中国保险监督管理委员会主席助理陈文辉发言（新浪财经 陈鑫 摄）

　　新浪财经讯 2010年12月11日，2010第一财经金融峰会暨2010第一财经金融价值榜颁奖典礼在北京举行。本次峰会的主题是中国金融2011：转型与重构商业模式。新浪财经全程图文直播本次论坛，图为中国保险监督管理委员会主席助理陈文辉发言。

　　陈文辉：尊敬的蒋主席，李院长，秦总，各位嘉宾下午好。很高兴参加第一财经举办的2010第一财经金融峰会，下面我就国际保险监管改革极其对我国监管起色谈几点意见。这一轮的国际保险监管的改革事实上是在整个国际金融危机以后，国际金融改革的大的背景下加入的，对于国际金融改革的表现从G20，再到欧盟，再到美国改革方案，我相信大家都已经非常了解了，所以我也不在这里再做阐述。

　　我想主要谈谈国际保险监管改革的趋势。总的来说，在国际上保险的监管它从一定意义上来说是落后于银行业的监管，比如说我们现在还没有一个大家共同遵守的巴塞尔协议。所以这次保险监管改革第一要做的事情就是全球保险监管规则在这次将趋于统一，因为经过从金融危机教训的深刻反思，国际保险监督管理协会于09年 6月初步确立了全球保险监管战略的一个总体框架，该调整的一个重心是推动各成员国家自行制定监管标准向逐步制定全球统一的监管准则的转变，通过一年来对制定国际保险集团监管的共同框架，下面我就主要谈这个，方案的调整和论证，并决定于7月正式启动具体规则的制定工作，以加强对国际活跃保险集团的一致性监管。当然什么样的保险集团是国际活跃的保险集团是有定义的。确定一个方法的统一，从而提高保险监管的有效性和效益。共同框架包括规则适用范围，集团结构和业务定性和定量的标准，监管合作和配合，以及规则实施等五个方面。将采用全面的方面从定性定量两个角度监测集团的结构业务和内部交易的，从而对集团范围的整体风险和全部活动进行评估。共同框架将允许各国监管当局通过同一种语言风险和比较同一保险集团的评估。比如说我们上一次金融危机的时候对AIG出了事，它底下的寿险公司各个国家对它的监管尺度不一样的，因为各个国家考虑本国的金融安全，比如说某个国家大幅度的提高对它的偿付能力，资本金的要求。这次这个共同框架确定将解决这个问题。

　　作为未来保险行业的巴塞尔协议，共同框架将成为国际保险监管发展史上的又一里程碑，其工作正式启动标志着全球保险监管的趋同的大方向，对危机后保险监管模式和理念共同确定具有划时代的历史意义。这是国际保险监管的第一个。

　　第二个，并行推进宏观审慎监管和微观审慎监管。在金融监管改革中美国和欧盟都采取了加强宏观协调，深化宏观制度安排，成为国际主流趋势。美国成立了金融服务的监管委员会，协调宏观监管，成立了联邦保险办公室，和全国保险监管。大家可能知道，就是美国的保险监管它是以州为单位进行监管，没有一个全国统一的监管机构，这次它们财政部专门设立了这个办公室。欧洲设立欧洲系统性风险监管委员会，并将负责监管协调的欧洲银行，保险和职业养老金，证券三个监管委员会，以前这三个监管委员会是虚设的机构，升级为具有监管职能的法律实体，即欧洲银行，保险和职业养老金证券市场三个养老局。危机管理协会认为传统保险领域主要是系统风险的承受者，而不是主要风险的来源或放大的渠道，这是指传统的保险领域。那么成为风险来源的情况仅限于受益证券，信用违约呼唤等情况，而放大风险情况主要是寿险公司在市场下降时卖出有价证券，承保能力大幅下降，在这之间不受监管的机构风险传递者与银行不同，时间跨度较大，是保险领域系统有风险的一个特点。

　　目前，ISS正在修改保险核心原则，制定独立的宏观审慎监管原则，明确保险监管机构拥有维护金融稳定的职责，建立针对跨国保险集团的跨界危机管理和解决机制，研究建立宏观审慎监测体系和开发宏观审慎监管工具。

　　第三个，开展逆周期的监管。顺周期效应是全球金融危机中饱受关注的重要的概念，ISS也认为保险业也面临着顺周期的压力，需要开展逆周期的监管，要特别关注市场风险，信用风险的周期性变化及关联程度，考察其对实际资本和最低资本影响，研究制定超额资本和应急资本的可能性，重点监控利率变化对保险公司负债的影响，考虑使用更为灵活的评估利率基础准备金，减缓低利率环境对保险公司负债的压力，密切关注国际会计准则在资产减资准备方面的进展。因为会计准则的变化对于整个保险业，特别是对于寿险有很大的影响。全面了解公允价值，会计变化，对保险长期资产计量的影响，寻求适应全球保险业特点的办法。

　　第四个，注重保险创新的监管。平衡把握创新与风险的辩证关系，是金融创新监管的核心问题。实现金融监管对金融市场机构和交易工具的全面覆盖，改善对金融机构的监管的要求，提高金融创新的透明度等，是金融创新监管的重要内容。值得注意的是，金融危机尚未平息，人寿保单的证券化就继次贷危机之后成为欧美市场引领金融创新的又一个工具，面前层出不穷的创新工具，国际监管界高度重视全面强化金融创新的监管。一个例子就是美国AIG危机之后，纽约州保险监督局专门颁布了规定，从09年1月起CBS按照保险合同来进行监管。

　　第五个，加强国际保险监管的合作。重中之重是加强对大型跨国金融机构的监管，尤其应将集团内部不受监管的实体纳入监管，并对不同地域和业务的实施标准统一的监管措施，监管联席会议是增进国际监管合作，强化跨国集团监管的一个有效措施。ISS在09年10月举行的第16届年会上通过了将监管联席会议用于集团监管的指引文件，针对监管联席会议的职能，监管机构之间的关系，以及监管联席会议的建立时间和形式的问题特别了较为具体的指导意见。几天前，也就是本月的 6号，中国保监会邀请在华设有机构的跨国保险公司的监管者召开了联席会议，收到了良好的效果。ISS保险集团分委会主席认为，目前国际上的监管联席会议多以保险公司的母国为中心，对东道国重视不足，这次中国以东道国为中心的会议是联席会议机制的一个新的尝试，希望可以开创一个有益的先例。

　　第二个我想谈的是国际保险监管改革的，对我们国家保险监管的启示。我觉得有三点启示：

　　一，是要立足于本国国情。监管制度应符合本国金融市场和监管的发展准则，不存在超越国情的万能的模式，我最近刚刚看到一个材料，是讲1905年美国有一个亿元阿姆斯特朗搞了一个法案，他里头讲到了上世纪初，也就是二十世纪初在美国的保险业很多的行为，一些方式，包括一些违法违规的东西，跟我们国家目前保险业有很多相似的地方，当然另一方面我们也有很多新的东西，又跟世界上最先进的东西接轨。所以在这种情况下，我们在考虑我们监管改革的时候一定要立足于本国的国情，应以我国当前的保险监管体制为基础，开展宏观审慎监管。

　　二，是要加大国际事务的参与力度。国际金融监管组织的作用因金融危机得到了空前的强化，由改善监管的合作平台逐渐上升成为引领方向的一个政治舞台，对全球金融事务具有更大影响力。这个在国际保险监管方面尤为明显。从ISS目前的工作方向和重点可以看出，制定和实施全球统一的保险监管规则，已成为必然的趋势，我们应该以共同框架为重要平台，全面参与与国际保险监管的制度设计和标准制定，深入研究和把握相关国际规则的具体内容，实质性参与有关讨论，管理和决策，增强我国在国际舞台上的影响力和主动性，促进国际保险监管规则考虑中国保险市场发展的一个具体情况，反映保险业的现实利益和发展诉求。这也是跟我们国家目前的发展阶段相适应，这就要求我们要积极的参与。

　　三，是要提高监管的协调性和效益。在维护金融稳定，严防系统性风险的大前提下，欧美发达保险市场普通采用以风险为基础的监管方式，危机后更将监管重点放在大型金融保险集团，实际监管的协调性和效益问题被提到了一个全新的高度。当前我国保险监管改革与发展处于重要的历史时期，我们也考虑要积极的借鉴欧美的成熟市场的经验，系统的梳理我国的保险法律法规，从以规则为基础的监管过渡到以风险为基础的监管。特别急需研究加强对大型保险机构的壁垒监管以及逆周期监管和保险创新监管等，满足日益复杂的全企业范围的风险管控要求，提高监管资源利用效率，同时协调其他监管机构，提高监管合力的作用。