金融机构一把手称银行改革应借鉴国企改革思路

　　　　“2004北京国际金融论坛”上，来自央行、银监会及几大商业银行的“一把手”们提出

　　本报记者 姜业庆

　　国有商业银行改革到现在，下一步如何进行？5月19日，在京举行的“2004北京国际 金融论坛”上，来自央行、银监会及几大商业银行的“一把手”发表了他们的看法。

　　国有银行改革的本质是国有企业的改革

　　“国有银行改革的本质是国有企业的改革”，中国人民银行行长周小川指出，“因而，必须借鉴国有企业的改革思路，以减少弯路。”

　　周小川以四大商业银行为例，四大行的改革所遇到的难点跟很多国有企业一样，而这些也恰恰是下一步改革所遇到的主要问题。国有企业的改革从1979年到现在，第一个阶段从八十年代到九十年代，主要强调实现政企分开，选择股份制作为改革的方向，有条件的企业鼓励他们通过上市来进一步实现改革的目标。

　　周小川说，金融改革的情况和企业改革的情况非常相似，由于金融行业具有一定的复杂性，因此在落实的情况上比国有企业慢一点。同时，金融产品比较复杂，牵扯到社会敏感和整个经济安全稳定方面的关系，因此现在国有企业所享有的金融自主权，国有商业银行还没有完全做到。当然，由于金融行业的特殊性，因此它对风险控制有较高的要求，这批企业需要有综合的标准，需要对各项业务有不同风险权重的汇总和管理。在风险准备方面，比一般的工业企业有更严格的要求和更复杂的方法。因此，由于它关系到社会的各个方面，与此同时为了防范风险，金融企业对资本的要求更加严格，要求执行得更加准确。

　　再也不可能像过去那样依靠政府

　　中国银行业监督管理委员会主席刘明康在讲话中指出，国有商业银行的改革，重要的是依靠自身的力量，因为，“国有商业银行再也不可能像过去那样依靠政府了”。

　　刘明康指出，目前，中国国有商业银行的改革工作正在全面展开，为确保改革的成功，银监会参照了国际上前100家大银行的先进经验和先进指标，确定了国内外能够普遍认同的改革考核标杆，要求两家世界银行经过股份制改造，在经营有效、资产质量、审慎经营等方面，吸取国际上前100家大银行的经验。并且对两家银行提出了明确的时间表，由于整个改革工作刚刚启动，措施都在落实之中，具体描述中国商业银行改革的前景还比较困难，也为时过早。

　　但是国有商业银行再也不可能像过去那样依靠政府，必须按照市场机制，依靠自己的力量独立经营，市场的参与者和金融的消费者也都会用市场的标准来看待国有商业银行，中国银行业的信息披露和市场化程度将会得到极大的提升。

　　不过，刘明康同时表示，银行业的改革不可能异军突起、孤军奋战，银行业的改革完全成功还取决于一些大的因素。第一，银行业的改革非常依赖于中国资本市场的发展；第二，银行业改革取决于会计准则不断的改进；第三，银行业的成功，改革的成功非常依赖于全社会信用体系的培育和增强；第四，银行业改革的成功在很大程度上将会依靠不良资产处置的市场化进程，也就是说对不良资产的处置应当创造属于它的一级市场和二级市场，让更多的市场参与者、投资者来增进不良资产处置的速率。

　　良好的治理结构是股改的关键

　　“建立良好的公司治理结构是国有商业银行股份制改造的关键”，作为首批股改试点之一的中国建设银行，其领军人物张恩照指出，要把国有商业银行办成真正的股份制的现代商业银行，就必须在国有商业银行建立以“产权明晰、权责分明、政企分开、管理科学”为基本特征的现代金融企业制度。

　　不过，张恩照有些遗憾，与现代商业银行相比，目前国有独资银行的公司治理结构存在国有银行产权主题虚置；缺乏对经理层和员工的有效的、市场化的、公开透明的选择、监督机制；缺乏完善的、清晰的、市场化的激励约束机制；存在明显的“内部人控制”问题。

　　张恩照指出，这些公司治理结构上的缺陷，使国有商业银行不能形成真正的现代金融企业的运行机制，适应不了市场经济发展的要求。

　　那么如何进行，中国工商银行行长姜建清认为，一是国有商业银行自身要加快内部治理机制的建立和完善。具体到建设银行，就是要按照股份制改造的要求，引进战略投资者，建立规范的公司治理结构，制定清晰明确的发展战略，构建全面风险管理体系和长效机制，强化管理与内控，提高风险管理能力和内部控制水平，大力降低不良资产，将风险控制在可接受的水平，确保新增经营资产，尤其是信贷资产质量控制在先进水平上。

　　二是政府有关部门要加快国有商业银行外部治理机制的健全和完善。要适应银行高级管理人员职业化的趋势，大力发展经理市场，促进银行管理人员之间的充分竞争，真正实现银行管理的职业化；强化资本市场的作用，努力发挥资本市场对于商业银行的约束作用；强化独立和外部审计机构的作用，加强对商业银行的审计监督；完善有关法律制度对商业银行进行严格的法律约束。

　　风险管理体系务必加强

　　中国银行行长肖钢就如何能够进一步加强和改善银行风险管理体系谈了他的看法。

　　肖钢警告说，在中国的国有商业银行处理历史遗留不良贷款以后，目前面临的一个新的挑战就变成了如何防止新增的不良贷款。

　　目前的风险管理流程中的“四级经营、四级管理”的模式存在许多弊端，例如中行的总行是主要负责宏观的业务规范的，但是我们底下有分行来处理具体的业务执行，还有各县各市的一些小分行，因此我们有将近四级的经营管理结构，这种模式有很多的弊端，为了改善银行的风险管理的效率，必须改变四级经营管理的模式。

　　对于国际国内的银行业监管趋势来说，同业竞争趋势，无论是银行自身的业务发展还是风险管理战略都要求我们对传统的风险识别评价决策与检测方法进行改造和提升，引进更多的量化的风险管理工具，实现全额的风险计量和控制，我们必须要建立在历史经验数据的基础上，预测借款人的违约概率、贷款的违约损失率和违约敞口。这样我们就可以计算贷款的预期损失，在贷款定价的时候要确保贷款收益中将预期损失覆盖掉。

　　肖钢强调，风险管理需要与银行整体改制联动，要改革风险管理机制，逐步由被动、静态的传统管理模式，向积极的、动态的现代管理模式转变，要学习利用多种多样的方式和工具转移和分散风险，更好地服务于长远的业务发展。

中国银行业监督管理委员会