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来源： 中国审计报
近日，审计署驻南京特派办收到中国银行业监督管理委员会江苏监管局《关于审计整改情况的函》。函件内容显示，该局已对照审计问题“清单”，采取十项措施全面落实了审计意见。同时，他们正在积极健全财务机构和规章制度，以进一步规范财务管理。
今年3月，南京办在对江苏银监局2004年度财务收支情况审计中发现，由于成立时间较短，该局预算管理不完善，制度建设相对滞后，财务基础工作比较薄弱，在预算控制、财务管理中存在诸多违规问题。为此，南京办在审计报告中实事求是地反映了问题，并提出了4条审计意见。
审计报告发布后，江苏银监局高度重视，深入剖析问题原因，严肃处理审计揭露的违规问题。对在稽查办案项目支出中列支手机充值卡和健身卡费用的银监分局，在系统内给予通报批评，同时逐一对照“清单”落实了整改措施。
对挤占串用科目问题，该局要求各单位加强相关政策学习，规范预算管理，强化预算执行的严肃性，严格划清费用支出界限，提高财务核算的准确性；对设立共管账户年底提前支付的装修款项，督促各付款单位加强资金监管，严格按照工程进度付款，确保资金安全和工程质量；对账外资产和账外资金问题，要求不论资金渠道如何，一律纳入账内统一核算和管理；对超标准、超范围发放津贴和补贴问题，要求各银监分局严格按照国家统一工资政策执行，不得自定或比照其他单位制定津贴补贴政策，对当地新出台的津补贴政策拟参照执行的，要求逐级报批并通过人事部门确认纳入工资计划后执行；对两家分局提前支付办公用房租赁费问题，除剔除今年的此项预算外，要求从下年起按正常程序逐年申报，逐年对外支付；对某分局办公用房产权和部分无偿出租问题，经过交涉，目前办公楼产权和土地使用权过户手续均已办妥，对部分出租的楼层，也将按规定收取租金，并按财务制度要求进行处理；遵照银监会即将出台的规定，将加强对稽查办案项目支出的分配和管理，保证专款专用；对所有银行账户的开立、变更、撤销也将严格按规定报相关部门审批、备案，银行账户所有资金全部纳入单位法定账册核算；健全固定资产和低值易耗品管理制度，完善验收、入库和领用手续；强化内部财务审计，配备专职审计人员，做到财务管理与财务审计相互分开。
江苏省银监局还对财务规章制度体系进行了补充、修订和完善，并在监管任务重、人员紧张的情况下，健全财会机构，充实财务人员，将财务会计科设立到位，实现财权与事权的分离，以从根本上强化内部控制，提高财务工作水平。
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