岛国公司成洗钱天堂 每年数万亿美元被“洗白”

　　美、加联手对美林前交易员涉嫌四千万“洗钱丑闻”进行调查，金额之巨创历史之最

　　本周，美国媒体上“洗钱”两字频频争得眼球。先是周二美国美林证券公司前首席能源交易员涉嫌通过空壳公司洗走所盗窃的公司的4300万美元“丑闻”被曝光。接着，周三，汇丰控股发言人称，该公司已任命特瑞莎·帕斯为执行副总裁，这位曾在曼哈顿的美国联邦检察官办公室反洗钱检控部门担任主管的反黑巾帼，将负责监控汇丰控股在美国的反洗钱运 动。

　　-用空壳公司洗钱是“无厘头”资金常用方法

　　本周，两条与反洗钱有关的新闻一正一负：汇丰控股发言人称，美国联邦储备委员会曾在今年初要求汇丰控股加强内部控制，改进10000美元以上的大额资金交易报告系统，公司任命反黑英雄特瑞莎帕通为执行副总裁积极参与。而与此同时，另一条反洗钱新闻的主角———美林前任能源销售和交易子公司负责人丹尼尔·戈登已被美国和加拿大两国检察官联手调查。

　　据报道，涉嫌盗窃4300万美元的丹尼尔·戈登的做法是通过将钱转入两个分别注册在加勒比海小岛和马绍尔群岛的空壳公司，然后经过反复转账将钱纳入自己腰包。整个洗钱过程看似天衣无缝。

　　银行投资分析师认为，世界众多离岸中心都普遍存在资本携带人逃税和洗钱问题。通过空壳公司洗钱是不少“无厘头”资金最好的“易容”方法。英属维尔京群岛，这个在世界版图上几乎不被人注意的小地方，却是全球外逃资本的反应堆。这个加勒比海上的只有153平方公里的弹丸之地聚集了全球35万家公司，平均每月新增2000家公司。

　　自然资源并不丰富的维尔京群岛招财的法宝是免税，即允许外国企业在本地设立“离岸公司”,并提供极为优惠的政策：在当地设立的公司除每年交纳营业执照续牌费外，免交所有当地税赋；公司无注册资本最低限制，任何货币都可作为资本注册；注册公司只需一位股东和董事，公司人员中也不必有当地居民；无需申报管理者资料，账目和年报也不必公开。

　　与维尔京齐名的还有百慕大、开曼群岛以及南太平洋岛国萨摩亚以及中美洲的伯利兹等。

　　据介绍，为了使大规模的资金合法化，犯罪分子多采用两种方式洗钱：其一，通过金融业做再投资；其二，购买房地产或黄金、珠宝等，变“黑钱”为合法有形资产。第一步，将钱存入金融机构。第二步，进行小范围少风险的金融交易，将余额转到其他账户，例如期货账户，使钱的真实来源模糊。第三步，将资金转回到市场，使之好像来自合法渠道，例如关闭期货交易账户并将余额打进银行账户。

　　对这些黑钱处理的手法还有通过多开发票金额、虚订合同、虚假的还款计划或直接将资金划转到国际银行的账户上。在这些非法资金转移到全球银行体系的过程中，很少被问及资金来源。

　　-每年1万亿至3万亿美元“洗出”合法身份

　　联合国2002年公布的一组统计数据表明，全世界每年约有1万亿至3万亿美元的不明资金，通过洗钱方式获得合法身份。这股相当于全球国民生产总值2%-5%的巨额资金不仅为各种犯罪活动提供了温床，还严重影响了国家金融机制的正常运转。随着经济全球化趋势的走强，国际洗钱活动日益猖獗。不久前，北约曝出丑闻，该组织一名负责东欧事务的专家因涉嫌帮助国际贩毒组织洗钱而被捕，涉案金额高达1.2亿英镑。

　　事实上，洗钱的阴霾在世界各地滋生。以瑞士为例，瑞士银行业长期奉行的银行保密制度为犯罪分子的洗钱活动提供了合法外衣。瑞士银行家协会曾透露，瑞士银行业掌握着全球35%以上的私人资本，总价值在3.7万亿瑞郎(1瑞郎约合人民币5.7元)左右，无论是前菲律宾总统马科斯，还是尼日利亚前领导人萨尼·阿巴查、秘鲁前情报机关首脑蒙特西诺斯以及安哥拉政府债权案件等，都无一例外地与瑞士的银行有千丝万缕的联系。

　　大笔进入资本市场的资金暗流曾经令欧元喜忧参半。有经济学家估计，在欧元区大约有5000亿欧元黑钱充斥市场。其产值相当于区域内国内生产总值的16%。-全球反洗钱掀起骤风

　　据称，英属维尔京群岛目前已修改了公司注册的有关规则。其一，取消股票无记名制度，无记名股票必须由托管机构集中保管，公司必须把最终受益人的资料提供给官方；其二，如果政府认为某个公司或账户涉嫌洗黑钱，当地最高法院发出搜查令后，离岸公司的资料必须公开。

　　而目前瑞士规定银行在从事64000美元以上的交易前，必须确定客户的真实身份。所有的银行、律师、会计师、保险经纪人和金融咨询人员都必须向专门部门报告任何有怀疑的金融交易。

　　美国“银行机密法”规定，从事1亿美元以上的大规模交易必须向财政部报告。去年底，纽约百老汇国民银行因没有依法建立反洗钱制度和未报告大额可疑资金流动，被罚400万美元。

　　今年3月，中国也实施了《金融机构反洗钱规定》、《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》和《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告》三大反洗钱法规。与此同时，欧盟委员会规定，每个出入欧盟边界、随身携带价值1.5万欧元以上各种现金、信用卡以及有价证券的人都要在海关填写申报单。

　　-新闻揭秘

　　4300万美元如何被"洗"白

　　据报道，丹尼尔·戈登的做法是通过将钱转入两个空壳公司，然后经过反复转账把钱“洗”进了自己的腰包。

　　据称，戈登先是设立了两个离岸空壳公司，一家在加勒比海的小岛上，名叫猎鹰能源控股公司，另一家在马绍尔群岛，叫做鸵鸟资本公司。这两家公司都由新港太平洋财务集团控制。而新港公司专门通过设立离岸公司牟利。有一种说法是，戈登向美林谎称，“猎鹰”是一家国际性能源公司，2000年8月，美林将4300万美元汇至瑞士苏黎世AIG私人银行有限公司，存入新港集团的账户下，用以支付一个由戈登编造的虚假合同。另一种说法是戈登以购买交易潜亏保险为名挪用了公司4300万美元。

　　戈登通过新港账户转账，将钱划到他控制的“猎鹰”里，之后又转移给“鸵鸟”，最终将钱汇到自己持有的纽约帝王控股公司。不出三个月，“帝王”购买了一个从事数据保管业务的私有公司的百分之七十股份。该公司的现任首席执行官是丹尼尔·戈登的父亲，而丹尼尔·戈登是董事会主席。绕了一大圈，洗钱过程终于完成了。

　　-术语链接

　　-洗钱：起源于20世纪20年代，美国芝加哥黑手党的一个金融专家购买了一台投币式洗衣机，在每天晚上计算当天的洗衣收入时，他把非法所得赃款加入其中，再向税务官申报纳税，扣去其应缴的税款外，剩下非法得来的钱财就成了他的合法收入。

　　-洗钱犯罪：即指行为人明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、走私犯罪及恐怖犯罪的非法所得及其产生的收益,而隐瞒或掩藏其性质和来源的一种行为。换句话说,就是犯罪分子以各种手段将上述违法所得在形式上变成合法资金,“把黑钱洗成白钱”。

　　-可疑外汇资金：主要是指资金交易的频率、资金的来源、去向以及用途等方面不符合有关的规定,被视为可疑资金交易。比如,一个企业,它的注册资金很少,经营规模很小,但是,它频繁地发生大额资金的支付、转移。

　　可疑外汇交易涵盖31种情况,如:居民个人在境内存入大量外币,在境外进行大量资金划转或提取现金等;企业外汇账户中没有提取大量外币现金,却有规律地存入大量外币现金。另外,对“居民个人办理个人实盘买卖业务时,频繁转换币种,明显不谋求赢利”等24种涉嫌洗钱的行为,金融机构也应及时进行核查并上报。