银监会风险提示 银行视为及时雨

　　一个涵盖银行信贷业务各个种类和环节多达近两百条款的风险提示，正在成为各家银行开展信贷授信业务的重要依据。

　　这个庞大的风险提示文本，是作为银监会刚刚制定的《商业银行授信工作尽职指引》附录下发的，每家银行风险管理部门的负责人都将此视为及时雨，并迅速补充到各自的信贷工作手册中加以落实。

　　“这是对银行授信工作制度建设上的一个贡献。”在日前银监会举行的座谈会上，中国银行风险管理部总经理陈四清这样评价《商业银行授信工作尽职指引》。而无论是来自国有银行还是股份制商业银行的信贷管理人员，都认为这个指引对于提高银行信贷工作的科学性，加大银行自主经营、自担风险的责任，防范和化解金融风险都将产生深远的影响。

　　现实背景紧迫

　　《商业银行授信工作尽职指引》的出台有着紧迫的现实背景。

　　江苏铁本事件暴露之后，人们看到了银行信贷所隐藏的巨大风险。对此，银监会高层不是仅仅简单对有关当事人给予处理，而是认为应该在制度建设上对风险加以防范。于是，作为贯彻宏观调控政策的具体步骤之一，制定《商业银行授信工作尽职指引》的工作立即成为银监会有关职能部门的工作重点。

　　银监会政策法规部主任张元透露，针对商业银行授信业务中不断暴露的各种问题，在总结以往经验，并充分借鉴巴塞尔委员会的监管理念及国外银行监管的有效做法基础上，银监会制定的这一指引从授信前、中、后的全过程对尽职行为进行了制度规范，进而确立了我国商业银行授信工作尽职的全面覆盖性、授信审批双线制衡原则和授信尽职调查制度。

　　不仅如此，这一指引切实落实了国务院刚刚出台的投资体制改革有关规定，使得银行在信贷决策机制和经营管理体系上能够及时跟进。

　　有人将此次投资体制改革的核心归纳为“放权”。而实际上这种放权不仅是针对企业而言，对商业银行来讲也是如此，因为今后在对一个项目是否放贷的问题上，起决定作用的不再是政府部门的批文，关键是银行自身的尽职调查和决策。

　　这是一把双刃剑。一方面，银行不再是执行政府批文的“出纳员”，银行的自主经营的地方得到落实；另一方面，过去完全靠政府审批把关的年代已经过去，银行自己必须下功夫调查，以最大限度地避免风险的发生。

　　投资体制改革将银行推向了前台，但是他们能否经受住这种考验，还需商业银行尽快完善内控机制和创造良好的信贷文化。

　　建立长效机制

　　在此次宏观调控过程中，金融机构如何构建防范风险的长效机制是金融监管当局关注的焦点。《商业银行授信工作尽职指引》的制定，无疑为这种机制的建设奠定了良好的基础。

　　观察金融调控中一些银行在信贷工作中暴露的问题可以发现，很多银行员工特别是一些高层管理人员仍习惯于传统的增长方式和发展观，习惯于追求规模和数量的发展，在内心深处潜藏着强烈的对传统市场份额的追求，对效益增长的追求局限在对利润数量层面上。

　　工商银行信贷管理部副总经理马长水认为，当前在很多信贷人员中普遍存在着这样一种现象，就是重担保，轻第一还款来源；重贷款发放，轻贷后管理；重收息，轻本金收回；重资产负债分析，轻现金流量分析；重数量，轻质量。他认为，这些错误观念已成为不良贷款产生的重要因素。

　　为了从制度上解决这些问题，《商业银行授信工作尽职指引》明确要求商业银行确定科学合理的发展规划和风险战略，并以此界定目标客户的范围，明确目标客户的期望特征。这种制度建设为银行放弃传统粗放式增长模式，树立风险与效益并举的发展观，有着积极的作用。

　　同时，《商业银行授信工作尽职指引》

　　总结了各银行信贷实践中的教训，对各类信贷业务和各个业务环节的主要风险进行了全面、系统的提示，有助于信贷人员迅速掌握信贷风险控制技巧，提高信贷审查水平和风险识别能力，避免重复自己和别人的错误。

　　如果各家银行能通过落实《商业银行授信工作尽职指引》，真正建立起科学发展、防范风险的长效机制，这必定给中国金融业乃至整个经济的健康发展带来良好的契机。

　　引入尽职调查

　　各家银行信贷管理人员在研读《商业银行授信工作尽职指引》时注意到，这一指引引入了一个新的概念：尽职调查。

　　正在进行股份制改造的中行和建行员工对尽职调查这一概念有着深刻的感受，因为他们在剥离和处置每一笔不良贷款时，尽职调查是一个始终重要的基础工作。

　　《商业银行授信工作尽职指引》要求商业银行要建立起尽职调查制度，设立独立的尽职调查岗位，并要将这一制定贯穿业务发起、评价分析、信贷决策、贷后管理等全过程。　

　　同时银监会强调商业银行要注重内部纵向和横向之间的协调配合，要求商业银行内部上下级之间、相关部门之间在信息方面建立相互沟通机制，在分清责任的基础上，有效防范风险。

　　银行发放贷款的粗放不仅在国有商业银行中大量存在，同时也是股份制商业银行的一个顽疾。民生银行(资讯 行情 论坛)授信评估部总经理助理石杰认为，由于建立了信贷评审官和评审中心之后，信贷人员不再有审批权限，不少贷前调查就做得十分粗放，甚至出现了造假、失真现象，这就使得从源头上失控。

　　他还承认，在贷后管理上民生银行一些地方和岗位也有流于形式的问题，贷款用途无法真实考证，抵押质押品质量低劣，对集团客户及管理企业在信贷管理上缺少有效办法，造成多头授信、超额授信。为了占领市场，信贷人员常常“黄金”、“垃圾”一把抓，给评审带来很大困难，尤其是股东关系人对授信的压力也很大。

　　《商业银行授信工作尽职指引》的出台，给各家银行解决这些问题提供了可能。建行风险管理部总经理助理袁桂军认为，这一指引具有人性化很强和可操作性。他尤其提到指引中明确制定了“免责”规定，这在以往的信贷管理制度中是少见的。

　　指引第五十二条规定，“对于严格按照授信业务流程及有关法规，在客户调查和业务受理、授信分析与评价、授信决策与实施、授信后管理和问题授信管理等环节都勤勉尽职地履行职责的授信工作人员，授信一旦出现问题，可视情况免除相关责任。”业内人士认为，这一规定可以避免外在因素导致信贷风险时给信贷人员带来的负面影响，有利于鼓励信贷人员做好尽职调查工作。

　　不过各家银行信贷管理人员也反映，现在最令他们头疼的是企业信息的共享问题，这也是造成对企业多头放贷、超额放贷的重要原因。他们建议监管当局应加快信息平台建设，让银行信贷工作更加规范科学。　　　　文／本报记者　王　智