农村合作银行独董第一人问世 自称难堪监督重任

　　和讯网-《财经时报》特供

　　贵州花溪农村合作银行独立董事、贵州大学工商管理系副教授黄思刚的任务是维护两类人的利益：一是以农民为主的中小股东；一是存款人。农民缺乏企业和金融知识，在一年一次的股东大会上，农民虽然有直接审查的机会，但听完经营班子的汇报，他们也不一定看得出问题。黄思刚告诉《财经时报》，一个独立董事势力太弱，所起到的作用不大

　　本报见习记者　田文会

　　农村合作银行施行股份合作制后，设独立董事的主要目的就是保护农民和存款人的利益，但目前的实际情况却是，独立董事势单力薄，心有余而力不足。

　　同时，独立董事只是法人治理结构的一个环节，如果农村合作银行现有法人治理结构不能真正完善，独立董事恐怕难有作为。

　　合作银行独董第一人

　　贵州花溪农村合作银行是农信社改革试点工作启动后，第一家农村合作银行。作为该合作银行独立董事——贵州大学工商管理系副教授黄思刚，被称为“合作银行独董第一人”。黄思刚参与了贵州省农村信用社改革，是改革顾问之一。

　　黄思刚对《财经时报》表示，独立董事先由董事会提名候选，再通过股东代表大会选举。

　　花溪农村合作银行共有11个董事，1名独立董事，3名董事为银行内部人员，投资股董事居多。

　　黄思刚的任务是维护两类人的利益：一是以农民为主的中小股东；一是存款人。农民缺乏企业和金融知识，在一年一次的股东大会上，农民虽然有直接审查的机会，但听完经营班子的汇报，他们也不一定看得出问题。对于存款人的利益，则要从经营方面和风险控制方面加以监督。

　　黄思刚告诉《财经时报》，一个独立董事势力太弱，所起到的作用不大。

　　按要求，花溪农村合作银行每个月都应该将财务报表提供给独立董事黄思刚，但实际上，每次都是他主动去要。黄思刚认为，独立董事获取的信息主要靠银行提供，若银行有意隐瞒，独立董事的知情权难以保障。

　　旧机器与新零件

　　“独董只是法人治理结构中的一个角落问题，一个配件。”首都经济贸易大学金融系教授李树生这样表示。

　　李树生向《财经时报》表示，法人治理结构合理，才是预防风险的根本。什么叫合理呢？那就是合作银行的权利、义务、生存环境、代表性这4方面要有一个综合平衡。法人治理结构要能代表和维护一般社员的利益。面对现实的生存环境，独立董事应该具有知识性、技术性，甚至独立董事中应该要有法律专家，因为信用社有些不良贷款就是在合同上被骗造成的。

　　即将改制为合作银行的陕西省神木县信用联社原总稽核师刘中华对《财经时报》表示，只要合作银行内部管理体制尚没有理顺，外部监管部门就不能很好地履行监管职能。

　　刘中华认为，银监会虽然出台了《农村合作银行管理暂行规定》，但缺少实施细则。他认为，最主要的问题是制度政策不能得到很好的落实。就拿稽核来说，稽核对违规没有独立处理的权利，需要通过理事会，也就是董事会主要领导，领导可能碍于自身或联社的面子而大事化小了。对于董事会中由独立董事负责的审计委员会的作用，刘中华表示，如果不是上级派人来，都起不到应有的作用。

　　监事会：独董盟友

　　同上市公司一样，农村合作银行的基本治理架构齐全。与上市银行不同的是，合作银行的监事会中没有外部监事。但是有“外部监事”这个称呼，是与内部职工监事相对应的。

　　黄思刚认为，董事会是决策机构，独立董事监督决策，监事会负责日常监督。中国社会科学院财政贸易研究所副所长何德旭表示，外部监事还是有作用的，至少他在该投反对票或弃权票时能够坚持原则。对于独立董事与外部监事的关系，何德旭表示，外部监事与独立董事私下不沟通，主要通过监事会与董事会来交流。

　　“应建立独立董事和监事会定期沟通机制。”黄思刚说，“否则会互相推诿。”

　　何德旭称，监事会的检查计划一般在年初制订的年度计划即已安排。单个监事临时也可以提出建议，但需经过监事会同意。监事会一般安排专项检查，比如财务等。

　　何德旭告诉《财经时报》，华夏银行监事会最近搞了一个分行经营状况的检查，检查完之后，报给董事会。由于检查计划年初即已制订，被检查单位可能会事先预防，但何德旭表示，还是能检查出真实情况。信用社的监事会早就存在，但其作用一直没有得到应有发挥，成立合作银行后，可以吸收上市银行的某些经验，发挥监事会的作用。

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