农发行资金体制改革令基层行求变

　　李全刚

　　从2006年4月起，农发行总行对全行的资金实行自上而下的集中管理，同时调整了内部资金转移价格，并加强对资金管理的各个环节的考核措施。作为农发行转型的一部分，此项改革对基层行的意义在于，必须尽快调整基层行的经营理念和工作思路，实现两个转变：一是使资金管理由原来传统的简单调拨管理向资金营运管理方式转变；二是实现以完成上级行任务为中心的经营思路向以创造利润为中心的经营理念转变，以进一步增强基层行的自我发展能力。

　　资金管理体制改革聚焦两个分类管理

　　总行资金计划管理的重点是实施两个分类管理，即全面实施信贷计划和信贷资金分类管理，其主要内容是：

　　全面实施信贷计划分类管理，实现信贷资源的优化配置。一是按照先政策性、后商业性，先短期、后长期的原则安排各类贷款计划。对政策性贷款计划，要及时安排，足额保证;对商业性贷款计划，在优先安排粮棉油收购贷款需求的前提下，根据全行资金筹措运用情况和各行经营管理水平、风险防范能力等，区别对待，择优安排;对中长期贷款计划，依据国家产业政策和我行业务发展规划合理确定，审慎安排。通过分类管理，促进信贷计划和资金安排向信贷资产质量好、贷款风险低、效益高的机构和地区倾斜。二是在

人民银行核批农发行贷款计划内，总行对各省分行年度信贷计划实行分季总量调控，未经总行批准不得突破;按季分月信贷计划，各省分行可在季末不突破总行核定的额度内，自主安排。三是合理规划业务发展，科学编制信贷计划，通过信贷计划安排与资金供应的有效衔接，引导各行均衡实施信贷计划，实现信贷规模合理增长。四是要严格按旬监测各项存、贷款计划执行情况并按月分析、按季考核。

　　全面实施系统内资金分类管理，提高资金使用效益。资金供应总的原则是按照信贷计划配置，没有信贷计划不提供贷款。一是建立以信贷计划引导资金流动，以资金保障信贷计划实施的管理机制。各级管理行要依据上级行核批的信贷计划核定各所辖行年、季、月度借款限额，借款限额一经核定，各行要严格组织实施。总行及各级管理行按照借款计划筹措和安排资金，根据借款行借款申请调拨资金。二是区别贷款性质实施不同的资金供应政策。对政策性贷款所需系统内借款，足额保证资金供应;对商业性贷款中的粮棉油收购贷款所需系统内借款,资金优先供应;除粮棉油收购贷款以外的其他商业性贷款所需系统内借款,视资金筹措和借款行经营效益情况,向经营效益好、信贷资产质量高的行倾斜。对财务资金、清算资金等需求,及时供应资金。三是强化借款期限管理。将系统内借款分为1年以内(含1年)、1年以上两类借款,实行分类管理,分设科目,分别核算。根据筹资成本及资金供求状况,对不同期限借款执行不同的利率标准,1年以内借款到期不能及时归还的,按规定转入借款逾期户,执行罚息利率。四是继续实施系统内借款计划管理制度。按旬编报系统内借款计划,对实际借款与计划偏差较大,导致资金超占或空置的,按照规定收取资金占置费;对因不良信贷资产增加相应占用的系统内借款,要区分情况执行罚息利率,促进各级行减少资金闲置浪费,注重信贷资产质量,提高资金使用效益。

　　资金管理体制改革促使基层行努力求变

　　资金分类管理的主要精髓主要是通过内部资金转移价格这一传导机制，在保证政策性业务正常运营的前提下，实现全行的商业性贷款向质量高、风险小的地区、行业以及客户流动，并通过对实际借款与计划偏差较大,导致资金超占或空置的,按照规定收取资金占置费;对因不良信贷资产增加相应占用的系统内借款执行罚息,促进各级行减少资金闲置浪费,注重信贷资产质量,提高资金使用效益。在资源配置上初步实现经济手段和行政手段的有机结合，运用利率等杠杆促进资源配置的优化和结构的调整。因此，此次资金计划体制改革要求基层行必须尽快在诸多方面做出调整。一是要牢固树立有效资产第一的观念，大力培育黄金客户以及优良资产，大力发展票据贴现业务；二是要大力推进基层行负债业务的多元化，积极调整负债业务的产品结构和期限结构，努力降低负债成本。三是要进一步强化基层行的核算意识和经营观念。粮油市场放开前，为保证收购资金及时足额供应，不向农民打白条，我行执行“收一斤粮食，发放一斤粮食的贷款”的信贷政策，资金来源全部依靠人民银行再贷款，供应有充足保障。我行资金管理在相当长的时期内一直采用计划调拨方式，导致基层行在思想上对资金计划管理工作的重要性认识不足，严重缺乏“经营”和“核算”理念，在资金计划的编制和上报上存在着“宽拿窄用”、“留有调剂余地”的思维习惯，没有真实反映出企业和自身实际资金需求。资金分类管理办法实施后，基层行必须下大力气解决资金计划预测不准，借款计划偏差率大的问题。以某分行为例，该行2005年从5月到12月末共申请借款计划132884万元，实际向上级行借款64427万元，上报借款计划与实际借款差额为84097万元，按照系统内资金分类管理办法的有关规定，则该行要支付资金占置费103万元。第四，进一步强调信贷、资金计划的严肃性。目前基层农发行突破计划总量，超计划发放贷款，虚增贷款计划，随意调整贷款投向的问题时有发生，资金分类管理办法实施后，上述问题有望在一定程度上改观。

　　基层行谋变之策

　　在优化资源配置上下功夫，牢固树立资产业务的核心经营地位。一是将资金向重点客户倾斜，逐步构建以优质客户为主体的客户支撑体系，选择代表性强的黄金客户，在信贷政策和结算服务上给予重点倾斜，积极提供战略规划、市场判断、营销管理、信息咨询等服务，打造一流政策性金融服务品牌。二是将资金向重点区域倾斜，逐步构建以重点支行为主体的经营支撑体系。根据经济基础、经营现状和发展后劲综合评估，对基层行实行优先、积极、审慎的差别化管理，优先支持的支行在资金调拨、项目审批等方面给予优先安排，充分发挥信贷资金的最大使用效益。三是将资金向新业务倾斜，逐步构建以新业务为核心的业务支撑体系。要树立优先发展新业务的思路，积极推进政府信用协议、农业应急、粮食生产基地、地方化肥储备、企业烟叶储备、种子贷款、水产养殖等项目的实施。同时，要积极探索支持新农村建设的领域和方式，做好对农业中小企业贷款业务的市场调研和开办准备，研究支持农村土地整治等项目的可行性。

　　在负债业务多元化上下功夫，努力降低负债成本。在资金分类管理体制下，上级行对基层行的资金准确使用提出了较高要求，资金计划不准和资金使用不合理都将直接影响基层行的利润。因此，基层行必须在上级行的政策框架内积极地调整负债业务的产品结构和期限结构。首先对现有的客户存款无论是商业性还是政策性均要严防出现外流；其次对于各种财政性支农资金要通过多种手段全额吸引到农发行存储；第三，大力培育新的、潜在的黄金客户，在贷款业务未启动前，通过优良的存款、结算等服务，使其成为农发行新的利润增长点；第四，积极拓展同业存款业务，以便在金融市场资金比较宽裕的情况下，有效地降低基层行的资金使用成本。

　　在提高计划预测的准确性上下功夫，全面提高工作效率。一是在人员管理上做到三加强，即加强组织领导，加强人员配备，加强业务培训。二是在宏观把握上做到三结合，即与当年粮棉油生产情况和市场价格走势相结合，与农发行支持粮棉油流通、

农业产业化龙头企业发展计划相结合，与上级行考核基层行的各项经营指标相结合。三是在微观操作上做到三个准确，第一是确保收集原始数据的准确。在计划编制前，计划人员要深入企业、乡镇、村组甚至农民家里及田边地头，到农业、统计、粮食、棉花等部门，收集粮棉油生产情况，特别要十分注重收集原始数据。第二是要确保分析测算的准确。要对收集的原始数据进行认真筛选、分析，并结合粮棉油产业市场行情及走势，包括收购价格和销售价格及粮棉油市场价格等，通过进行去伪存真、去粗取精，测算出信贷资金计划。第三是要确保汇总上报的准确。信贷计划有关数据通过认真测算后，要进行认真汇总上报，确保信贷计划的准确、真实。通过上述手段，千方百计降低资金闲置率。

　　在发展中间业务上下功夫，逐步改善收益结构。一是加快发展传统中间业务。特别是代理保险业务，在努力扩大代理寿险的业务量，提高贡献收益的同时，力争在代理业务范围和开发新的代理产品方面寻求突破。同时，要重视结算产品的营销，根据结算业务品种不全、水平较低的现状，自上而下地推广、完善结算产品，逐步完善职能，按现代银行要求打造良好的社会形象。二是加快发展新兴的中间业务。大力发展财务顾问、银团贷款、电子银行等新兴中间业务，加速产品创新积极培育新的利润增长点。

　　(作者单位：中国农业发展银行徐州市分行)