□华夏银行总行电子银行部 杨慧艳

　　电子商业汇票作为一种新型的支付结算产品，是将传统商业汇票业务与先进的网上银行技术相结合，创新出的一种无纸化支付结算工具，是电子商务和供应链融资发展的最好支持工具，具有较好的安全性和便利性。

　　商业汇票电子化需求迫切

　　近年来，作为重要支付工具和融资工具的商业汇票获得了快速发展，对便利企业支付结算、拓宽融资渠道、改善银行信贷资产质量等方面发挥了积极作用。出于效率、风险、成本等因素考虑，传统的纸质商业汇票难以适应经济发展要求，商业汇票电子化需求越来越迫切。

　　电子商业汇票是出票人以数据电文形式制作的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据，分为电子银行承兑汇票和电子商业承兑汇票。与纸质商业汇票相比，电子商业汇票具有以数据电文形式签发、流转，并以电子签名取代实体签章的两个突出特点，对于杜绝伪造、变造票据案件，降低企业结算成本具有十分重要的现实意义。

　　纸质商业汇票采取传统的纸质、手工处理模式，制约了票据业务的发展。与商业汇票的迅猛发展相对应，票据市场基础建设工作已经滞后，票据纸质化带来的问题尤其突出。

　　首先，纸质票据交易手续繁琐、成本高、效率低。需要经过票面审核、真伪查询、书写背书、手工签章、邮寄托收、入库保管等一系列环节。其次，纸质票据有着与生俱来的风险和不便，伪造、变造商业汇票等假票诈骗案件时有发生。最后，纸质票据市场信息流转不畅，交易效率低下。

　　以上三点，严重制约了传统的纸质化票据的进一步发展，票据纸质化成为了票据业务和票据市场发展的一大瓶颈。

　　2005至2006年，基于便捷票据流通以及适应集团企业票据管理的需求，招商银行和民生银行最先推出电子商业汇票。经过四年多的发展，商业银行逐渐探索出多种应用模式和集团企业票据资源集中管理的解决方案。但是，商业银行的电子票据系统都是依托各自的网上银行系统，电子票据只能在内部客户间流转，无法进行跨行转让，制约了电子票据市场的规模化发展。

　　目前，资本市场已全面实现电子化运作，货币市场已实现或正在加速推进电子化。拆借市场、回购市场、债券市场、央行票据市场，均以电子化方式发行、流通和兑付，而票据市场的手工交易方式，不利于整个金融市场的连通和发展。近年来，诸多专家、市场参与者从法律制度、风险控制、业务操作等方面对电子汇票的市场发展奠定了良好的理论基础，商业银行电子汇票的探索应用为电子汇票市场发展提供了实践基础，电子银行的迅猛发展为电子汇票市场发展提供了技术基础和客户基础。

　　人民银行已牵头搭建全国性跨行的电子商业汇票系统，商业银行的票据系统按一定规则接入该平台，实现商业汇票电子化处理、纸质商业汇票登记查询和商业汇票公开报价功能。该系统的推出将迅速提升电子商业汇票在票据结算中的占比，促进了国内贸易结算及企业融资的发展。

　　商业汇票电子化利于企业

　　商业汇票电子化为企业客户提供方便、高效的支付及融资工具。电子商业汇票通过网上企业银行接入，在使用过程中不受时间空间限制，简化了手续和环节，交易在途时间大大缩短，与其它支付工具和融资方式相比，效率极大提升。

　　同时它为企业客户提供了完整的电子商业汇票服务。从业务范围看，电子商业汇票“覆盖”了传统纸质化票据的所有功能；从业务流程看，电子商业汇票从签发承兑开始到背书流转最后到托收入账，所有环节都实现了电子化操作。这大大降低了票据业务的操作风险、欺诈风险和法律风险。电子商业汇票系统各家商业银行成熟的网银平台，采用严格的数字证书体系进行加密，附加了多重防护手段，确保电子商业汇票使用的安全。

　　同时，商业汇票电子化满足集团客户“票据池”管理的需要。资金集中化管理水平较高的集团企业迫切需要实现票据的集中化管理。电子商业汇票推出前，由于成本、效率、风险等多方面因素，票据集中管理困难重重。电子商业汇票的推出，使票据集中化管理变得简单，企业管理的是票据的电子信息，无需进行实物的转移，降低了成本、提高了效率、控制了风险。

　　商业汇票电子化推动金融机构间融资发展

　　商业汇票电子化可以推动供应链金融的快速发展。供应链金融，就是银行为核心企业及其上下游企业共同提供金融服务的融资模式。以电子商业汇票作为结算工具可以提高企业资金和存货的周转速度，将围绕在大型生产企业周围的上下游企业开发为银行客户，增加资金沉淀量和业务收入。供应链金融已成为商业银行角逐的阵地，快速安全的电子化融资方式是这个市场竞争的核心。同时，商业汇票电子化可推动金融机构间融资的发展。通过人民银行电子商业汇票系统提供的商业汇票公开报价功能，金融机构间可以接受纸质商业汇票和电子商业汇票的网上报价，提高了报价透明度以及交易效率。

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