银监会正在制订大型股份制商业银行治理指引

　　从不良资产监控到商业银行改革，从加强内控建设到风险处置体制，银监会的监管理念正在得到更为深入和细致的体现

　　□ 凌华薇/文

　　2005年1月19日在北京召开的银监会2005年工作会议上，银监会主席刘明康部署了2005年的工作要务。从不良资产监控到商业银行改革，从加强内控建设到风险处置体制，银监会的监管理念正在得到更为深入和细致的体现。

　　细解刘明康的报告，不难发现，银监会已经把加强资本充足率、强调拨备覆盖作为银行监管的核心，而“管法人、管风险、管内控、提高透明度”等关键词，正成为监管当局的监管主要思想和着重点。

　　又见改革年

　　2003年-2004年，中国银行和中国建设银行获得国家注资后,在股份制改革方面有了突破性进展。银监会内部对中建两行的改革效果和长期性一直有一个基本判断：到目前为止，还不能说中行和建行的改革取得了成功，改革还需要深化。据《财经》了解，中建两行的改革将在2006年推进到省市分行一级，到2007年达到银监会预定的改革目标。

　　据《财经》了解，银监会正在制订更适合国有大型商业银行需要的《大型股份制商业银行治理指引》，并准备大力推动商业银行加强风险管理能力。

　　2005年1月，刚刚在改革上取得进展的中行、交行的基层行，均爆出陷入同一桩恶性案件。银监会负责人据此指出，这暴露商业银行长期以来内部管理粗放的问题，因此要坚持改革和管理两手抓，加强基层行管理层的队伍建设，构筑风险管理的内部防线，确保改革的顺利进行。

　　1月15日，银监会公布了《商业银行内控评价试行办法》等一系列制度。据银监会有关官员透露，银监会今年将据此选择一家大型国有银行，进行内部控制制度的检查和评价。

　　银监会同时将明确农村信用社、邮政储蓄和资产管理公司的公司治理要求，制定对各类机构的改革进程及监控和考核进度。在进一步做好深化农村金融体制改革试点工作的基础上，统筹规划和积极推进发展农业发展银行、农业银行和邮政储蓄机构的改革，研究制定农村多种所有制金融机构创立的条件，大力推进农村金融体制改革和创新。

　　消灭“六类行”

　　2005年，在银监会看来，防范金融风险仍然具有艰巨性和紧迫性。

　　从银监会的工作报告看，第一要义还是加强不良贷款的监控，严格控制新增不良贷款。其次是严防贷款中的关联交易和交叉违约风险。由于银行改革尚未到位，监管部门对商业银行贷款的窗口指导还将继续存在和加强。据《财经》了解，银监会重申商业银行发放贷款一定要做到“三个坚持”，即坚持不以企业规模大作为贷款的条件；坚持不以企业所有制性质作为静态的取舍；坚持不把提高存款数量作为规避风险的能力。

　　在风险处置方面，今年银监会的工作重心将是，进一步加大对中小银行和金融机构的风险处置力度。这包括重点推进东北三省城信社的风险处置、加紧解决信托公司遗留的问题、继续推进对城商行的分类监管等等；在开展风险评级的基础上，在地方政府的引导下，做好高风险城市商业银行处置的准备，要消灭六类行，减少四五类行(编者注：监管部门对城市商业银行按风险水平由低到高分成一到六类)。

　　目前，银监会和中国人民银行之间已经建立了部门间风险预警通报和标准制度——刘明康称之为“鸡毛信”制度，即银监会将问题金融机构以红黄白三种颜色进行提示，向人民银行通报。他说，这首先要求银监会自身对金融机构的风险有准确的估计和判断，要向人民银行讲清楚风险的性质，若是金融机构的流动性风险，及时申请再贷款，不允许出现挤提；如果是经常性风险，则要严密监控，和当地政府积极配合加以处置。

　　规划2012

　　银监会成立至今，一个重要的监管方式是通过制订、修订大量重要的法规制度，以期按照新的监管理念建立新的监管框架。即围绕《银行业监督管理法》，建立银行业审慎监管制度框架。这些做法均受到业内人士的肯定。此次银监会的工作会议上也提出，今后在及时制定相关法规的同时，要进一步加强前期调查和前瞻性研究。今后凡银监会制定的各种法规，都要在两年内进行后续评价和修订。

　　2006年底是中国银行业改革开放过程中的重要分野；2007年，中资银行和外资银行将处于平等地位。最近，银监会对照巴塞尔协议关于监管的25条标准，又提出了阶段性目标。银监会在开展自我评估的基础上，向国务院上报了提高中国银行业监管有效性的中长期规划，明确了目标任务和主要步骤。其具体的时间表是：到2006年底，要建立起有效银行监管的重要机制。到2012年，基本达到核心原则的各项标准。-

　　本刊实习记者袁江萍对此文亦有贡献