我国城市商业银行的发展方向与监管取向

    中国银监会银行监管二部副主任 刘元

　　城市商业银行是中国金融改革与发展的产物，中国城市商业银行的产生和发展都有十分鲜明的自身特点。自1995年国务院决定在城市信用社基础上组建城市商业银行以来，已经有112家城市商业银行相继开业。9年多来，城市商业银行坚持“服务地方经济、服务中小企业、服务城市居民”的市场定位和改革、发展的方针，在积极支持了地方经济发展的同时， 自己的市场空间也得到了进一步的扩展，市场份额逐年增加，市场信誉逐步提高，为我国银行业的改革与开放作出了成功的尝试，积累了宝贵的经验。城市商业银行在化解风险中生存，在风险控制的实践中壮大，在改革创新中发展，已成为我国银行体系中的重要力量。截至2004年6月末，全国共有城市商业银行112家，营业网点5154个，从业人员10.7万人。112家城市商业银行合计资产总额15120.18亿元，占全国商业银行市场份额的6.05%，占全国股份制商业银行市场份额的25.9%。存款余额12294.9亿元；贷款余额8467.04亿元。按“一逾两呆”口径，不良贷款余额1049.24亿元，不良贷款比例12.39%；按五级分类口径，后三类贷款余额1192.43亿元，占比14.08%。2004年上半年实现利润46.55亿元。净资产合计529.19亿元。

　　城市商业银行面临的重点和难点问题

　　城市商业银行的发展，关系到中心城市金融稳定和经济发展，对我国金融体系的健康发展和国民经济持续增长具有重要意义。近年来，城市商业银行的发展已经取得显著成果，但是，必须清醒地意识到，目前城市商业银行与成熟的现代商业银行之间仍然有较大的差距。市场环境变化及政策性因素对城市商业银行的发展将产生巨大的影响，随着货币政策变化、利率市场化、国有商业银行改革的实施、外资银行全面进入国内市场、资本市场改革逐步深入，城市商业银行将面临更大的挑战。目前城市商业银行的发展主要面临下列突出问题。

　　资本充足率不足日益明显。近年来，由于扩张较快，城市商业银行的总体资本充足率虽然有所上升，但能满足监管要求的城市商业银行数量仍呈现持续下降的趋势。资本不足不仅降低了城市商业银行抵御风险的能力，并已成为城市商业银行进一步发展的瓶颈。为了补充资本金，提高资本充足率，各城市商业银行纷纷开展增资扩股工作。但目前城市商业银行的增资扩股存在许多困难，一是部分地处中小城市、规模较小、经营管理状况不佳的城市商业银行募股困难；二是部分投资者动机不纯，以非法关联交易与套取银行资金为入股目的，缺乏真正的战略投资者；三是银行董事会在审查拟入股企业的经营状况、关联关系、入股意愿及资金来源等情况时，缺乏必要的手段，难以掌握其真实状况。因此，仅依靠不断增资扩股并不能完全解决城市商业银行资本不足的问题，关键是要建立资本补充的长效机制和从深层次研究解决发展与资本约束之间的关系。

　　不良资产处置难度加大，提高资产质量任重道远。经过多年的努力，尤其是通过综合处置和资产置换，城市商业银行的不良贷款余额得到有效控制，但是不良贷款比例持续下降主要是依赖规模增长的稀释作用，不良贷款余额则时有反弹，呈小幅增加态势。2004年6月末，城市商业银行损失类贷款余额为348.49亿元，比年初增加31.79亿元；非信贷资产损失绝对额也较大。因此，城市商业银行控制不良资产增量、消化不良资产存量的任务仍十分艰巨，在今后一段时期，如何通过有效风险控制与超常规、多渠道处理实现不良资产余额与比例的持续双下降仍是其主要任务之一。

　　发展极不平衡，且呈现明显的地区性差异；少数高风险行经营困难，风险状态尚难扭转。总体来看，全国城市商业银行的风险状况、控制能力与生存环境差异性较大，表现为整体发展不平衡，其中一些行自开业之初就陷入历史包袱沉重、资产质量差、财务亏损严重的困境，经营发展十分困难，风险高度集中，处置难度很大，至今仍处于高风险状态。在推动城市商业银行总体发展的同时，密切关注和化解局部地区尤其是个别行的风险，保证整个系统的稳定是我们当前的重要任务之一。

　　相当部分城市商业银行的公司治理还不完善，内部控制和风险管理不能有效发挥作用。例如，董事会、高级管理层职责不清，贷款集中度过高，关联交易风险突出等问题普遍存在。特别是2004年年初以来一些大型企业集团问题爆发，给一些城市商业银行很大的教训。由于城市商业银行对这些企业的绝大多数融资缺乏有效担保，目前基本已形成风险。总体来看，城市商业银行的经营管理仍处于较低的水平。

　　此外，创新和开发能力不足，业务品种和盈利来源单一，综合市场竞争力严重不足，人才储备不足，尤其是高素质的管理人才和专门人才匮乏等也制约着城市商业银行的发展，应引起高度重视。

　　统筹规划，深化改革，增强自我发展能力，提高城市商业银行市场竞争力

　　从发展历史和经营状况看，城市商业银行的管理体制和经营机制有其特殊性，为保证其稳健和可持续发展，其发展方向和规划安排必须符合自身实际，并充分体现其特点。最近，为了明确城市商业银行经营管理重点，指导城市商业银行的长期发展，中国银监会认真借鉴国外中小商业银行经营管理经验，结合我国城市商业银行实际，分析城市商业银行发展方向和监管取向，制定了《城市商业银行监管与发展纲要》。《纲要》对城市商业银行的发展提出了规划性要求：认真研究城市商业银行发展与监管中面临的新情况，为城市商业银行可持续发展创造良好条件；按“防险、管理、改革、发展”的方针和实事求是、开拓创新的原则，做好城市商业银行监管工作；完善监管体系，明确职责分工，科学使用监管资源，实现向风险监管、持续监管的根本转变；以“分级管理、突出重点、缩小差距、科学发展”为原则，建立风险识别机制，继续推进分类监管政策，促进城市商业银行的总体发展和区域联合；以公司治理为重点，进一步完善城市商业银行的治理机制，强化内部控制，建立持续发展和风险防范的制度保障；加强对城市商业银行资本金的监管，建立及时有效的资本金补充机制；推行贷款质量五级分类，按照审慎监管原则促进城市商业银行资产质量的全面改善；规范信息披露，加强对城市商业银行的社会监督。

　　城市商业银行要树立科学发展观，加强资本约束，建立资本金长效补充机制。资本是城市商业银行生存和发展的基础，也是防范风险的最后屏障。保持充足的资本既是监管部门的要求，也是商业银行自身长期发展的重要保证。城市商业银行要更新思路，牢固树立资本约束观念，建立资本约束机制，使资产的增长始终处于资本约束之中，避免盲目扩张和风险过度集中。要根据经营状况，认真分析资本充足情况，结合各行资产增长速度和发展情况，以及不良贷款的拨备要求，研究今后3～5年内资本充足率变化趋势，制定资本补充方案和规划。在增资扩股过程中，按照股权结构的多元化、分散化和科学化原则，合理设置股权，防止不正当的关联交易和内部人控制。城市商业银行要广泛吸收境外战略投资者，优化资本结构，提高抗风险能力，并通过上市、适量发行次级定期债务等方式提高资本充足率。同时，要自我约束，限制风险资产增长速度，扩大中间业务，建立科学合理的考核与激励约束机制，形成资本补充和资本约束的有效合力。

　　城市商业银行应以公司治理为重点，进一步完善治理机制，强化内部控制，建立持续发展和风险防范的制度保障。建立良好的公司治理结构，转换经营机制，是城市商业银行改革与发展的核心和关键。城市商业银行要抓住当前的有利时机，根据监管部门的要求，积极吸收和借鉴国内外商业银行公司治理的成功经验，分步骤建立协调统一、合理制衡的管理体制和科学有效的决策、执行、监督、激励和约束机制，全面提升城市商业银行公司治理质量。要强调对高管人员金融从业经验的认证和加强他们专业技能、管理知识的培训。继续贯彻金融机构内部控制的指导原则和其他内部控制的要求，建立有效的内部控制运行机制，规范城市商业银行经营管理行为，有效防范风险。

　　各行要尽快改革和完善授信管理体制，实行扁平化管理，重组业务流程。城市商业银行应充分发挥体制特点和机制优势，实行扁平化管理，重组业务流程。当前，要尽快按照集约化经营原则，建立精简高效，职责明晰，权、责、利统一，能充分发挥专业化优势的组织架构，并结合人力资源的优化和有针对性的培训，改造现有的经营决策体系和管理信息系统。要继续积极推进机构扁平化和业务垂直化、集约化管理，整合业务流程和管理流程，建立信贷分析和决策的信息支持系统，尤其要加强零售业务的管理和拓展。此外，要扩大分支机构进行市场营销和管理检查、事后服务的功能，提高业务运作效率和整体获利能力。

　　城市商业银行应充分发挥自身优势，明确市场定位，寻找合适的发展空间。城市商业银行作为地方性股份制商业银行，具有决策高效、体制灵活、信息传导迅速、地域优势明显等特点，这是城市商业银行与其他商业银行的比较优势。各行应充分发挥这种优势，在市场拓展、业务创新等方面有所突破。此外，面对即将到来的激烈竞争，城市商业银行应细分市场和客户群，强化“三个立足”的市场定位，避免与其他商业银行的盲目竞争，制定科学的发展规划，争取合适的发展空间，实现稳健和可持续发展。

　　实事求是，突出重点，提高城市商业银行监管工作的有效性

　　城市商业银行监管工作要坚持实事求是、有的放矢、注重实效、逐步深入的原则，督促和指导城市商业银行尽快落实审慎监管的要求。中国银监会成立以后，加大了对城市商业银行的监管力度，不断更新监管理念，推动监管制度创新，完善监管体系，在继续坚持“一行一策，分类监管”原则的同时，提出了“防险、管理、改革、发展”和“分级监管、突出重点、缩小差距、科学发展”的基本思路，以提高市场竞争力为目标，督促城市商业银行完善公司治理、建立良好的经营管理机制和风险内控机制，加快处置不良资产的步伐，并鼓励和支持城市商业银行积极开展引进外资、上市和城市商业银行之间的联合与重组等项工作。

　　为促使城市商业银行达到我国股份制商业银行的统一监管标准，实现城市商业银行经营管理质量的飞跃，使其实现健康发展的目标，监管部门将结合各行实际，在以下方面加强督促和指导：

　　加强资本约束和充足拨备，建立审慎经营机制。城市商业银行自身资本约束力不强，普遍存在资产扩张冲动，导致资本充足率普遍较低、风险隐患较大。监管部门将努力引导城市商业银行树立经济资本的理念，建立资本约束机制，并对资本充足率实行严格的监管，健全对城市商业银行资产扩张的约束机制，按照“提高贷款五级分类的准确性——提足拨备——做实利润——资本充足率达标”的思路，建立有效的资本金补充机制和渠道，制定科学的发展战略，逐步达到资本充足率的监管要求。此外，要督促城市商业银行努力改善财务状况，增强盈利能力，提高拨备覆盖率，加速风险资产的核销进度。

　　严格控制关联交易，防范贷款集中度风险。目前，股权结构不合理、股东行为不规范以及关联交易频繁等仍然是影响城市商业银行稳健发展的突出问题。尤其是一些城市商业银行的大股东，利用控股权大搞关联交易，损害存款人及其他中小股东利益，形成银行经营中新的风险。监管部门将进一步加强在这些方面的监管，要求城市商业银行切实加强对关联交易的管理，禁止股东违规获取银行贷款，防范关联交易风险。贷款过度集中是城市商业银行当前发展过程中存在的一个突出问题，严重威胁着银行的安全。监管部门将引导城市商业银行调整信贷结构，完善内部控制，分散风险，提高经营稳健性。

　　继续加强和改进信息披露，提高透明度。信息披露是加强市场约束的重要手段。及时准确的信息披露有助于强化城市商业银行的市场约束和社会监督，促使其以更加安全稳健的方式经营。城市商业银行信息披露情况一直受到相关部门和社会公众的普遍关注。2004年，在监管部门的推动下，32家参加试点的城市商业银行都通过年报形式进行了信息披露，尽管在内容和形式上都存在许多不足，但毕竟迈出了可喜的一步，社会各界也给予了充分认可和理解。下一步我们将继续推动城市商业银行的信息披露工作。真实准确完整地披露银行相关信息，主动接受社会监督，促进合法、合规经营，是实现城市商业银行长期稳健发展的重要手段。

　　实施改造重组，加强联合，提高整体发展水平和市场竞争能力。随着我国银行业改革开放的推进，银行业竞争日趋激烈，城市商业银行个体小、资金少、地域性强等弱势凸现，生存压力加大。对此，许多城市商业银行提出了拓展发展空间、实现跨区域发展的要求。目前，监管部门支持和引导各行根据实际情况和区域经济发展趋势，选择适当的发展模式，通过在政府和股东主导下的资产置换、增资扩股，引进境外战略投资者等手段实施改造和重组，综合化解历史风险，增强抗风险能力，提高公司治理水平，完善内部控制机制，以满足跨区域经营的监管要求，按照市场规则和自愿原则实施联合重组，实现优势互补、资源整合、共同发展，从而突破单个城市的限制，实现跨区域发展。

　　继续推进城市商业银行引进境外战略投资者工作。目前，已经有4家城市商业银行相继引进境外战略投资者，通过与外方的交流合作，在公司治理、经营管理理念、内部控制等方面发生了可喜的变化。在城市商业银行引进合格的境外战略投资者方面，监管部门一直坚持四条原则：一是积极支持和大力推进城市商业银行与境外战略投资者的合作；二是为维护城市商业银行利益，我们要求城市商业银行在与境外战略投资者的合作中，坚持同股、同价、同权和互利互惠的原则；三是我们要求城市商业银行在引进境外战略投资者时，更加注重学习和借鉴对方先进的管理技术和管理理念；四是主权管理原则。城市商业银行与境外战略投资者签订的合作协议，首先应符合我国的法律规定，并接受我国法律管辖，在我国法律规定无法调整中外双方的利益关系时，可适用第三国法律。今后，我们将继续秉承上述原则，鼓励和支持城市商业银行与境外战略投资者合作。同时，引导城市商业银行根据自身特点、市场定位和发展战略，认真研究和借鉴国外优秀银行的管理体制、经营方式和风险控制机制，以从体制上解决城市商业银行稳健经营和可持续发展的关键问题，保持城市商业银行体系的平稳运营。

　　(责任编辑 胡同捷)