随着北京银行半年报的发布，三家A股上市城商行均交出了半年经营的成绩单。

　　以规模计，北京银行继续稳居城商行榜首。截至2014年上半年末，北京银行总资产为14756.06亿元，宁波银行和南京银行的总资产分别为5242.29亿元和5137.33亿元北京银行的总资产规模继续远超其它两家银行的资产总和。

　　三家城商行业绩比拼

　　颇具玩味的是南京银行和宁波银行，两家银行连续几年不断互相赶超，座次也屡次更迭。

　　21世纪网(微博)通过观察2007年到2014年上半年两家银行各阶段数据发现，2007年、2008年，南京银行资产总额超宁波银行，为上市城商行排行第二；2009年、2010年，宁波银行紧追反超；但到2011年，由于宁波银行交出了资产负增长的成绩单，所以相当于将位置拱手让给了当年表现良好的南京银行。但到2012年、2013年、2014年上半年末，宁波银行资产总额均高于南京银行，重新夺回排行第二的位置。

　　不过在2014年上半年，南京银行在资产增长和净利增速方面的表现要好于宁波银行，上半年，宁波银行和南京银行总资产分别较年初增加564.56亿元和796.76亿元，显然，南京银行的资产增额更多。

　　资产增幅上，北京银行、宁波银行和南京银行2014年上半年末与上年末相比资产增幅分别为10.39%、12.07%和18.36%，南京银行的资产增幅超过其它两家银行。

　　论及盈利能力，规模效应明显的北京银行盈利最高，上半年，北京银行、南京银行、宁波银行分别实现利润总额为114.10亿元、36.22亿元、38.44亿元；实现归属于母公司股东的净利润为88.47 亿元、28.67亿元和30.86 亿元。

　　上述三家银行的净利润增幅分别为13.41%、19.26%和18.35%，南京银行的净利增幅超过其他两家银行。

　　就利润表所示，南京银行净利润增长的主要原因在于营业利润的增加，而营业利润增加最主要的原因在于营业收入增加，2014年上半年，南京银行营业利润和营业收入分别较上年同期增19.36%和45.05%。

　　中间业务的收入增长比较明显。上半年，南京银行中间业务增速较为明显，中间业务净收入8.90亿元，同比增长53.32%。其中，代理业务实现收入2.85亿元，同比增长49.22%；债券承销实现收入0.90亿元，同比增长10.12%。

　　宁波银行在重视中间业务渠道的拓展，由于大力发展投行、托管等业务，中间业务收入大幅增加。宁波银行上半年实现营业收入72.94 亿元，增长19.12%，其中利息净收入63.53 亿元，增长17.07%，占总营业收入的87.09%；非利息收入9.42 亿元，增长35.07%，其中手续费及佣金净收入12.33 亿元，增长55.96%。

　　而对于北京银行，上半年手续费及佣金净收入同比增28%。

　　资本充足指标全部下降

　　值得重点关注的指标则是资本充足率，作为衡量银行对抗风险的重要指标，对比2013年末数据，三家城商行的资本充足率数据全部下降。

　　截至2014年上半年末，按照《商业银行资本管理办法(试行)》计算，宁波银行的资本充足率为11.47%，核心一级资本充足率和一级资本充足率均为9.30%；较2013年末的相应数据分别下降0.59和0.06个百分点。

　　截至2014年上半年末，北京银行的资本充足率为10.38%，比2013年末的10.94%下降0.56个百分点，核心一级资本充足率和一级资本充足率均为8.48%，比2013年末的8.81%下降0.33个百分点；

　　南京银行的资本充足率为10.97%，比2013年末的12.90%下降1.93个百分点，核心一级资本充足率和一级资本充足率分别为8.78%和8.79%，分别较上年末下降1.32和1.31个百分点。

　　而7月南京银行宣布其非公开发行A股股票预案，非公开发行股票数量不超过10亿股，募集资金总额不超过人民币80亿元，扣除相关发行费用后将全部用于补充银行资本金。

　　平安证券研报认为，“公司已经公告非公开定增80亿元，预计资本得补充后将提高核心一级资本充足率2.5个百分点左右，有效保障未来2-3年左右风险资产的平稳增长。”

　　宁波银行也表示，其对资本规划的主要原则是：确保资本充足率水平符合监管政策要求，通过加强和改善经济资本管理等手段，提高资本配置效率和资本充足水平；优先采取优化资产结构、控制风险加权资产增速、提高盈利能力等措施实现资本充足率管理目标。

　　不良余额上升

　　三家城商行的不良贷款余额均在上半年呈现上升态势。

　　截至报告期末，南京银行不良贷款余额14.98亿，较年初增长1.90亿；宁波银行不良贷款额为17.03亿元，较年初增加1.78亿元；北京银行口径不良贷款余额43.66 亿元，比上年末增加5.78亿元。

　　不良率方面，南京银行与北京银行不良率均为上升，其中，南京银行不良率0.93%，较年初上升0.04个百分点；北京银行的不良率为0.68%，较上半年末的0.65%增加0.03个百分点；宁波银行不良率0.89%，与年初持平。

　　北京银行则提到，其重组贷款中不良贷款为17,148 万元。其银行平台贷款质量始终保持优质水平；逐季开展房地产贷款压力测试，继续实行总量控制和审慎准入的差别化房地产信贷政策，“房地产贷款无新增不良，整体质量良好。”

　　长城证券发布的研报分析认为，宁波银行不良加速生成核销力度加大，关注类贷款反弹，资产质量压力持续。为抵御不良上升带来的风险，公司加大了拨备计提的力度，上半年计提拨备7亿元，同比多计提1.7亿元，6月末公司拨备覆盖率241%(较年初下滑14个百分点)，拨贷比2.15%(较年初下滑12BP)，处于行业较低水平。

　　其研报认为，宁波银行“后期资产质量仍然有较大压力、后续仍有计提压力。”

　　仅南京银行详细披露了不良贷款的具体区域分布和行业情况。

　　截至报告期末，按照贷款投放的行业分布显示，南京银行在交通运输、仓储和邮政业的不良率达2.81%，制造业、批发和零售业的不良率分别为1.85%和1.69%。

　　南京银行在南京以外地区贷款余额为954.60亿元，较年初增加106.08亿元，其中江苏地区(除南京外)、上海、北京、浙江地区贷款余额占比分别为37.68%、8.24%、7.65%、5.61%。

　　而按照贷款投放的地区分布显示，浙江地区、上海地区、江苏地区、北京地区不良率分别为2.57%、1.67%、0.83%、0.07%。浙江地区仍是重灾区。(21世纪网冯娜娜fengnn1@21cbh.com)