江苏缩影：百家金融机构拉网清障

　　本报记者 吴雨珊

　　北京报道

　　一场几乎波及整个银行业的风险防范大检查正从银监会这个震源出发，扩散至各地银监局和银行的层层分支机构。

　　2月以来，银监会针对银行大案、要案接连发生的状况，接连召开三次案件专项治理工作会议，向下属银监局和各商业银行部署开展案件专项治理工作。

　　3月底，江苏银监局制定了一整套专项治理工作方案，并向辖下100多家金融机构发出了《关于落实案件专项治理工作贯彻意见的通知》，要求各金融机构制定详细的自查方案，开展防范违法违规行为的专项检查活动。

　　江苏银监局还专门成立了专项治理工作督查指导小组，局长周忠明任组长，副局长赵杰、李鲁宁任副组长，各监管处负责人为小组成员。同时要求各银行业金融机构和银监分局也成立专项治理工作领导小组，前者负责统一协调组织专项治理工作，后者负责对辖内商业银行分支机构专项治理工作的督促、指导和检查。

　　江苏一省的缩影，把我们带到了这场风险大检查的现场。

　　百家金融机构大检查

　　与其他省份略有不同的是，江苏银监局监督整治的100多家金融机构，除了国有商业银行、政策性银行和股份制商业银行的江苏省分行，以及南京市商业银行等机构外，还囊括了信托公司、财务公司、金融租赁公司和江苏省邮政储汇局等非银行业金融机构。

　　“能多检查一点就多检查一点，能减少风险就尽量地减少一点。”4月29日，周忠明在电话中向记者解释说。

　　专项治理的第一个阶段是金融机构自查，包括机构组织控制、授权授信、信贷资产管理、资金管理、内部审计等主要规章制度的落实和执行情况。

　　“以前一发生大案要案就大张旗鼓地查一次，但往往是就事论事，处理个别人，追回损失就完了，不像这次从内部管理机制上找原因。”周忠明说。在他看来，问题的根源在于过去银行过分重视业务拓展和市场竞争，忽视了内部控制。

　　在4月12日银监会召开的“国有商业银行案件专项治理工作第三次会议”上，银监会主席刘明康也表示，要坚决纠正简单地以存款指标和市场份额为考核标准的做法，切实扭转部分分支机构以发展业务和应对市场竞争为借口，忽视风险管理和合规检查的行为。

　　江苏银监局提示各家银行，要重点检查那些引发案件的主要问题、关键岗位和人员以及新业务，比如：基层主管轮岗调休和强制性休假制度的执行情况；银行与客户、银行与银行以及银行内部业务台账与会计台账之间，是否按要求适时进行对账；是否建立员工行为失范监察制度，严格规范重要岗位和敏感环节工作人员八小时内外的行为等等。

　　实际上，早在年初，江苏银监局就已布置省内的地方金融机构开展银企对账。周忠明认为，银行与企业的往来账不清楚是许多问题产生的源头，由于一些企业不直接到银行柜台办理业务，而让银行客户经理代为办理，就给不法分子制造了空子，使其有机会通过制造假银行对账单骗取企业存款，而企业和银行都被蒙在鼓里。

　　对于已经发生的案件，如果涉案金额在100万元以上，江苏银监局要求金融机构负责人亲自挂帅组织查处；对100万元以下的案件，要指定相应分支机构的负责人亲自组织查处。

　　除了银监会布置的检查内容外，江苏银监局还根据本地银行业金融机构大额贷款和集团客户授信较多的特点，增加对大额贷款的合规性和风险性的排查。通过逐个排查，判断是否存在对集团客户和关联企业的过度授信，已发放的大额贷款是否落实了风险防范措施，是否及时对信贷资金的使用情况进行跟踪检查。

　　四大行进展迅速

　　出人意料的是，江苏省金融机构的案件专项治理进展之迅速，远远地超出了江苏银监局的原定计划。

　　原定4月底前各金融机构要上报专项治理工作的具体方案、6月底前报告阶段进展、11月底前完成整改。但实际上，大多数金融机构早已拟定并上报治理方案，目前已完成大部分的检查和整改工作。

　　在江苏，中国银行是整个“拉网式”大检查中的排头兵。

　　早在今年年初中行黑龙江河松街支行案件暴露后，中行就召开了全行电视电话会议和防范案件风险研讨会，部署在2-4月间开展以会计核算为内容的大检查，并请外部审计评价检查结果。因此，在四大行里，中国银行是行动最早的一家。

　　截至4月28日，中国银行江苏省分行及下辖分支机构的检查已基本告终，总行派出检查组抽查了两家二级市分行，还邀请国际会计师事务所普华永道抽查了一家二级市分行，三家均顺利通过验收。现在，中行江苏省分行又借检查的东风，对财务收支的真实性和规范性再次进行检查。

　　工商银行和农业银行则分别抽调了近1000人参与检查，两行总行也分别派出督察组住在当地，督导、抽查当地的专项治理情况。“检查得很细，每项业务、每个环节都要过一遍。”一位知情人士说。由于基层网点比较多，工作量更大，其江苏辖内的检查工作仍在进行当中，预计分别在6月底和5月底完成检查。

　　当地一位银行界人士透露，在自查过程中，中行一个仅有几名员工的分理处被发现有员工携款20多万元潜逃。中行立即组织人员进行追查，很快将大部分钱款追回，作案人员也被移送到司法机关。

　　这反映了商业银行的一个通病：基层工作人员包括基层负责人作案率高。工商银行南海支行6亿骗贷案的主角之一，就是原工行南海支行的行长和副行长。这些基层负责人拥有一定的权力，却由于银行内部控制、稽核流于形式而缺乏有效的监督制约。

　　一位资深银行人士分析，国有商业银行的管理层次包括总行、省分行、市分行、支行、分理处五级之多，繁复的管理层次使得管理信号在中途就被扭曲、变异，损耗太大，因此越到基层，管理难度越大，风险也越不容易被发现。他认为，本次专项治理改革只能解决眼下一时的问题，要从根本上提高风险管理和内控水平，必须改革现有的组织机构体制，将多达5级的组织机构精简到2级或者3级，从而缩短管理半径，提高管理效率。