银监会过早露农信社改革底牌

　　本报记者 贺江兵

　　银监会致力于将省联社转变成股份制商业银行，许多专家称此举的冲击力不亚于对农行进行分拆。部分专家称，省联社改为股份制商行的条件尚不成熟，银监会过早地暴露底牌，会加大改革阻力

　　“我们农村信用社正处在改革中。”这是一位农信社员工在整理50年前的档案时，发现这家农信社1956年年终总结里的原话。

　　50年后，农信社依然处在改革艰难推进的过程中。

　　在前不久召开的中国银监会2006年的年中会议上，银监会副主席蒋定之提出，将各省农村信用社联合社(以下简称“省联社”)转变成股份制商业银行。这让不少农村金融专家愕然，在他们看来，这个提法的冲击力不亚于分拆农行。

　　国务院发展研究中心一位专家向《财经时报》指出，农村金融改革的整体改革方案是由国务院授权中国人民银行制定，并非银监会。银监会过早地暴露其对省联社的最终定位，对于省联社的转型颇为不利。

　　风雨省联社

　　从成立以来，省联社就遭到各方质疑。

　　大多数省联社的演变沿革是：农行省分行信用合作处→省农金改办→省农信协会→省农信联社(正厅级单位，理事长多为省政府副秘书长转任)，其资本金由各县级农信机构入股。

　　浙江金融职业学院应宜逊教授向《财经时报》披露了各省选择成立省联社的苦衷。

　　省联社目前是具有行政级别的金融企业。而在应宜逊看来，无论从法理或改革方向看，省联社的前身都应选择成为直属省政府的行政机关更妥当，名称可定为“省农村金融管理局”或“省农村金融发展指导委员会”。

　　但是，这种思路在实际操作上存在一些障碍。比如，农信社管理人员原则上要求学金融出身，如果选择行政机关作为“省级管理”形式，称职的管理人员来源是个问题。

　　于是，“非驴非马”的省联社成为“可行”的选择。

　　同时，由于长期以来的行政化管理，农信社存在一种惯性思维，这就是希望自己有朝一日能形成像四大行那样的垂直系统——最好是全国性系统，次好是全省性系统。显然，省联社“省级管理”形式与惯性思维合拍，这也造就了目前全国农信社多是分省而居的格局。

　　倾向天津模式

　　《财经时报》调查得知，农信社内部人士及一些研究农村金融的专家，多数对银监会将省联社变成股份制商业银行，使地、县级联社，农村商业银行，农村合作银行成为其二级分行、或两级法人制下的独立法人构想持积极态度。

　　在国务院发展研究中心高伟博士看来，将省联社变成股份制商业银行，有利于监管。如果省联社要转型，两级法人治理结构的天津农合行模式应是比较理想的改革方向。

　　高伟认为，当前应尽快理顺省联社同县联社、信用社的管理体制，确保基层农信社的独立性，严禁上级联社以指定联社负责人等形式，挤占下级信用社的经营成本。而且，省联社不能办成行政性管理机构。

　　在他看来，省联社的工作重点应放在开发适应农村各类市场主体需要、具有差异性、多样化的系列金融产品；要加快银行卡联网，实现联合经营。

　　随着农信社改革的商业化趋势不断强化，一批农信社将撤离偏远落后地区。这就需要采取有效措施，弥补偏远落后地区的农村金融服务空白。农村社区基金和农村小额信贷机构将是弥补农村金融空白的重要手段。

　　转型难

　　不过，《财经时报》也注意到，各方在“把省联社转变成股份制商业银行”方面，并没有达成一致。

　　一位农村金融专家表示，决定农信社改革方向的部门和因素众多，必须兼顾各方利益。

　　实际上，抛开农信社改革的外部因素，就其内部和政策因素来看，省联社的转型也存在很多制约。

　　今年6月，

财政部、国税总局决定将农信社及农合行目前享受的企业所得税优惠政策，在执行到期后再延长三年，已改制为农商行的不再享受税收优惠的延长政策。

　　央行在最近两次调整存款

准备金率上，对农商行也有所区别。两次调整，农商行的存款准备金率都上调了一个百分点；但农信社和农合行两次都没动。

　　税收、存款准备金率等政策的区别对待，让欲变身农商行的地县农信社渐渐打消了念头。

　　这或许也会阻止省联社转变成股份制商业银行。目前，浙江省联社已经决定转型组建为农合行。