中行宜城金库260万现金失窃　内控不严再起波澜

　　摘要：12月3日，湖北省宜城惊爆一起金融案件：中国银行湖北省宜城市支行营业部主任肖奎从营业部金库中卷走260万元现金出逃，此案事过8天后，中行宜城市支行才发现金库现金被盗连忙报警。对中行这样的大型国有银行而言，260万元金额并不算多，但这暴露的是内控环节不完善的问题。目前来看，国有商业银行的内部稽查部门的作用远远没有充分发挥。

　　260万8天后惊爆被盗

　　12月3日，中国银行宜城市支行营业部有关人员突然发现金库有260万元现金失踪，银行紧急调出监控录像发现，11月26日，该支行营业部主任肖奎拎着一个大布袋从金库中走出。而此前的11月26日肖奎已请了年假，26日开始休息，去向不明。而金库被盗正好是在25日晚到26日凌晨之间。

　　事过8天后，中行宜城市支行才发现金库现金被盗连忙报警，肖奎的妻子也是在民警依法搜查其住宅时才得知此事。目前，当地公安部门正在展开侦查。通过银行内部查账，肖奎此前曾经涉嫌挪用储蓄资金20多万元。警方已经在网上全国通缉肖奎，并承诺，凡是协助警方抓获肖奎的，给予3万元奖励；提供有关肖奎踪迹，并有助破案的，奖励1万元。

　　银行内控不严导致案犯从容脱逃

　　肖奎在作案前，已经做好了充分的准备工作，包括获取金库第二把钥匙、作案前如何支走同事、如何尽量不留下疑点等。

　　身为营业部主任的肖奎是银行的中层业务骨干，他和一位刘姓工作人员分别持有银行金库的两把钥匙。肖奎持外库的钥匙，刘某持内库的钥匙。为了取得内库的钥匙，肖奎在11月25日之前安排刘某休假，休假的刘某便把钥匙交给了肖奎。

　　11月25日晚，肖奎将银行营业大楼的电全部断掉。然后持两把钥匙顺利进入金库，从容卷走260万元现金。他知道银行内部电子监控系统直通银行行长办公室和保卫部门的办公室，他的所作所为都会被收进“电子眼”。所以，他才在作案前将大楼内的电力供应切断。不过，警方还是从监控录像中，发现了肖奎提着一大布袋现金离开金库时的身影。

　　肖奎在11月26日前，已向领导请好了年休假，从11月26日开始休息。他还对自己的妻子说，单位要派他出去学习一段时间。作案后，肖奎从同事和家人的眼中彻底消失。

　　中行六宗大案回顾

　　在2006年的上市招股说明书上，中行还特别辟出一栏，详述“特别事件”，即由1993年至今的六宗大案，以提醒投资者。

　　黑龙江案：2001年至2004年，中行黑龙江河松街支行管理层，包括前行长及多名中行雇员，被控非法将客户的9.39亿元转至私人账户。

　　北京华运达案：北京华运达

　　王雪冰案：中行前董事长兼行长王雪冰因收受逾100万元贿款，以协助行贿者取得多项贷款批准，于2004年被北京高院判刑12年。

　　刘金宝案：中银香港前副董事长兼总裁刘金宝，及其他三名中银香港雇员，于1996年至2003年，透过未经授权转账盗用约1400万元。

　　赵安歌案：中行前副行长赵安歌收受600万元，联同一名财务部前总经理不适当挪用5000万元。

　　开平案：自1993年至2001年，广东开平支行三任行长窃取4.83亿美元(约40亿元)，包括违规外汇交易、账外贷款及向第三者分配银行资金。

　　银联信分析：

　　银联信认为，对中行这样的大型国有银行而言，260万元金额并不算多，但这暴露的是内控环节不完善的问题。目前来看，国有商业银行的内部稽查部门的作用远远没有充分发挥。

　　从近来揭示的大案来看，国有商业银行的经营管理及风险控制状况不容乐观。日前爆出的金融大案再次暴露出了我国银行业的内控软肋。尽管发案原因是多方面的，但是我国银行机构在经营主导思想方面存在的问题显而易见，主要是重业绩、重效率而轻视金融安全和风险的防范。中行宜城案中，肖奎一人持有银行金库的两把钥匙而没有相应监管措施，260万元现金更是8天后才发现被盗不能不说明问题。

　　银联信认为，我国银行内控机制建设方面存在的问题可以归纳为：

　　符合现代银行制度要求的公司法人治理结构尚未完全确立，与之适应的自我约束自我发展机制有待完善；股份制商业银行不同程度地存在公司治理架构不健全、决策执行体系构造不合理、监督机制有效性不足等问题；整个银行系统内控文化尚未真正建立，特别是基层机构部分工作人员未充分认识到内控和风险管理的内涵；有的内控制度尚未建立或不健全，管理部门间衔接不充分。与此同时，现有规章制度数量庞大，但分散于各类文件中，缺少整合性；部分基层机构内控制度执行情况不容乐观，有章不循、违规操作的现象依然存在；银行分支机构内控制度和风险检查评价不足，一些银行内部

　　因此，筑起一道防范风险的坚实的内控防线，更显得尤为重要。一是要尽快建立和完善银行风险识别和评估体系，积极运用现代科技手段，逐步建立覆盖所有业务风险的监控、评价和预警系统。二是要建立和完善银行系统的稽核审计体系，完善专业监督检查制度。提高稽核审计独立性、频率和质量，进一步发挥业务部门的专业检查作用。三是要建立和完善内控信息体系，进一步扩大信息系统的覆盖面，保证信息充分流动。四是要积极培育符合银行系统实际的内部控制文化，使内控意识和内控文化渗透到每一位金融职工思想深处，使内控成为每个职工的自觉行为，熟悉自身岗位工作的职责要求，理解和掌握内控要点，及时、努力发现问题和风险。

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