国有商业银行改革值得研究的八个问题

　　刘锡良

　　中国银行体制的改革，可以说是从“大一统”银行体制到建立和完善中央银行与商业银行体制的制度变迁过程。银行体制的变革，核心围绕两方面：一是完善中央银行制度，由传统的直接调控转向间接调控过渡，建立与市场经济体制相适应的金融宏观调控体系；二是完善商业银行制度，建立与市场经济体制相适应的、产权明晰的微观银行体系。

　　商业银行的改革大体经历了企业化经营、商业化改革、加强银行内部经营管理、明确股份制改革目标等几个阶段。因此，很多人认为，当前银行体制改革的目标很明确，即完成股份制改造，国有商业银行发行上市。其实，银行制度的变革并不是这么简单，从大的方面讲，企业制度是银行制度的基础，没有现代企业制度，就不可能建立起现代银行制度；就银行本身的改革而言，搞股份制只是明晰产权、建立现代银行制度的重要步骤，而不是银行改革的全部。

　　根据党的十六届三中全会精神，结合当前世界银行业的发展趋势，我认为，我国商业银行的改革有以下八个方面的问题值得深入研究：

　　1.深化产权制度改革，建立产权明晰的法人治理结构。目前问题的关键是国有商业银行如何明晰产权？是坚持国有制，还是搞股份制？如果是搞股份制，是由国家控股？还是由其他法人控股？搞股份制，是否一定就要上市？是整体上市，还是部分上市？是搞一级法人，还是多级法人？是搞金融控股公司，还是搞银行集团？在中国目前情况下，是否“一股就灵”？搞了股份制，就能建立起产权明晰的法人治理结构吗？

　　2.如何处置国有商业银行的不良资产。国有商业银行的不良资产是制约国有商业银行综合改革的重要因素之一。目前的问题是如何处置这些不良资产。是继续划拨四大资产管理公司，还是由商业银行自行处置？是根据不良资产形成的不同原因分类处置，还是由银行或资产管理公司统一处置？处置不良资产，是以市场的方法，还是用行政的方法，或市场与行政有机结合的方法？是坚持银行内部消化，还是由财政买单，或银行内部消化与财政买单的结合，此外，银行新增的不良资产又应如何处理，由谁来处理？

　　3.各类商业银行如何确立自己的市场定位，形成自身特色或核心竞争力。目前，我国各类商业银行缺乏明确的市场定位，没有自己的特色，产品趋同、服务趋同、客户趋同，竞争手段趋同，竞争对手也趋同。大银行大量从事零售银行业务和政策性银行业务；而中小商业银行则大量从事批发银行业务。一方面，优质客户大家抢，贷款和风险集中于少数大项目、大客户；另一方面，相当大的市场没有银行去开拓。各银行竞争的主要手段是拼关系、拼后台、拼成本、拼资金实力，没有形成自己的核心竞争力，不是靠自己的产品、特色服务去赢得客户、占领市场。因此，各类商业银行如何确立自己的市场定位，确立自己的客户群体，逐步形成自己的核心竞争力，这是当前改革中急需解决的另一重大问题。

　　4.各类商业银行如何形成自己的战略管理理念，是商业银行改革中面临的又一重要课题。一般来说，银行的战略管理通常考虑四大要素，一是自身的价值取向和市场定位，是追求银行的规模、银行所占有的市场份额，还是追求资产质量，办精品银行？自己的主要服务对象是谁？二是研究外部环境，包括所在地的经济金融运行态势，政府的经济政策及法律框架，企业及其他客户的状况，技术进步与发展趋势。三是研究竞争对手，包括竞争对手的势力、竞争优势或劣势，竞争对手的竞争策略。四是正确认识自己的能力，包括自己的有形资源如资金实力、管理能力，能为客户提供的特色产品、特色服务，无形资源如品牌、信誉等。根据自己的竞争优势或劣势，确立自己的战略管理的目标，调整自己的战略管理模式。

　　5.如何强化银行的内控制度与风险管理。近年来，各类商业银行在强化内控制度与风险管理方面，有了很大的进步，银行的各种风险和事故明显减少。但是，仍有以下几个方面的问题值得研究，一是如何建立和完善适合于中国国情的、独立的银行风险管理体制，保证风险管理人员在风险管理方面的绝对权力；二是如何形成自己独特的风险管理文化和风险管理技术，培养每个员工必须具备的风险意识，防止和降低内部作案与内部差错；三是如何从实际出发，贯彻巴塞尔协议精神，用资本金约束银行的业务扩张行为；四是不仅要注意银行的贷款风险、表内风险，还要注意如何控制银行的利率风险、汇率风险、财务风险、表外风险，以及其他信用风险。

　　6.如何形成有效的激励机制和约束机制。经过这些年的改革，银行的大锅饭分配体制逐渐打破，初步形成了自身的激励机制和约束机制，提高了银行的经营效率。但是，仍有三个问题值得研究，一是如何克服官本位文化的影响，树立银行行长和高级管理人员都是商人的文化理念；二是如何有效地约束各级行长及高级管理人员；三是如何建立有效的激励机制，防止银行内部各阶层人员普遍存在的道德风险。

　　7.业务创新能力差，这是困拢我国商业银行改革发展的又一难题。不断地创新业务，这是银行在竞争中立于不败之地的关键所在。西方商业银行围绕客户的需求，不断推出新的产品和新的服务，其业务品种上万种，而我国银行的业务品种只有100~200种。这里，有两个问题我们不得不思考，一是为什么银行的业务创新能力差，是什么因素影响或阻碍了银行的业务创新；二是银行业务创新的动力机制是什么，如何解决银行业务创新的动力机制。

　　8.如何降低成本，提高经营效益。这几年，国有商业银行在减员增效，精简机构，提高经营效益方面，作了不少努力，也取得一定的成效，但并没有从根本上解决问题。这就需要研究两个问题，一是如何真正转换机制，解决预算软约束，克服“国企病”；二是如何建立一套完整的成本管理和成本控制制度，把业务经营成本、管理成本、客户成本、人工成本等分解到各分支机构、各职能部分乃至各个岗位。

　　20多年的银行体制改革，取得了很大的成就，为中国经济的持续稳定增长提供了强有力的金融支持，为推动中国的整个经济体制改革，为中国人民的脱贫致富作出了巨大贡献。但是，也应该看到银行改革只是经济体制改革的一个重要组成部分，我国经济体制改革的目标远未完成，银行改革的任务仍非常艰巨，搞股份制改造，建立产权明晰的法人治理结构，这只是银行改革的重要内容之一，而不是银行改革的全部。我们只有多管齐下，按市场经济体制的要求，瞄准西方商业银行的发展趋势，改造我们的传统银行制度，才能建立起具有竞争力的现代商业银行体制。

　　(作者系西南财经大学中国金融研究中心主任)

　　(责任编辑师波)

　　相关资料：

　　十六届三中全会明确提出了四大国有银行将实行股份制改造来建立现代金融企业，即国有银行可以产权多元化，可以通过规范上市、中外合资和企业互相参股等形式来建立国有银行的混合所有制。最近，银监会也表示，四大国有商业银行在未来一段时间，将引进国内外战略投资者，改变单一的股权结构，实现投资主体多元化。这样，四大国有商业银行如何上市则成了国有银行产权制度改革及股份制改造最为重要的一环。

　　据报道，酝酿多年的四大国有商业银行的股改方案目前已经进入了完全实施阶段。根据此方案，中国人民银行主要负责财务问题，银监会主要负责国有商业银行的公司治理结构问题，证监会则负责上市问题，而国务院也专门成立了两个相关部门，即国有商业银行综合改革领导小组和国有商业银行综合改革专题领导小组。可以说，为了使四大国有银行产权制度改革及股份制改造初见成效，为了让四大国有银行早日上市，政府在组织上给予了充分的保证。