中小银行不良资产处置仍处弱势

　　在与金博会同期举行的2006金融年度论坛上，北京农商行行长金维虹表示，与大银行的不良资产处置改革相比，中小银行这方面始终处于弱势地位，必须加强防范风险。

　　金维虹说，近年来，国家针对商业银行，特别是大银行的不良资产处置出台了一系列政策和措施，与大银行的不良资产处置改革相比，中小银行在很多方面存在差异，始终处于弱势地位，主要表现首先是化解历史包袱措施有差异。对大银行的历史包袱，中央政府采取了综合措施进行化解，先后两次对不良资产进行集中处置，划转给专业资产公司，使工、中、建、交四家银行的不良资产比例下降到4％左右。而中小银行的不良资产主要依靠自身消化，至今相当一部分中小银行的历史包袱并没有得到有效化解。二是政策环境有差异。大银行改革发展始终得到国家政策的支持，比如剥离给四大资产管理公司，税费环境也享受了倾向性，而中小银行的政策支持比较缺乏，在不良资产处置等方面还存在弱性政策。三是信用状况有差异。大银行具有国家信誉，国外战略投资者对入股大银行表现踊跃，国内企业和百姓对大银行的依存度很高。

　　为促进我国银行体系的和谐平等发展，加快防化银行风险，金维虹认为，当前需要进一步优化中小银行

不良资产处置环境，特别是优化政策环境、法律环境、执行环境和信用环境等。比如，在优化处置监管环境方面，他建议放宽中小银行对不良贷款本息自主进行打折处置的监管；允许使用打包转让、债转股等处置方式；在风险有效降低的前提下，适当放宽借新还旧、债务重组的条件；允许银行在条件成熟时自主实施资产

证券化或资产信托化，增加不良资产处置方式的选择余地，进一步优化不良资产处置的监管环境。

　　在进一步优化法律环境方面，他提到中小银行在处置抵债资产时，只是将货币形态的债权转化为实物形态的资产，银行在其中没有得到收益，甚至在处置资产后有损失，因此不能机械地规定银行缴纳各种额外税费，应对目前的税费法规进行合理调整，加快对《贷款通则》等相关法律的修订步伐，增强执行的灵活性，以优化法律环境。

　　此外，由于中小银行多年来的主要客户就是中小企业和自然人，而一些中小企业诚信意识淡薄，信用意识不强，贷款一旦到手就不想归还。目前企业多头开户现象较为普遍，容易形成出现空户、逃户现象，还有少数自然人相互参股注册多家关联公司，相互担保在银行骗取贷款，故意逃废银行债务。金维虹说，进一步加强社会信用体系和制度建设，加大对失信企业民事和刑事惩戒力度，努力提高违约成本，不断优化社会信用环境，是中小银行处置不良资产的一项治本之策。（8C4）