银行业风险管理须多管齐下

　　本报实习记者 费杨生 北京报道

　　如何认识并进而改善商业银行的风险管理，摘下悬在我国银行业头上的达摩克利斯之剑？在中国人民大学财政金融政策研究中心举办的“第二届中国金融风险经理论坛”上，学者和业内人士指出，商业银行风险管理应该多管齐下，从外部和内部双重用力。

　　多种风险

　　银监会政策法规部风险管理专家张晓朴指出，在新汇率机制下商业银行面临的外汇风险在增大，包括：银行账户和交易账户面临的外汇风险在加大；银行客户的外汇风险上升使银行受损的可能性增加；外汇衍生品给银行带来的风险增加等等。

　　张晓朴认为，我国银行的外汇风险管理能力仍较为落后。他表示，部分银行董事会和高级管理层缺乏外汇风险管理的专业技能，对本行的外汇风险水平和状况也缺乏了解；大部分银行的外汇风险管理政策和程序也没有达到专业化水平；有些银行尚未建立与外汇业务经营部门相互独立的外汇风险控制部门，也缺乏真正熟悉外汇业务和外汇风险的内审人员。

　　中国人民大学财政金融学院教授赵锡军认为，资本严重不足是我国银行业存在的突出问题。他说，按照原资本监管口径计算，要使我国主要商业银行整体的资本充足率符合8%的最低要求，资本缺口将达3400亿元；而按照新的资本监管口径计算，资本缺口将达2.4万亿元。

　　赵锡军指出，如此大的资本缺口与传统片面追求规模的增长方式有关。信贷规模增长速度超过了GDP增速，也超过了银行资本的增速，消耗了大量资本；而批发性公司贷款占比过大造成的不合理信贷结构，成了推动风险资产快速增长的主要动力，加剧了银行资本的消耗速度。与此同时，大量的

不良资产又严重侵蚀了银行资本。

　　他认为，在今后相当长一段时期内，我国商业银行仍将面临较大的资本压力，资本缺口有可能进一步拉大。因为从商业银行自身的资本积累来看，由于盈利能力较弱而缺乏足够的“造血”功能；从资本市场的资本融通来看，由于容量有限而缺乏足够的“输血”功能；从银行股东的增资动力来看，由于利益驱动缺乏足够的“供血”功能。

　　此外也有专家指出，国有银行的不良资产问题、银行案件增加问题等等也是我国银行业必须重点应对的风险。

　　多管齐下

　　中央汇金公司副董事长汪建熙认为，风险管理不能忽略金融机构的内部核算和信息系统。他说，内部核算系统是金融风险管理的基础，一个金融机构只有建立起内部核算系统，才能掌握机构资产负债、盈亏情况、风险敞口情况，并通过信息系统向金融机构决策者报告。

　　此外，汪建熙还强调应该注意风险管理缺失的制度性原因。他说，商业银行反复出现巨额不良资产，

证券公司自营业务也长期亏损，除了单个金融机构内部风险管理不足外，有很多是外部制度性原因。有调查表明，过去国有商业银行80％的不良贷款与国家行政干预有关。

　　针对新

汇率机制下的外汇管理风险，张晓朴建议，银行应加强外汇风险测量，准确计算本行的外汇风险敞口头寸；加强日常交易中对外汇交易的限额管理，建立超额预警机制；对客户和市场交易对手报价的定价、报价机制实行动态管理；在授信管理上，商业银行应把外汇交易涉及的客户的信用风险纳入企业法人统一授信管理等等。

　　赵锡军认为，未来银行业将出现市场化趋势加强、银行间竞争加剧、银行股权多元化、银行业全方位开放和国际化等势头，我国银行业尤其是一些中小商业银行将面临资产扩张的问题，应当把风险控制放在第一位，实施风险平衡战略。他说，银行业应在资产迅速扩张的同时，首先将潜在的回报通过风险控制“做实”，其次才是追求利润的增长。

　　中国农业银行总行研究室许多博士认为，要推动风险管理机制的建立，最基础的就是重构商业银行的风险管理组织基础。他说，我国银行主要还是实行总分行制的多层级管理架构，其一大弊端就是为发挥整个银行以及法人的优势经营和管理风险设置了障碍；他建议建立垂直化的事业部制组织体系。中国银行风险管理规划处处长张守川认为，应当通过董事会设立的风险管理专门委员会来加强商业银行风险管理的独立性。