完成贷款五级分类目标 农村合作金融机构开始新征程

　　韩雪萌

　　日前，中国银监会正式公布信息表明，全国农村合作金融机构圆满完成了全国21300家法人机构的26268亿元贷款五级分类工作。这意味着，在银监会的大力推动下，全国农村合作金融机构实现了“用一年左右的时间完成由以期限管理为基础的贷款四级分类向以风险管理为基础的贷款五级分类过渡”的工作目标，也意味着农村合作金融机构将开始新征程。

　　在全国农村合作金融机构全面开展贷款五级分类，是一件技术难度高、情况复杂的工作。但是，通过贷款五级分类摸清家底，对于合作金融机构的下一步监管与发展都具有重要意义。银监会在通过培训工作做好人才和业务知识的普及与强化后，为了保证贷款五级分类的顺利实施，强化了科技建设，提高了工作实效。通过开发农村信用社贷款风险分类偏离度现场检查和统计分析软件，对28个省(市、区)的699家县级农村合作金融机构进行贷款偏离度检查。针对户数多、单笔金额小、分类工作量大的特点，农村合作金融机构充分运用现代科技手段，改进贷款风险管理。截至2006年末，已有天津、河北、山西、辽宁、黑龙江、上海、山东、湖南、广东、广西、云南、新疆等省(区、市)运行了贷款五级分类管理系统。辽宁省已实现全省联网，所有法人客户的信息均能从系统提取，农户贷款分类由系统自动进行。云南、山东等省对系统进行改造升级，实现了五级分类工作流程控制，提高了工作效率和分类效果。

　　在经过一年努力之后，全国所有农村合作金融法人机构目前已经全部完成了贷款五级分类工作。这是历史上第一次较为全面、真实地反映了我国农村合作金融机构信用风险状况，达到了以分类摸风险、以分类促管理、以分类促监管、以分类促服务的预期目的。

　　记者通过采访获悉，此次贷款初分结果主要呈现以下特点：一是从机构看，农村信用社、农村合作银行、农村

商业银行的信用风险依次降低、差距较大；二是从地区看，中部地区贷款不良率高于东、西部地区；三是从贷款期限看，短期贷款风险高于中长期贷款；四是从贷款方式看，贷款风险与担保形式相关性很大，信用贷款风险远高于担保贷款；五是从贷款投向看，企事业单位贷款风险高于自然人贷款；六是从贷款行业看，农林牧副渔业贷款风险高于个人消费贷款和制造业贷款。

　　

银监会合作金融部有关人士称，2006年贷款五级分类结果表明，农村合作金融机构信用风险状况比预期的要严重得多，与五年前推行国有商业银行贷款五级分类时遇到的问题十分相似，主要表现在：账面不良贷款比四级分类大幅增加；贷款潜在损失比较严重；贷款损失

准备金缺口较大；区域和单体机构信用风险集中问题十分严重；个别地区不良贷款底数暴露不充分。

　　面对暴露出来的问题，记者初步了解到，银监会从2007年开始，以上一年末的五级分类结果为基数，在农村合作金融机构全面推行不良贷款监管新模式，对农村合作金融机构中不良贷款余额和比例进行全面监测和考核，按月监测分析、按季考核通报不良贷款"双降"情况，动态跟踪各类贷款间迁徙变化趋势，结合资本充足和拨备充足状况，综合评价各单体机构抵御风险能力，实行分类监管、差别监管，并将考核结果作为农村合作金融机构监管评级和高管人员履职监管评价的重要参考。