银监会预警汇票风险 央行将追查票据诈骗原罪

　　银监会昨日发出的通告指出，在近期针对四家国有独资商业银行的信贷资产、非信贷资产和表外业务三项检查中，发现大量票据诈骗案件。这些案件给商业银行造成严重损失，成为新的风险表现形式。

　　通告指出，这些案件凸显了当前我国银行的业务审查“流于形式、制度执行不严、票据安全的防范能力薄弱等问题”。鉴于此，银监会已要求全国各银行正视企业利用承兑汇票 骗取银行资金的行为。

　　票据市场潜在风险

　　最近，令人瞩目的1.3亿元华信票据诈骗案给中国工商银行带来巨大的损失，同时也敲响了各级各类银行增强防范票据诈骗意识的警钟。

　　痛定思痛。11月8日中国工商银行主办了一场“票据市场和票据业务发展研讨会”。据了解，来自我国票据市场监管机构、票据经营机构、票据研究机构的三方代表齐聚一堂，进行了一次关于“票据市场发展现状、存在的问题及发展方向”的大讨论。

　　一位曾参加过此次研讨会的工行负责人直言：“近年来利用票据转贴现和回购进行诈骗的案件频率增高，工行内部也发现了，但治理的速度似乎没有犯罪的速度快。”

　　央行政策委员会委员李扬在接受记者采访时则称，工行这起1.3亿元的票据诈骗案可能只是我国票据诈骗案的冰山一角。

　　昨日，记者从中国人民银行获得一份统计资料显示，今年以来，我国各银行的票据承兑和贴现业务增速惊人，据统计，今年前三季银行票据贴现余额达4579亿元，较去年同期净增2900余亿元，增幅高达1.8倍。在票据承兑业务方面，今年前8个月已累计办理17000亿元。

　　谈到近来出现的票据违规手法，曾在深圳建行系统工作多年的罗先生似乎了解颇多。他告诉记者，通常是银行先向相熟的大企业，开出承兑汇票和全额抵押的承兑汇票，然后由客户向其它银行贴现。这样一来，银行承兑和贴现量就会出现虚增，从而使得银行账面存款增加。

　　罗先生还告诉记者，虽然有关方面规定银行承兑和贴现都必须有真实贸易背景，但银行仅凭影印的合同和增值税发票即接办，因此出现了影本一件多用、关联企业之间虚开合同，以及故意作废部分增值税发票，在发票原件写上作废之前复印等作假方式，逃避相关部门的控制。

　　北京一位知情人士向记者透露，票据市场存在的问题和潜在风险，已引起央行货币政策司与支付工具结算办公室的高度关注。他说，“央行很可能会发起我国自发展票据业务以来的第二次整顿”。但截止到记者发稿时，这一说法还未得到央行官方证实。

　　监管缺失诱发风险

　　票据业务超常规发展，以及相应监管机制的缺失是诱发潜在市场风险的重要原因。

　　“前几年，信贷增长乏力，央行为了促进贷款增长，对票据业务采取了鼓励的政策，”另有业内人士说，2002年，央行又取消了2001年出台的对金融机构承兑资格和承兑比例的限制。失去了硬约束的票据承兑市场顿时出现了严重的信用膨胀，票据承兑、贴现业务脱离实质经济循环空转，出现超常增长。

　　“业务本身巨大的诱惑力和盈利能力，使得商业银行一味迎合客户需求，竞相压价、降低审查标准等各种非理性竞争行为在市场中不断出现。外部犯罪分子和内部不法之徒利用这一机会内外勾结，从事票据诈骗活动，给银行造成巨额损失。市场参与主体只竞争不联合，彼此缺乏沟通和协调，增加了风险识别的难度。工行华信案亦是如此。”工行的一位高层人员说。

　　所以，“问题的关键在于商业银行的内部风险控制，与票据制度本身没有多大关系。”央行金融稳定局局长谢平认为，商业银行对风险认识不全面，对转贴现环节的风险、票据业务本身隐含的利率风险重视不够，导致管理不到位；内控机制不健全，特别是对员工的道德风险缺乏有效的控制手段；风险监控手段缺乏，尚未建立全国联网的计算机控制平台，无法对票据业务的各个处理环节进行及时有效的监控；过分追求经营规模，没有摒弃求大求全的粗放式经营模式。

　　此外，在谈到商业银行票据市场竞争过度导致经营行为扭曲时，工行这位人士说，很多经营机构看重的是票据业务的连带效应。增加利润和完成考核指标的双重压力，使得商业银行过分追求眼前的考核效益而放松了对经营风险的控制。

　　“票据风险主要是商业银行内部控制不严格，但从市场发展的角度看，票据业务本身的风险还是很低的，不能因为个别的操作风险来否认这个制度，”谢平说，“下一步，央行准备修改《票据法》、提高承兑费、调整统计口径、发展融资性票据来规范票据市场的发展。”

　　本报记者 郑洪