央行大礼改革成效农信社380亿资金推迟到位_国内财经_财经纵横

央行大礼改革成效农信社380亿资金推迟到位

http://finance.sina.com.cn 2004年02月04日 08:24 21世纪经济报道

　　本报记者吴雨珊上海报道

　　“非常希望央行资金早日投入，现在全省87个县(市、区)的农信社正在紧张地计算实际资不抵债数额，准备申报专项央行票据。”贵州省银监局合作金融机构监管处处长杨崇岭说。

　　翘首以盼的不只是贵州。自去年定下国家将拿出1500亿元资金支持农信社改革，其中380亿定向扶持8个改革试点省(市)农村信用社的计划之后，各地农信社的胃口和紧锣密鼓的准备工作便同时被调动起来。对于试点地区大多数历史包袱沉重的农信社来说，央行380亿资金扶持是启动改革的一股强大动力。

　　一个月前，银监会官员曾表示，希望符合条件的信用社在今年3月4日前拿到中央银行发行的专项票据。但时至今日，记者获得的最新时间表却并非全然如此。

　　380亿何时到位

　　380亿扶持资金包括两种方式：中央银行专项票据和专项借款。前者用于农信社置换不良贷款和历年挂帐亏损，后者则用来帮助资不抵债的农信社消化历史包袱。

　　根据人民银行的相关规定，只要总量不突破按2002年底农村信用社实际资不抵债数额的50%，各试点省份可根据本省的具体情况选择一种方式，也可以“一省两制”。

　　来自银监会相关方面的消息表明，8个省市均申请认购了专项票据，总计360多亿元，其中江苏70多亿，江西25.91亿元，陕西13.58亿，贵州为7个多亿。

　　一银监会人士表示，专项票据发放之前有两个程序，一是各省上报增资扩股和提高资本充足率的计划，二是由人民银行向省市人民政府出具专项票据发行承诺书。原来预期1月底完成的增资扩股计划上报工作，目前只收到吉林的方案，而原定于3月4日前发放的第一笔专项票据，也将因此推迟至3月底。不过按季分批申报、分批发行和兑付的原则仍然不变。

　　这位人士预计，第一批专项票据的发放可能将覆盖8个省市，每个省所获额度主要看各省符合条件的县(市)农村信用社的数量和实际资不抵债数额。按照规定，资不抵债额达到20%以上的才报银监会批准，20%以下的只需要省银监局会同人民银行批准就行了。

　　但相比8省市对专项票据的热情，专项借款却只有吉林、陕西两省申请，且总计不超过20亿元，其中陕西省计划35个县市使用16.99亿元的专项借款。

　　为何其他6省市不愿申请专项贷款？

　　一位省银监局官员分析，多数地区之所以不愿申报专项借款，是因为借款的成本远远高于专项票据。专项借款的最长期限为8年，利息虽低至0.945%，按季付息，但最终仍然要还本。而专项票据期限仅为2年，年利率略高，为1.89%，但到期后只要信用社达到一定标准，人民银行将给予兑付，如此一来，实际付出的成本就十分低廉了。

　　此说法在贵州银监局的杨崇岭处得到了一定程度的印证。杨解释说，贵州之所以没有申请借款，主要是对票据置换不良资产之后的改革充满信心。贵州省农信联社是未设立省级联社的六个试点省市中第一家申请、报批和挂牌的，其中政府的组织优势功不可没。由此，他们预计农信社经过两年改革后将顺利达到人民银行的兑付标准。

　　有银监会人士透露，专项借款的具体发放日期还是一个未知数，其主要依据是这两个省的信用社省级管理机构的组建进度。根据《农村信用社改革试点专项借款管理办法》(银发2003181号文件)规定，专项借款由省级政府统借统还，省联社或其他形式的省级管理机构代表省级政府承贷。因此，信用社的省级管理机构成为借款的实际代表人，省级管理机构不设立，便无法申请借款。

　　在银监会早先的日程安排中，所有试点地区的省联社挂牌工作要在今年2月之前全部完成，但各地实际工作进度不一，计划也可能推迟。不过此前陕西方面曾向本报证实，他们已做好成立省农信联社的准备工作，将于2月底正式挂牌。届时，借款之事必将进入新的日程。

　　380亿的下行路线

　　2月2日，杨崇岭连续参加了贵州省两个有关农信社改革的会议，一是由省政府召开的“县(市、区)统一法人试点暨组建合作工作会议”，一是人民银行省中心支行和省联社联合召开的“增资扩股、降低不良贷款审核工作培训会”。第二个会，主要是对各地市分局的农村信用社行业管理部门负责人、主要监管员及县监管组成员进行审核工作的培训。

　　“认购专项票据要走很多程序，包括人(民银)行县支行会同县银监组初审、省中心支行会同省银监局复审等，所以必须对这些参与审查的人员进行专门培训。”杨崇岭说，“我们的时间表很紧，2月底就必须完成全部审查工作。”

　　此次资金发放程序的繁复而严密，让一位省银监局局长颇有感慨，“政策层面做得非常扎实，人民银行制定了一系列法规，细到每一个环节，为改革提供了规范的操作办法”。

　　就专项票据来看，大致需经过如下几道申报和审查程序：

　　首先由信用社县(市)联社按照央行规定的一套公式计算2002年末实际资不抵债数额，按照这个数字的50%认购票据额度。这套数据经过人民银行县支行会同县银监组初审同意后，报送人民银行大区分行或省中心支行、省银监局和省联社。

　　接下来，省联社将汇总、审核辖区内县(市)信用社的实际资不抵债数额，据此提出全辖区信用社认购专项票据的总额度和分县(市)数额的意见，一并报人民银行大区分行或省中心支行和省银监局。

　　其后，人民银行大区分行或省中心支行将会同省银监局复审，并商请省级政府同意，报送央行和银监会。

　　最后一个步骤是，央行会同银监会对经审查、审核通过的专项票据申请按县(市)组织考核。考核合格后，中国人民银行即向该省市政府出具专项票据发行承诺书，将票据直接签发到县(市)。

　　需要指出的是，在申报专项票据前，各地必须向中国人民银行和银监会报送省农信社改革试点实施方案。方案包括以县(市)为单位完善法人治理机构、增资扩股、提高资本充足率和降低不良贷款比例的详细计划，须经银监会会同人民银行审核，并报国务院批准。8省市的改革试点实施方案，已相继于去年年末获国务院批准，目前多数省市正在紧张地核算各县的实际资不抵债数额。

　　380亿的变数

　　此次改革中，考虑到专项票据的扶持政策在发行、兑现时对不同产权形式的要求，贵州省设计了两种产权制度改革方式：成立3家合作银行，其余全部县(市、区)农信社改制为以县(市、区)为单位的统一法人体制。

　　在此过程中，贵州将享受国家给予的四项扶持政策：保值贴补息的补贴、税收减免、利率适当浮动和专项央行票据，此外，省政府每年还会为农信社拨付800万元，5年共4000万。

　　贵州省银监局一人士认为，税收等扶持措施只能算小头，大头是央行票据。贵州87个县(市、区)资不抵债额共为14亿余元，按照50%的申报额度，最高可获得7个多亿的专项票据。现在，87个县(市、区)都在做申报工作，争取全部都能获得一定额度的专项票据。

　　尽管7亿在整个380亿的资金额度里不过是一小杯羹，贵州方面亦在尽力争取，但是，和其他7个省市一样，在最后的改革成效显现之前，谁也无法保证这7亿多资金能真正拿到手。

　　一个可能的变数在于：人民银行规定，专项票据到期时，人民银行将对县(市)进行考核，符合条件的才给予兑付。

　　这些条件包括：实行信用社和县(市)联社两级法人体制的信用社资本充足率达到2%，实行统一法人体制的信用社资本充足率达到4%，农村商业银行或农村合作银行资本充足率达到8%；按“一逾两呆”口径考核，不良贷款比例较2002年12月末的降幅不低于50%。

　　如果资本充足率和不良贷款比例未达到要求的，人民银行给予推迟兑付期2年，这个期限内不计付利息。但推迟兑付期期满时，资本充足率和不良贷款比例仍未达到要求的，人民银行将以其不良贷款和历年挂帐亏损置换回专项票据。

　　“这一招非常厉害，把票据兑付跟改革效果挂钩，达不到标准就把不良贷款还给你，谁还敢不认真去做？”江苏省银监局一人士十分赞同这一举措。

　　同样地，专项借款的发放进度，也与农村信用社改革方案的实施进程和效果密切相关，分批发放。各省市的申报方案经银监会会同中国人民银行审查同意后，按核定额度的一定比例发放第一批专项借款。对资本净额增加达到30%的试点地区农村信用社，人民银行再发放第二批和剩余额度的再贷款。

　　一银监会人士认为，此次发放票据和借款虽然审批程序较繁琐，以县(市)为单位的大量核算比较复杂，但最大的难点还不在于此。最难的是，数百亿资金下去后，农信社的产权制度改革到底怎么做，花钱能不能买到好机制，能否达到产权明晰、资本金到位、治理结构完善的目标。

　　人们拭目以待。

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