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本报记者 徐以升 发自北京
银监会昨天(6日)发布《商业银行风险监管核心指标(征求意见稿)》(以下称“征求意见稿”)。银监会在征求意见稿中提出了对商业银行实施风险监管的基准——风险监管核心指标，银监会表示核心指标是对商业银行风险监管的最低要求，银监会可根据商业银行不同的风险程度提出更高要求。
征求意见稿中，银监会提出商业银行风险监管核心指标分为三个层次，即风险水平、风险迁徙和风险抵补。
其中风险迁徙类指标尤其引人注目。银监会表示，风险迁徙类指标可以衡量商业银行风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，属于动态指标。本报1月24日B1版曾报道，银监会2005年要继续加强和改进不良贷款监管工作，将改进监测考核办法，建立全面监管的新模式，而“贷款分类迁徙监测”是银监会2005年要推出的重要新举措。
贷款迁徙变化，实际上是指贷款由正常变为关注，或由可疑变为次级等转移变化的情况。“银监会推出风险迁徙类指标，就是关注哪一些贷款怎么从好贷款一步一步发展到不良的，怎么从程度比较轻的不良贷款一步一步变成程度比较重的(贷款)。”一位银行业人士解释说。
按照征求意见稿，风险迁徙类指标包括正常贷款迁徙率、关注贷款迁徙率、次级贷款迁徙率与可疑贷款迁徙率，正常类贷款迁徙率为正常贷款中变为不良贷款的金额与正常类贷款之比，关注类贷款迁徙率为关注贷款中变为不良贷款的金额与关注类贷款之比，次级类贷款迁徙率为次级贷款中变为可疑类贷款和损失类贷款的金额与次级类贷款之比，可疑类贷款迁徙率为可疑类贷款中变为损失类贷款的金额与可疑类贷款之比。
在征求意见稿中，银监会对此分别给出了不得高于0.5%、1.5%、3%和40%的监管要求。
此外，风险水平类指标包括流动性风险指标、信用风险指标、市场风险指标和操作风险指标，以时点数据为基础，属于静态指标。信用风险、市场风险和操作风险是2004年6月国际清算银行通过的“巴塞尔新资本协议”所涵盖的金融机构所面临的主要风险。风险抵补类指标是衡量商业银行抵补风险损失的能力的指标，包括盈利能力、准备金充足程度和资本充足程度三方面。
银监会表示商业银行应建立与征求意见稿相适应的统计与信息系统，准确反映风险水平、风险迁徙和风险抵补能力。此外，商业银行应将非信贷资产分为正常类资产和不良资产，计量非信贷资产风险，评估非信贷资产的质量。
同时，银监会表示将通过非现场监管系统定期采集有关数据，分析商业银行各项监管指标，及时评价和预警其风险水平、风险迁徙和风险抵补。
征求意见稿指出，该办法适用于在中华人民共和国境内设立的商业银行，包括中资银行、外资独资银行和中外合资银行。而农村商业银行、农村合作银行、城市信用社、农村信用社、政策性银行、中资银行分支机构和外国银行分行参照执行。
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