本报记者 陈昆才

　　目前，一直受益于中国经济高速发展的银行业，正面临一场“中考”。

　　“可以看到，今年上半年，逾期贷款增加是上市银行的一个共性问题。”8月22日，天相投顾银行业分析师王逸峰表示。

　　据本报记者初步统计，在目前已经披露半年报的9家上市银行中，工商银行、建设银行、中信银行、兴业银行、深发展、宁波银行共6家银行的逾期贷款出现不同程度的增加，仅有招商银行、华夏银行、南京银行等3家银行的逾期贷款略有下降。

　　除此之外，今年上半年，中信银行、兴业银行、宁波银行等3家上市银行未能实现不良贷款余额和比率的“双降”；而中信银行、南京银行的关注类贷款也出现上升。

　　“这表明整个经济环境在变化，经济出现下滑，问题肯定就反映出来。”8月22日，江苏银监局局长于学军说。他认为上述趋势可能会得以延续。

　　不良“双降”成色降低

　　今年上半年，大部分上市银行依然保持了不良贷款“双降”的势头，但“含金量”已不如从前。

　　今年6月末，工行的不良贷款余额下降66.38亿元，不良贷款率下降0.33个百分点，降至2.41%。同期，招行不良贷款余额为92.89亿元，比年初减少11.05亿元，不良贷款率为1.25%，比年初下降0.29个百分点。

　　相比之下，中信银行、兴业银行则只能实现不良贷款率的单项下降，不良贷款余额出现小幅反弹或持平。

　　中信银行半年报显示，报告期末，该集团不良贷款总额92.02亿元，较上年末增加7.1亿元(其中因本年5·12 四川汶川大地震造成的新增不良贷款合计4.12亿元，均为公司类贷款)，同期，该集团不良贷款比率为1.45%, 较上年末下降0.03 个百分点。

　　无独有偶。今年6月末，兴业银行不良贷款率为1.04%，较上年末下降0.11个百分点，但该行的不良贷款余额却较上年末微增0.19亿元。海通证券分析师称，如果剔除核销的影响，兴业银行6月末的不良余额则上升了2.3亿元。

　　上述两家银行的贷款五级五类迁徙情况也值得关注。如今年6月末，中信银行关注类贷款比上年末增加2.43亿元，次级类贷款增加7.68亿元；而该行不良贷款的增加与关注类贷款向下迁徙有关；6月末，关注类贷款迁徙率为7.51%，高于上年末的6.12%。

　　而对比2007年年报可以发现，今年6月末，兴业银行关注类贷款余额达到128.8亿元，较上年末增加17.25亿元，在全部贷款中的占比也由2.79%升至2.92%。同时，在次级、可疑、损失三类贷款中，出现波动较大的是可疑类贷款，今年6月末，兴业银行可疑类贷款较上年末增加4.84亿元，达到21.61亿元。

　　对此，一位银行监管专家表示，前几年，银行业的不良持续实现双降，目前的不良贷款(余额、比率)已处于较低水平；但实际上，这一低位已经超过了中国银行业的现有管理水平。

　　“主要原因是近几年的经济基本面好，存贷款利差大，经济也没有出现什么起伏，所以，整个不良贷款水平处在低位；而现在整体经济出现一定的下滑，不良贷款也会出现反弹。”上述监管专家续称。

　　逾期贷款普增

　　首份“中考”的成绩单，不仅反映出不良“双降”的成色降低，而且一般不反映在不良贷款之列的逾期贷款，也普遍出现增加的情形。

　　根据贷款剩余期限来划分，截至今年6月末，工行“已逾期贷款”余额达到1098.16亿元，较上年末增加111.7亿元或11.32%，在各项贷款中的占比为2.5%，较上年末上升0.1个百分点。而从该行集团合并财务报表来看，今年6月末，逾期贷款比上年末增加123.72亿元，其中主要为1天至90天的逾期贷款，占各项贷款比重为1.6%，较上年末增加224.41亿元。

　　截至报告期末，建行“已逾期贷款”达到953.71亿元，较上年末增加了45.18亿元或4.97%；其中逾期3个月以内的增加了120.46亿元。而报告期末，中信银行逾期贷款较上年末增加16.76亿元，增幅15.69%，其中逾期在90天以内的贷款增加11.87亿元，逾期91天或以上的贷款增加4.89亿元。

　　同样，在报告期内，兴业银行逾期贷款占贷款总额的比例已由上年末的1.07%，上升至今年6月末的1.32%，净增加额为15.56亿元；其中，逾期1天至90天的，共22.92亿元，比上年末增加15.37亿元。

　　深发展的半年报也显示，截至报告期末，该行逾期贷款余额4.29 亿元，较年初增加1.52 亿元，主要是由于今年上半年受宏观调控政策和国内外经济形势影响，个别民营中小企业经营出现下滑，资金情况较紧张导致。

　　虽然，截止报告期末，招行逾期3个月以上客户贷款余额比年初减少5.31亿元，但其中，逾期6个月至1年的贷款余额比年初上升4.27亿元。招行的解释为“主要是受个别企业贷款逾期情况延续，以及信用卡逾期贷款核销政策影响所致”。

　　针对上述多家银行出现逾期贷款增加的情形，交通银行发展研究部高级经理仇高擎表示，这是在宏观调控背景下，经济下行、货币紧缩等对行业、企业带来一定的经营压力，并传导至银行体系的表现。

　　于学军表示，上述信用风险上升的趋势可能会延续，主要原因是经济在下滑，各种经济增长的因素都不明朗，“如房地产市场出现萎缩，大家都在观望”。

　　重点关注房地产行业

　　值得注意的是，报告期内，兴业银行发生资产减值损失12.1亿元，同比增长66.57%，表明贷款减值损失增加。

　　而在言及信用风险上升，可能对银行当期和未来利润产生何种影响时，王逸峰表示，“对利润的影响是迟早的事情，当然拨备覆盖率高的，不需要在当期表现出来。”

　　目前，各家上市银行的拨备覆盖率均保持在较高水平。如今年6月末，中信银行拨备覆盖率达115.41%，比上年末提高5.40个百分点；兴业银行拨备覆盖率为174.38%，比上年末增加19.17个百分点；宁波银行拨备覆盖率高达323.44%，比年初下降36.5个百分点。

　　王逸峰表示，除外部经济环境外，还需要关注银行贷款的行业结构对信用风险的影响。

　　在行业结构中，“主要关注房地产部分。”王逸峰续称，“目前重点关注的是兴业银行房地产贷款占比较高，有一些担心，而其他银行的房地产贷款占比基本属于正常范围”。

　　从兴业银行的贷款行业分布来看，房地产业贷款占比14.29%、个人贷款30.28%；6月末，个人贷款余额1336.96亿元，其中，个人住房及商用房贷款余额为1162.03亿元。

　　对此，兴业银行也表示，在防范信用风险方面，加大信贷资产结构调整力度，严格控制中长期贷款和房地产贷款规模。

　　“下一步，应该关注不良资产的变化趋势，特别是一些重点行业，比较突出的是房地产行业。”仇高擎表示，“但我们认为，局部地区房价回落幅度较大，不会演变成系统性风险。”理由有二，一是因为发生在局部地区，二是房价下跌并不会对所有的房贷资产都造成压力，“在房价最高点买房的人，所占比例不是特别高”。

　　不过，从多家银行中报来看，一直被视为优质资产的个贷(以个人住房贷款为主)风险隐忧亦不容忽视。

　　报告期末，在工行“已逾期但未减值贷款”中，公司贷款为140.62亿元，个人贷款为507.75亿元，分别比上年末增加48.74亿元和157.98亿元。

　　而在中信银行不良贷款客户结构中，公司贷款不良余额比上年末增加5.77亿元，个人贷款不良余额虽然只增加1.33亿元，但幅度达到27.25%，大大超过公司贷款7.21%的增幅。

　　如何化解信用风险管理的压力，于学军建议银行业机构，首先要高度关注，尽量早点动手处置风险；其次，加强宏观经济形势的研究，准确把握情况；第三，及时调整客户、业务和产品结构。(特约记者殷皎皎对本文亦有贡献)