SEC不排除要下手

　　柯卉

　　就此次西门子黑金事件，反腐组织——透明国际(Transparency International)副主席彼得·冯·布隆博伯格表示，到目前为止美国证券交易管理委员会(SEC)对西门子的态度还保持平静，但他认为，一旦调查深入，SEC可以采取行动，委托相应的检察机构以及经济分析师对相关公司进行调查。

　　日前，SEC的发言人表示“并不确定要调查西门子公司”，SEC目前尚未受到针对西门子公司的指控，“但是我们也不排除这一可能性。”尽管，对于SEC而言， “美国股票监督部门的介入，风险很大”。

　　在美国，发生过腐败事件的公司将会受到多年的遵守监控(Compliance-Monitoring)，安永

　　德国大型企业公司接踵而至的麻烦并非始自西门子，其实从去年夏天以来，德国大型企业商业违法行为屡有曝光。最近的就包括大众汽车公司的贿赂丑闻，戴-克公司的违法商业操作，现在是西门子黑金事件推波助澜。因此德国证监部门警告说，日后再次出现此类丑闻并不是没有可能。

　　在1999年以前，企业间的贿赂行为以及企业在国外的贿赂行为并不受德国的法律约束和制裁。由于目前没有相应的公司惩处法，在德国，公司的违法行为通常称为违序行为。相对德国的

　　两年以来，在SEC的委托下，美国的检察官们对于戴-克公司不依不饶，他们检查办公室、问讯工作人员等。SEC认为，戴-克公司通过黑户以及贿赂，触犯了SEC严格的反腐条例。SEC甚至可以向美国法庭起诉违规海外公司的董事会成员，只要该公司的

　　此外就是安然事件过后，美国国会通过的萨班斯-奥克斯利法(Sarbanes-Oxley Act)。事实上，该法案显然赋予SEC对美国上市海外公司的管理权限。

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