金融四高官纵论国有商业银行改革的风险管理

　　周小川、唐双宁、张恩照、张燕玲出席“商业银行风险管理与内部控制论坛”

　　国际金融报记者 王方琪 发自北京

　　国家动用450亿美元外汇储备为中国银行和中国建设银行补充资本金的消息刚刚传出两天，银行界就开始讨论如何在金融体制改革中加强风险管理与内部控制。1月8日，在建行、 花旗集团和武汉大学联合主办的“商业银行风险管理与内部控制论坛”上，两家试点银行将把加强内控和风险管理作为下一步一个重要行动，监管部门也充分肯定了风险管理和内部控制在金融体制改革中的重要性。

　　中国人民银行行长周小川：注资在于加速银行改革

　　中国人民银行行长周小川在发言中指出，国家给中行和建行450亿美元补充资本金的意义并不在于注资本身，更重大的意义在于传递了这样一个重要信号———中国商业银行的改革进入了一个加速时期，特别是在内部机构改革和公司治理结构的改革上将有重大举措，而在商业银行的内部改革中，风险控制是一个重要组成部分。

　　在谈到商业银行风险管理时，周小川说，对银行风险需要进行分类，在我国还有必要对地区风险加以区分和评定。我国地域辽阔、地区间经济发展不平衡，再加上经济转轨时期资金不能充分自由流动，地区金融风险存在显著差异。早期的地区金融风险差异达到10倍，也就是说风险较重地区的不良资产率比风险较轻地区高出10倍。

　　中国银监会副主席唐双宁：推动银行法人治理结构改革

　　中国银行业监督管理委员会副主席唐双宁表示，按照国家已经确立的国有独资商业银行综合改革目标，银监会最近对进行国有独资商业银行股份制改造试点的中国银行和中国建设银行提出了公司法人治理结构方面的10项改革要求。

　　国务院日前批准中国银行和中国建设银行进行股份制改革试点，并强调要通过改革使两家银行建立起现代法人治理结构，进一步加强外部监管。按照这次综合改革的分工，银监会承担推动国有独资商业银行建立法人治理结构的职责。

　　据唐双宁介绍，这10项改革要求包括：建立规范的股东大会、董事会、监事会制度；引进国内外战略投资者，实现投资主体多元化；制定清晰明确的发展战略，包括以实现利润最大化为目标研究核心竞争优势和市场竞争优势，制定与发展相适应的客户战略、业务增长战略、地域发展战略和持续增长战略；建立科学的决策体系和完善的风险管理体制；优化组织结构体系；建立市场化、规范化的人力资源管理体制和有效的激励约束机制；建立审慎的会计、财务制度和透明的信息披露制度；加强信息科技建设；发挥中介机构专业优势，稳步推进商业银行重组上市进程；加强人员培训和公共关系宣传，确保改革工作顺利进行。

　　唐双宁认为，向两家股份制改造试点银行提出的这些改革要求同样适用于其它商业银行公司法人治理结构的改革。唐双宁还表示，在监管中，银监会还将主要通过制定并修改完善《商业银行内部控制指引》等五种措施加强对商业银行内部控制的评估和监督。

　　中国建设银行行长张恩照：建立全面风险管理模式

　　中国建设银行行长张恩照指出，随着金融自由化和全球化趋势的加强和金融竞争与创新的发展，建立全面风险管理模式是现代商业银行发展的必然趋势，也是国际化商业银行谋求持续发展的最重要方式。与国外先进的商业银行相比，当前中国的商业银行在风险管理的观念、技术、方法、体系和外部环境上都存在着很大差距。因此，在商业银行的改革中，要围绕风险管理的文化、体系、机制和技术等多方面加以完善和提高。

　　张恩照表示，国家决定中行和建行实施股份制改造试点，并明确指出股份制改造的核心是要把这两家银行办成真正的商业银行。目前，新的资本金已经注入到位，这大大提高了建行的资本充足率，并相应增强了抗风险能力，同时，对建行进一步深化改革、严密内控管理也创造了更好的外部条件。

　　张恩照指出，提高风险管理水平，商业银行一定要培育先进的、全员的风险管理文化，要建立健全全方位的风险管理体系，并加强风险管理的基础建设。目前，建行已经从内控体系建设开始，进行全面风险管理平台工程的建设。在完善风险管理的组织架构上，建行推行风险经理制，前移了风险管理关口。建行还通过对业务及管理流程风险的系统排查，识别和评估各类风险，建立“风险库”和“风险控制工具库”。

　　中国银行副行长张燕玲：四个环节健全内控体系

　　中国银行副行长张燕玲在发言中指出，在完善中国商业银行的治理机制上，最迫切的是要做好两方面工作，一是完善内控机制，二是健全风险管理体系。当前，各商业银行可按照内部控制政策决策、制度建设、组织实施和监督评价四个环节，形成商业银行的内控体系。

　　为构建完整独立的风险管理体系，要形成风险管理的架构。其中董事会对银行风险管理负有最终责任；风险管理委员会是隶属于董事会的专业委员会，向董事会提供独立支持；风险管理部门独立于业务部门，对董事会风险管理委员会负责；各部门业务主管和业务经理对所在的业务中的风险事件负责。