青海数码网络投资（集团）股份有限公司
三届三次董事会决议公告
青海数码网络投资（集团）股份有限公司董事会于2001年8月10日在深圳市五洲宾馆召开
了三届三次董事会会议，会议应到董事9名，实际或委托表决董事8名，经会议审议通过以下
决议：
一、公司2001年中期报告及中期报告摘要；
二、公司2001年中期利润分配预案。
公司报告期内共实现净利润20,160,5454.82元，加上上年度结转未分配利润19,986,398.41元，
实际可供股东分配的利润合计为40,146,953.23元，2001年中期不进行利润分配，也不进行公
积金转增股本。
三、关于与青海白唇鹿股份有限公司签订银行借款互保事宜，担保最高额度为人民币壹亿元
（目前尚末签署任何担保协议）。
四、关于公司调整会计政策的议案
财政部以财政部财会（2000）25号发布了《企业会计制度》，并要求股份有限公司于2001年1
月1日起执行，原《股份有限公司会计制度—会计科目和会计报表》同时废止，我公司的《财
务管理制度》也应按照《企业会计制度》要求进行修改。
（一）财务管理制度补充内容：
1、计提固定资产减值准备
《企业会计制度》规定企业应当在期末，对固定资产应进行逐项检查，如果由于市价
持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值，应当将可
收回金额低于其帐面价值的差额作为固定资产减值准备。固定资产减值准备应按单项资产计
提。
当存在下列情况之一时，应当按照固定资产的帐面价值全额计提固定资产减值准备：
（1） 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
（2） 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
（3） 虽然固定资产仍可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产；
（4） 已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
（5） 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
2、在建工程减值准备
期末，对在建工程项目进行逐项检查，如果有证据表明在建成工程已经发生了
减值，应当计提减值准备。存在下列一项或若干项情况时，按单个在建工程项目的
可收回金额低于在建工程帐面价值的差额，计提在建工程减值准备：
（1） 长期停建，并且在预期未来三年内不会重新开工的建设项目；
（2） 在建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的
经济利益具有很大的不确定性；
（3） 其他足以证明在建工程项目发生减值的情形。
3、无形资产减值准备
期末，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回
金额低于帐面价值的，应当计提减值准备。
若存在下列一项或若干项情况时，按价单个无形资产项目的可收回金额低于无
形资产帐面价值的差额，计提无形资产减值准备：
（1）该无形资产已被其他新技术所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到
重大不利影响；
(2)该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余摊销年限内可能不会恢复；
（3）该无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部份使用价值；
（4） 其他足以表明该项无形资产的帐面价值已高于可收回金额的情况。
4、长期待摊费用
《企业会计制度》取消了开办费科目，将开办费列入长期待摊费用项目，并要求在开始
生产经营当月一次摊销计入管理费用。
（二）执行《企业会计制度》财务影响：
1、公司增加提取固定资产减值准备、在建工程减值准备、无形资产减值准备,经核查
资产状况没有需要提取减值准备的资产；
2、取消了开办费科目，并要求在生产经营当月摊销，我公司合并会计报表的子公司“青
海四维信用担保有限公司”、“深圳信诚科技发展有限公司”按此规定要求分别摊销开办费
564,428.09元和614788.37元，影响合并会计报表当期损益金额1,179,216.46元。
青海数码网络投资（集团）股份有限公司
董 事 会
2001年8月10日
青海数码网络投资（集团）股份有限公司
三届二次监事会决议公告
青海数码网络投资（集团）股份有限公司监事会于2001年8月10日在深圳市五洲宾馆召开
了三届二次监事会会议，会议应表决监事5名，实际表决监事5名，经会议审议通过以下决议：
1、公司2001年中期报告及中期报告摘要；
2、公司2001年中期利润分配预案。
公司报告期内共实现净利润20,160,554.82元，加上上年度结转未分配利润
19,986,398.41元，实际可供股东分配的利润合计为40,146,953.23元，2001年中期不进行利
润分配，也不进行公积金转增股本。
3、监事会对公司2001年度上半年的运作情况和经营决策进行了严格审查，现就有关情况独立
发表意见如下：
公司董事、总经理及高级管理人员在履行职务时无违法、违规及违反公司章程或损害公
司利益、股东利益行为。
青海数码网络投资（集团）股份有限公司
监 事 会
2001年8月10日
