文 / 杨丽平

　　2014年是我国全面深化改革的开局之年，城商行要以此为契机，按照战略要准、治理要实、导向要对、步伐要稳的总体要求，认真研判形势，持续深化改革，主动突破制约发展的各种矛盾和瓶颈，加快推进改革发展。

　　城商行作为我国商业银行体系中富有生机和活力的一个群体，始终坚持服务地方经济、服务小微企业、服务社区居民的市场定位，积极探索特色化、差异化发展模式，努力提高服务实体经济水平。从20世纪90年代开始，特别是2003年以来，在监管部门持续推动下，城商行改革发展取得了令人瞩目的成绩。

　　一是发展水平上了新台阶。城商行股权结构更为合理，公司治理、内部控制和风险管理显著提升，金融服务水平明显改善。部分城商行积极推进转型发展，成为具有一定市场影响力的银行，多家城商行成功实现上市。

　　二是综合实力大幅提升。城商行抓住了改革发展战略机遇期，业务规模和盈利能力持续增长。截至2013年末，城商行总资产15.18万亿元，较2003年末增长了13.09倍；资本利润率18.19%，较2003年提高了7.33个百分点；资产利润率1.19％，较2003年提高了0.82个百分点。

　　三是风险抵御能力不断增强。城商行资本管理逐步完善，资本充足状况不断改善。截至2013年末，城商行资本充足率12.31%，较2003年提高了5.37个百分点。其中，核心一级资本充足率10.49%；资产质量大幅好转。不良贷款率0.88%，较 2003年下降11.97个百分点；拨备制度从无到有，拨备水平大幅提升。截至2013年末，贷款损失准备充足率342.19%，拨备覆盖率308.40%。

　　四是服务实体经济能力稳步提高。截至2013年末，城商行总资产在银行业金融机构中占比10.03%，比2003年末提高了4.75个百分点。小微企业金融服务成绩显著。截至2013年末，城商行小微企业贷款余额2.42万亿元，较上年增长28.71%，较各项贷款平均增速高8.06个百分点；小微企业贷款市场份额达到19.28%，信贷结构和金融服务水平持续改善。

　　当前，利率汇率市场化、存款保险制度等金融领域重大改革稳步推进，城商行外部经营环境发生深刻变化。国内外经济金融形势复杂多变，个别地区金融风险有积聚的发展趋势，城商行区域特点明显，风险水平受区域和产业政策调整潜在影响大。金融业态呈现快速演变，现代信息科技催生各种金融创新，社会融资渠道呈现多元化趋势，对城商行传统的经营模式提出现实挑战。

　　2014年是我国全面深化改革的开局之年，城商行要以此为契机，按照战略要准、治理要实、导向要对、步伐要稳的总体要求，认真研判形势，持续深化改革，主动突破制约发展的各种矛盾和瓶颈，加快推进改革发展。为此，城商行当前要重点做好以下三方面的工作。

　　全面深化改革 着力完善治理体系

　　一是加强公司治理建设，完善激励考核机制。城商行要认真落实《商业银行公司治理指引》要求，提高公司治理水平。优化独立董事和外部监事构成，加大专业人士占比，提高董事会、监事会的独立性和专业性。按照市场化原则引进专业人才担任高管，实现银行高管人员职业化。认真落实《银行业金融机构绩效考评监管指引》、《商业银行稳健薪酬监管指引》，完善激励约束机制和绩效考评体系，实现合规稳健经营。

　　二是强化资本约束，拓展融资渠道。城商行要严格落实《商业银行资本管理办法（试行）》要求，确保资本水平符合过渡期要求。遏制盲目扩张冲动，提高风险资产扩张与资本补充协调发展的跟踪、评估和自我调整能力，实现资本低耗型增长。审慎制定利润分配政策，加强内源式资本补充。公司治理完善、内控机制健全、风险控制和发展转型领先、具备良好信息披露能力的城商行，可探索开辟资本市场融资渠道，实现多元化的资本补充。

　　三是优化股权结构，规范股东行为。城商行要对股东所在行业合理设限，严格限制“两高一剩”行业的企业入股。通过严格规范银行股权质押管理等措施，有效规范股东行为，特别是主要股东行为，充分保护中小股东和银行的合法权益。

　　四是规范金融创新，提高业务合规性。城商行要坚持“栅栏”、“普惠”和“驱动”三项原则，推进业务产品、服务方式和管理制度创新。以满足实体经济真实需求为前提开展金融创新，充分识别和管控新业务、新产品可能带来的风险，严格执行会计准则要求。

　　严守风险底线 全面强化风险管控能力

　　一是加大信用风险防控力度。城商行要准确把握信用风险发展趋势，摸清风险底数，强化资产保全，增提补提拨备，加大呆账核销力度。加强地方政府融资平台的全口径管理，强化房地产贷款风险预警预判，加强贷款行业投向管理和集团客户统一授信管理。

　　二是规范理财同业业务发展。城商行要建立单独的理财机构组织体系和业务管理体系，统一归口，统一设计产品，实施单独建账管理，实现理财资金与自有资金严格分开。落实同业业务新规各项要求，加快推进专营部门制改革，按照实质重于形式的原则，加大拨备和资本计提。

　　三是加强流动性风险防控。城商行要科学设定分支机构存款考核指标，强化日均考核。开展流动性压力测试，密切监测市场波动，科学测算信贷、理财、同业等业务对银行现金流的影响，合理规划资金来源和运用，加强限额管理和预警，提高资金调配能力和应急处理能力。拓展多元化负债渠道，向下延伸服务网点，扩展服务渠道，提高存款吸纳能力和储蓄业务占比，增强负债稳定性。通过发行金融债等方式主动扩充资金来源，拓宽负债渠道。

　　四是严格防范操作风险。城商行要加强内部控制和合规管理，加大违规行为处罚和责任追究力度。加强从业人员管理，强化员工异常行为排查、岗位制衡和岗外监测。加大信息科技风险防控力度，定期开展风险排查和应急演练，强化信息系统等基础设施建设。

　　完善金融服务 大力提升核心竞争力

　　一是优化机构布局，完善金融服务功能。城商行要坚持服务社区居民和小微企业的市场定位，合理设置社区支行和小微支行，提升金融服务水平。按照商业可持续原则，向金融服务相对薄弱的区域延伸机构，扩大金融服务覆盖面。

　　二是改善基础性金融服务，提高客户满意度。城商行要改善网点和柜面金融服务质量，针对特殊群体实行人性化服务，有条件的银行和网点可探索延时、错时服务等服务形式。坚决纠正设置不合理贷款条件和违规收费等行为，规范服务收费，保护消费者合法权益。

　　三是深化小微企业金融服务，打造小微企业金融服务升级版。城商行要持续深化“六项机制”建设，单列年度小微企业信贷计划，提升小微企业贷款覆盖率、综合金融服务覆盖率和申贷获得率。适度提高小微企业不良贷款容忍度，完善尽职免责制度，加大信贷支持力度。加强小微企业客户分类分层，精确把握客户特征和需求，科学设计金融产品、营销方法、服务模式和风控措施，改善客户体验。加强小微企业贷款数据积累和挖掘，深入研究市场和客户，提高业务处理效率和风险管控能力，切实提升城商行服务实体经济水平。（责任编辑：时磊）本文原载于《中国银行业》杂志2014年第6期，作者杨丽平系中国银监会银行监管二部主任。