到各部门、每个员工及经营管理的各个环节，使成本效益观念真正落实到银行经营与管理的全过程中，控制资源成本，提升资源配置效率。

　　二、决策民主化：反对“民主一切”和“独断一切”，提倡在决策机制、敏感业务、和谐环境等方面多视角听取声音，汲取“民主”养分，提高经营效率

　　决策民主化主要体现在三个方面：一是决策机制民主化。在决策执行上，个人要坚决执行集体作出的决定，按照分工切实履行自己的职责，认真负责地开展工作，防止无人负责、互相推诿，真正提高执行力。二是敏感业务民主化。敏感业务民主化，就是在市场拓展环节，广泛听取营销部门和产品部门的建议，恰当处理扩大市场份额和增加各种收入的关系，进行整体平衡和取舍,制定出最适宜市场需要的扩张策略；在质量控制环节，通过风险管理部门的评价、计量，并借鉴国内外发达商业银行的经验，及时对敏感业务的运行条件进行矫正；在经营改良环节，动员处于市场最前沿的操作层，对经营中存在的不足提出自己的改进预案，经过组织、筛选、加工、提炼，推动敏感业务的技术创新。“三个环节”的民主化程度，直接决定银行敏感业务的发展水平和成效。三是外部环境民主化。银行发展不是孤立的，而是与外界有着千丝万缕的联系。商业银行经营决策应综合考虑外部环境的民主化，与银行自身以外的社会和市场成员构建和谐的多边关系：以支持经济发展为支点，在自主经营的前提下，创造性地吸纳各级党政部门对银行经营和改革的建议，构建良好的“银政”关系；以金融服务为支点，注重倾听企业和居民对银行信贷投入、产品创新、技术更新等方面的呼声，构建良好的“银企”和“银民”关系；以规范发展为支点，在政策范围内，接受公检法、工商、税务、审计等职能部门对银行市场竞争、税务申报、财经纪律执行等方面的监督，改进工作，减少摩擦；以合作多赢为支点，加强与保险、证券、基金、房产、土地、中介、传媒等单位的沟通和联系，正确对待并妥善解决合作中的矛盾，提高合作效率。

　　三、决策人本化：突出“人”的主体性地位，先“人本”后事业，摆正团队建设和实现目标的作用次序，构建银行生存和发展的动力系统

　　人本化决策的着力点有五个方面：一是职业生涯设计。寻找个人发展与银行可持续发展的最佳结合点，构建员工职业生涯设计管理办法，规定职业生涯设计的定义、管理、方法与步骤、目标实现策略、反馈与修正等操作要求，充分了解员工的个人需求和职业生涯发展意愿，为员工搭建公平竞争的舞台，提供适合其需求的职位和岗位，让员工能够发挥自己的潜能，展示自己的才华，张扬自己的个性，推动员工自我价值实现。二是福利待遇设计。树立“用利润为员工服务”的新理念，尊重关怀员工，改善工作条件，提高生活质量，以此获得员工对银行的忠诚和认同，乐意为银行付出额外的努力，创造更大的价值。三是长效教育设计。持久性地建设学习型银行，全体员工均享有参加教育培训的权利和义务，对不同层次人员、不同内容的学习给予一定的费用支持，在内部形成终身学习、全员学习、全程学习、团队学习的好风气。经常性灌输新理念、新业务、新知识、新技术，更新知识结构，优化素质构成，提高员工综合水平和竞争应对能力。四是利益调整设计。实践证明，重视和优化员工利益调整的举措，不仅能昂扬士气，增强员工满足感、成就感，而且员工能更好地理解管理者的想法，增进管理层与员工的合作，降低不满和抱怨，提高认同程度，改善对工作和组织的态度。五是企业文化设计。创造性地开展企业文化建设，在内部打造共同的价值观、信念及行为准则，使员工产生认同感、归属感和自豪感，激发员工为实现自我价值和企业发展不断进取，是人本管理的重要一环，也是现代商业银行经营决策应考虑的重点内容之一。

　　四、决策法治化：把风险作为一种资源来经营，通过宏观和微观两个层面的“法治”建议，管理和控制风险，在驾驭风险的前提下经营银行

　　结合建设现代商业银行的要求，法治化决策应主要体现六个方面：一是培育法治文化。银行法治文化包括银行员工的法治观念、内部控制意识和风险管理职业道德等。目前商业银行法治文化并未真正建立，特别是一些分支机构不少人还未充分认识到法治和风险管理的内涵。培育法治文化，要开展充分的法规培训和宣传，全面提高员工法治观念，使遵纪守法、严格执行各项内控制度成为员工的自觉行动；加强员工的综合素质教育，重点提高员工对银行风险管理新技术、新方法的掌握程度；明确责权划分，制度分解到岗、责任到人，建立责任定性、考核定量的管理考评制度和风险控制奖惩制度，对各类违规行为严惩不贷，对那些在执行制度、办理业务过程中表现突出的员工给予奖励，营造和强化遵章守法的制度环境。二是加强制度审查。内部规章制度是将国家法律法规和监管要求转化为内部政策和程序的关键环节，是商业银行业务操作直接和具体的依据，也是商业银行自我管理的重要手段。如果内部规章制度本身与国家法律法规或监管要求不一致，就会发生“制度性”违规问题。而这种情形所产生的后果是无法想象的。现代商业银行应通过适当的制度设计，将规章制度的合规性审查作为一项常规性工作来开展，运用“早期预警”功能，在早期阶段发现“非合规行为”或使“非合规行为”提前暴露，最大限度规避风险。三是全面管理风险。按照全环节、全过程内控的原则，将信用风险、市场风险、操作风险以及承载这些风险的各种金融资产与资产组合，承担这些风险的各个业务单元纳入到统一的管理体系中，进行控制和管理。四是优化业务流程。对现行的业务制度和流程进行彻底的检查、整合和完善，强化制度的自我修正功能，使之紧跟流程变革和业务创新，从根本上解决各类规章制度之间缺乏足够的相互制约性问题，真正做到“一个业务品种、一套业务流程、一套规章制度”的要求，实行内控管理标准化，使员工对自己的工作流程与职责有明确认识，将防范风险落实到每个具体环节。五是强化稽核审计。现代商业银行内部控制运行的状况如何、运行质量怎样，需要进行稽核和不断改进。内部稽查是内部控制的最后一道防线，应建立合理有序的内部稽核检查制度；设置科学的量化监控指标体系，形象反映监控对象的主要内容，作为警戒线对监控对象的状况做出快捷的判断，并采取必要的措施；借鉴国外审计机构的经验，将外部审计作为内审的有益补充，促进内控管理水平提高。六是培养法律人才。必须认识到，金融市场的创新活动是金融机构的活力所在，是建设现代商业银行的内在要求。法规的空隙之处，银行可以创新；暂时不被法规所承认，但只有旺盛的市场、一流的产品、足够的风险防范措施和适相应的人才匹配，则可以上报监管部门，按照监管要求去试去做，积累经验，培育商机，为新的发展奠定基础。