峰峰集团公司紧紧围绕企业改革发展、结构调整、扭亏脱困三大目标,大力推进观念创新、管理创新、科技创新、体制创新和结构创新,在企业中推行全面预算管理,将企业全部生产经营活动纳入预算管理,取得了良好的经济效益。此成果获得2004年度河北省企业管理现代化创新成果一等奖。
——建立全面预算指标体系。由分专业、分部门的行政审批管理改革为集中统一的
全面预算管理,建立健全了预算指标体系,以总预算统领和协调专业预算,专业预算与总预算之间通过现金流量互相链接,确保全面预算管理的科学、合理。
——流程再造。在煤炭销售实行收购制、物资供销实行配送制的基础上,以全面预算为主线,调整部门职能,明确预算主体,实现业务流、物资流、资金流的整合。
——建立预算平台。对原煤成本按数学模型测算,对非煤产业按净资产收益率测算,对生活后勤按定额补贴。
——完善制度。从集团公司到分、子公司、矿厂、区队,按照管理权限,结合实际情况,建立和健全全面预算管理制度,保证全面预算管理体制、机制的正常运转和作用的有效发挥。
——加强货币资金预算管理。以现金流为核心,进一步强化货币资金预算编制和审批程序,完善货币资金收支网上适时监控,先预算、后结算,确保货币资金按预算管理和使用。
——建立数据链接系统。建立了一系列数据链接系统,确保预算编制数据的准确、及时。
——手段更新。加快应用企业资源规划(ERP)系统,利用网络技术、适应流程再造、整合企业资源,通过组织、流程、管理与信息技术的整合,将信息流、物供流、资金流四流合一,业务与专业、预算与结算集成,从业务源头到流程的全面预算控制。
全面预算管理的实施,使企业管理体现出了战略规划与年度目标的一致性、业务流程与控制过程的完整性、预算编制与生产技术条件的系统性、网络技术与过程控制的适时性、管理体制与运行机制的创新性的特点,取得了显著成效。企业效绩评价结果,由2002年的中级上升到2003年良好水平。2004年全面预算指标又向更高水平迈进,利润实现7048万元,同比增利3758万元,比预算值增利2403万元;主营业务收入实际完成40亿元,同比增加12亿元;净资产收益率同比增加1.22个百分点,比预算值提高0.88个百分点;流动资产周转率比同期加速0.3次,比预算值提高0.29次。
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