本报记者 刘振盛 上海报道

　　中小银行开始出现亏损样本。

　　6月5日，21世纪经济报道记者在江苏连云港东方农村商业银行(下称：连云港农商行)2013年报看到，截至去年末营业利润为-49.31万元，归属于股东的扣除非经常性损益净利润为-162.56万元。

　　资本充足率降至-4.56%，而导致该银行经营陷入困境的主要原因是不良贷款的大面积爆发，其不良率高达26.76%。

　　“为防范风险，老股东最近进行了一次增资。”连云港农商行一位股东方人士透露。6月5日，21世纪经济报道记者致电连云港农商行办公室，欲采访经营状况、配股等内容，但对方并未回应。

　　另外21世纪经济报道记者发现来自浙江杭州的信泰人寿保险公司却在2013年下半年，受让了连云港农商行的部分股权，但信泰人寿方面亦不愿就此事接受采访。

　　利润大减经营亏损

　　2013年末，连云港农商行凭借营业外收入科目支撑，净利润最后勉强达到2.04万元。该行下设36家支行，是当地唯一的地方性银行。其前身江苏连云港东方农村合作银行，也是江苏省首批股权转换成功改制为农合行的农村金融机构。

　　2009年10月，其成功引进东吴农村商业银行(现改制更名为苏州银行)，常熟农村商业银行作为战略投资者，两家银行各自持股11.67%，并列第一大股东。2011年5月开始，连云港东方农村合作银行开始改制，筹建为连云港东方农村商业银行，并在1年后获得江苏银监局正式批复且开业。

　　事实上，在2013年末，连云港农商行的总资产为98.39亿元，同比略有增长0.87%，其中贷款总额为76.85亿元，同比略增长2.48%；存款总额为70.6亿元，同比下降15.17%。与2011年数据相比，存款规模已连续两年下降。

　　虽然资产规模仍保持正增长，但其主营业务收入仅有4.63亿元，同比下降39.3%，营业利润-49.31万元，同比下降100%，净利润也下降99.97%。连云港农商行解释，利润大减的原因主要是2013年的欠息贷款规模较2012年同期大幅增长，进而导致利息收入大幅减少。2013年利息回收率仅44.48%。

　　2013年以来，连云港农商行部分经营指标恶化现象明显。2012年1月初，时任该行行长的徐建中曾对当地媒体表示，改制农商行的三项主要指标中，资本充足率为16%，不良贷款率控制在1.73%，拨备覆盖率达250%，均已符合改制要求。

　　然而，一年后这些指标开始陆续出现问题。如2013年末的资本充足率为-4.56%；不良贷款余额20.56亿元，较年初增加10.79亿元，不良率高达26.76%。事实上，其2012年不良率已从1.75%飙涨至13.02%。

　　对于不良率的飙升，连云港农商行将其归结为来自贷款企业的三个原因，宏观经济下行，部分贷款企业停产、停业；部分企业内部管理混乱，经营责任不明确，导致无法正常运营；港口经济不景气，导致外贸进出口行业整个产业链出现问题。截至2013年末，该行存在100万元以上的未决诉讼案件多达273件，涉及诉讼本金11.8亿元，连云港农商行均是原告。

　　除不良贷款外，连云港农商行的关注类贷款规模达27.06亿元，占信贷资产余额的35.21%；正常类贷款规模仅有29.23亿元，占38.03%。其2011-2013年的存贷比逐年攀升，分别为71.36%、90.1%、108.86%。

　　险资入股疑云

　　此前曾有报道称，连云港农商行在2011年改制时隐藏了部分不良，改制时的清产核资未能对贷款进行准确分类，改制完成后，相关风险开始暴露。不过，21世纪经济报道记者未能向连云港农商行求证这一点。

　　2013年3月，该行原法人代表、董事长庞跃庆辞职，原监事长徐建中、原行长沈峰山及两名副行长，随后也都被江苏省农村信用联社下文件要求辞职。目前新任董事长由常熟农商银行董事长宋建明兼任。副董事长兼行长庄广强亦曾任常熟农商银行副行长。另外，由常熟农商行董事会秘书徐惠春出任连云港农商行的董事。

　　大面积更换高管层的同时，补充资本金也急待解决。“最近才刚增过资，参与方是老股东。”上述股东人士表示。2014年5月15日，连云港农商行向全体老股东按1：1比例进行配股，配股价格为1元/股。不过该人士不愿意透露究竟有多少老股东愿意参与此次配股。他认为，“以后应该还要逐步增资，但我们不一定参与。”

　　值得注意的是，2013年8月，包括昆山市金威房地产公司、昆山市金奕佰投资公司等三家股东的股权转让议案获连云港农商行董事会通过。其中昆山市金威房地产公司持股比例为4.52%，位居第四大股东。

　　随后10月，信泰人寿保险公司受让连云港农商行股权的议案亦获该行董事会通过。信泰人寿总部设于浙江杭州，但分支机构已延伸至包括连云港在内的江苏多地。

　　一位保险业人士分析，保险公司投资入股银行无非两个目的，要么着眼银保业务合作；要么获取银行股权投资的收益。但是从连云港农商行目前的网点数量以及2013年的经营状况看，似乎并非好的投资标的。

　　6月5日，21世纪经济报道记者致电信泰人寿，欲求证该公司是否接盘上述三家老股东所持股权以及具体比例等内容，但对方表示，该事宜属于内部投资项目，不愿意透露具体情况。(编辑 赵萍)