国际社会信用制度建设的主要内容

　　世界主要发达国家经过近200年的实践，已经建立了相对比较完善的社会信用体系，为我国建立与完善社会信用体系提供了有益的经验。

　　国际社会的信用制度建设一般包括信用数据采集、信用等级评估和信用监管体系等内容。

　　1、信用数据的采集

　　信用数据即征信数据的采集，是信用制度建立的核心，西方发达国家数据库的建立，主要有两种模式，一种为美国模式，另一种是欧洲模式。

　　(1)数据库的美国模式与欧洲模式其共同点在于：

　　①市场化手段丰富了信用数据库。信用中介服务机构用市场手段取得大量的信用数据。美国Equifax，Experian/TRW和TransUnion等三家信用报告服务机构，建有覆盖全国范围的数据库，包含超过1.7亿个人信用记录，每年能提供5亿份以上的信用报告。邓白氏数据库涵盖了全球超过1亿多家企业的信息；同穆迪、标准普尔、菲奇、达夫公司一起主宰和影响了美国以及世界各国的资信评级市场；　

　　②完善的法律制度保证了数据库的真实性。通过制定法律，规范和约束商业银行、金融机构、

房地产、消费者资信调查、商账追收等行业收集和使用数据行为；

　　③信用数据政府行业监管和行业自律管理，促进了信用数据库的建立；

　　④作为信用数据主体的企业积极参与数据库的建立，促进了数据库的建立。消费者十分注重自身的信用状况，会定期查询自己的信用报告，尽可能避免在信用局的报告中出现自己的负面信息。

　　(2)欧洲模式与美国模式的不同点在于：

　　①中央银行承担主要的监管职能；

　　②信用信息服务机构是中央银行的一个部门；

　　③商业银行必须向信用风险办公室或信用信息局提供所要求的信息。

　　(3)我国信用数据库建立主要存在以下几个方面的几个问题：

　　①信用立法滞后，数据的开放和使用都缺乏法律上的明确界定。特别是对政务公开信息和国家秘密如何界定，对企业公开信息和商业秘密如何界定，对消费者公开信息和个人隐私如何界定，都没有法律规定，征信数据的收集和应用十分困难；

　　②信用数据库拥有者各自为政。与信用有关的大量信息分散在不同的政府部门，如工商、税务、外贸、海关、交通、银行、

证券、保险、公安、法院、质检、药监、环保等方面的信息和数据，目前90%以上集中在政府，政府部门之间的信息和数据既不流动也不公开，大量有价值的信息资源被闲置和浪费；

　　③企业和消费者的信用数据尚未公开。多数企业不能向社会开放运营的原始数据，向工商、税务提供的虚假信息比比皆是，一个企业两套账、三套账、四套账司空见惯。我国还未建立个人财产申报制度，个人及家庭的收入状况不透明，缺乏对消费者进行信用记录的基础数据；

　　④数据库还是以政府部门拥有和垄断为主，独立的民间结构的数据来源相对较少。1997年

人民银行批准了9家信用评级公司，才掀开了信用评级的始页。2000年7月，上海率先在全国实行个人信用联合征信制度，并由政府组建公司运营，才开始有了消费者信用服务公司。这些信用服务企业发展历史短，市场成熟度比较差；与政府关系密切，其独立性、中立性还存在缺陷；大规模的商业数据库尚未形成，客户群体还比较小；消费者征信还停留在上海这一特定的区域内，无法全面、全程、准确记录信用信息；信用产品的生产能力还比较低，产品单一，服务水平还有很大差距。

　　(4)美国邓白氏公司是世界上历史最久(160多年)且规模最大(年产值14亿美元)的企业资信调查类信用管理公司。它拥有4700员工，在世界上几乎所有国家设有共214个分公司或办事机构。邓白氏的企业数据库包含全球214个国家，95种语文或方言，181种货币单位，约1亿多份企业全球动态档案信息，是全球最庞大的数据库，这个数据库每天更新150万次，可以及时地向所需者提供精确、完整、一致的企业资信调查报告。它的编码是国际标准化组织接受的一种企业编码。邓白氏独有的邓氏编码由9位数字组成，被广泛应用于识别、组织和整合企业信息。全球企业利用邓氏编码，链接供应商、客户和商业伙伴的信息，为他们提供完整蓝图，纵览商业关系中的风险和机遇。

　　邓白氏风险指数是先进的风险管理工具，也是高、低端产品的拓展工具。自引入邓白氏风险指数以来，邓白氏中国重新定位，不仅充当领先的商业信息供应商，也成为企业的商业咨询合伙人，为客户提供诚信、专业经验、独特远见和专业工具，帮助企业更自信地作出商业决策，捕获面向中国市场和国际市场的巨大全球商机。

　　2、信用等级评估

　　信用评级(也称信用评价、信用评估、资信评级、资信评估等)，是企业信用评级与推广活动的重要内容和基础。信用评级是信用评级机构以独立的第三方立场，根据规范的评级指标体系和标准，运用科学的评级方法，履行严格的评级程序，对市场参与者的信用记录、内在素质、管理能力、经营水平、外部环境、财务状况、发展前景等进行全面了解、考察调研、研究分析后，就其在未来一段时间履行承诺的能力及可能出现的各种奉献给予综合判断，并以一定的符号表示其优劣的一种经济活动。

　　全球信用评级业也是由商业信誉评价逐步发展起来的。1841年，美国邓白氏的创始人路易斯·塔班在美国纽约建立了第一个商业信用评级机构。1900年，邓白氏公司出版了全球第一个商业咨询评级参考书。1909年，美国约翰.穆迪发表债务评级的观点，使信用评级首次进入证券市场。日本、加拿大、澳大利亚等评级机构成立于上世纪70年代后。美国目前商业信用给企业提供的融资现已超过了银行信贷，成了实际上第一大融资渠道。

　　信用等级是企业防范风险，塑造信用形象，获得政府支持，提高商务合作成功率的有效手段，并对创建良好的社会信用具有重要的意义。

　　信用评级是一项系统工程，除应对行业发展趋势、管理素质、治理结构、竞争地位、财务状况、特殊风险等全面分析外，还必须符合国家法律法规政策和职业道德。

　　信用评级必须遵守独立、客观、公正、科学的原则。信用评级机构的生命在于评级的规范化和可靠性，经得起时间和违约率的检验。

　　信用评级既是艺术又是科学，国际著名信用评级机构的评级权威性与专业性，无一例外均是建立在其长久深入基础之上的。

　　信用评级机构必须明确市场定位，坚持专业化经营。市场营销理念、方式与手段应更具有知识性与专业性。

　　信用等级虽是企业综合竞争力最有力的证明，但不具有强制执行力。

　　信用等级由具有法人资格的评级机构独立进行，不受任何单位及个人的干涉。评级机构虽然对评级结果不负法律责任，但对评级的真实性、可靠性和公正性承担责任。

　　信用评级是征信核心产品的核心，除能对金融机构和国家利益进行评级外。对中小企业的评级主要是根据企业法人和高级管理层的信用状况，相应的财务报表的信用分析，以及对趋势、领导管理和市场前景的调查。对上市公司和大企业，则侧重于公司市场(股票)价值及其变动，对财务报表，领导管理，市场前景和趋势的分析，对债券评级则更为复杂，数据也相对更齐全。世界各国信用信息系统和信用局自1990年以来迅猛增长，其中很多民间和私人公司，而且也越来越快地涉入中小企业资信调查和评级业务。根据客户信息建设信用评级系统已成为金融、消费、服务性行业商业活动的热点。评级活动不仅能做风险评估，节省巨额费用，而且可用于市场潜力的开发和挖掘。为银行或企业创造高利润、产生经济效益。更重要的是建立起长期的客户关系管理，充分深入了解具体到每个客户层次的心理和行为，做到根据客户需求为其提供最佳服务。

　　3、信用监管体系

　　信用监管包括监督和管理。健全有效的信用管理体系可以促进一个国家和地区的市场经济交易手段从原始支付方式向信用方式过渡和实现转变；创造和规范发展市场经济的良好信用环境；扩大并创造市场需求，保持市场繁荣，促进经济持续增长；促进该国或地区的市场经济走向成熟，为市场经济健康、有序发展提供制度保障与社会基础。

　　以美国为例，其信用管理体系由国家管理、行业管理、惩罚机制、教育四个子体系共同构成。

　　子体系一：国家信用管理

　　国家的信用管理主要体现在立法及相关执法机构上，负责对信用管理相关法案的提案,对法案的解释、执行的监督。

　　政府在信用管理体系中的作用是有限的，政府对信用活动并不做太多干预，只是创造和维护一个良好的大的征信环境。

　　美国从20世纪60年代末期开始制定与信用管理相关的法律并趋于完善。目前信用相关立法有16项，主要包括公平信用报告法、平等信用机会法、公平债务催收作业法、诚实租借法、公平信用结账法、信用恢复机构法等，已形成了一个完整的信用管理立法框架体系。

　　这些法案交织构成了美国国家信用管理体系有效运转的法律环境，对规范授信、平等授信机会、保护个人隐私权、合理商账追权等起到了直接和明确的法律约束。

　　子体系二：行业管理

　　行业管理主要是通过信用行业中各种各类的经营活动自发形成与实现的。

　　信用行业是由三大类企业构成的：

　　--信用信息管理机构，如征信公司与数据库;

　　--专业化的信用评价机构，如信用评级公司;

　　--深层次的信用服务机构，如保理、担保公司

　　它们以社会实体信用活动为基础，以公共部门、金融部门、企业为主要客户、以经营并销售信用信息与信用产品、提供专业化和社会化的信用服务为手段，立足于社会，成为现代信用活动的重要组成部分。

　　子体系三：惩罚机制

　　不良信用惩罚机制是信用管理体系中的重要环节。

　　其核心是让不讲信用的法人和自然人不能危害社会和他人。一个国家只有具备了运转正常的不良信用惩罚机制，才能说具有了完整和健全的信用管理体系和信用制度，才能有效保障市场有序发展。

　　子体系四；教育与培训

　　信用管理理论与信用管理教育的发展为现代信用活动培养人才，是现代信用活动的有效组成部分，是信用管理体系的基础。

　　信用管理学跨财务管理、市场营销、商法等学科，是一门典型的应用交叉学科。

　　目前，主要教育形式有三种：

　　--高等学校的常规教育

　　--职业培训

　　--信用管理远程教育

　　美国政府虽然不直接管理信用行业，但重视对信用产品的运用，从多方面引导人们运用评级结果，但并不干预评级公司的评级过程和评级结果，评级机构也不对自己提供的信用产品承担法律责任。

　　在美国，企业和个人都有较强的信用意识，信用交易十分普遍。美国的企业中普遍建立起了信用管理制度，在较大的企业中都有专门的信用管理部门。为了有效地防范风险，企业一般不愿与没有资信记录的客户打交道。由于信用交易与个人的日常生活密切相关，美国的消费者都十分注重自己的信用状况，尽可能避免在信用报告中出现负面信息。