1.3亿票据诈骗案始末 监控票据风险成当务之急

　　王旭

　　两张分别为5000万元和8000万元的汇票被套现后未能收回，工行蒙受巨大损失

　　近日有媒体报道，今年发生的一笔1.3亿元票据诈骗案，让工行蒙受巨大损失。这一消息日前得到了工行有关人士的证实。工行一位负责人直言：“近年来利用票据转贴现和回购 进行诈骗的案件频率增高，目前工行内部也发现了，正在进行相关治理。”

　　从业内人士的反应看，这起1.3亿元的票据诈骗案可能只是票据诈骗案的“冰山一角”，由于票据业务超常规发展，以及相应监管机制的缺失，从而诱发的潜在市场风险值得关注。

　　事件1.3亿元票据案件始末

　　据工行一位部门老总透露，工行总行日前曾专门派人去工行河南郑州华信支行调查这笔1.3亿元票据诈骗案的情况，目前工行总行调查完毕，警方正在对该案件进行司法调查。

　　虽然该人士并没有透露更多的案件细节，但是根据《财经》的报道，大致可以勾勒出这样的一个案件过程：今年4月初，中国建设银行珠海分行丽景支行的一位行长使用了不合法的账户和私刻的公章，向一家企业的两张分别为5000万元和8000万元的商业承兑汇票做了贴现(即按贴现利率扣除一定费用后向该企业支付票面资金)。但是，建行丽景支行实际并未向该企业发放资金，而是将这两张商业承兑汇票转贴现给了工行郑州的华信支行，在扣除转贴现利息之后，建行丽景支行从工行华信支行获得了1.3亿元左右的资金，并承诺在票据于8月份到期后从工行华信支行回购。但是直到今年八九月间，建行丽景支行未回购票据(即没有向工行华信支行支付1.3亿元资金)，使工行蒙受损失。一位参与调查的人士则告诉《财经》，这很可能是一起由华信支行票据部一名客户经理与建行珠海分行丽景支行行长相勾结进行的金融诈骗案。

　　追踪一企业缘何打起票据“套钱”主意

　　据了解，在这起1.3亿元的诈骗案件中，最终“东窗事发”也主要是由于套取资金的这位企业家把资金投向房地产等项目，款项未能及时收回而带来的连锁反应。很多业内专家在肯定了票据对企业融资所起到的重要作用基础上也坦言，企业与银行内部员工“相互合作”，进行违规操作是票据诈骗案的主要原因之一。

　　据介绍，票据之所以得到“黑手”青睐，首先在于用票据从银行套钱的成本很低。相对于贷款来说，票据具有融资成本低、周转快、风险小等特点。由于企业在申请贷款时，银行对企业资格的审查非常严格，企业在耗费了大量时间、精力、费用之后，可能最后还是无功而返。而申请银行承兑汇票则不同，企业只需交纳一定量的保证金和手续费。保证金的多少是商业银行根据企业的具体情况和银行自身的整体效益考虑的，手续费也仅有万分之几，一些信誉好的企业或者与银行有长期合作关系的企业，商业银行有可能不收保证金。在这种情况下，企业用很低的成本就可以拿到一笔使用期最长为6个月的银行资金。而且商业银行的贴现利息一般低于同期贷款利率，企业用票据进行短期融资的成本远远要小于贷款利息。

　　追踪二部分银行业务人员为何违规

　　如果光有企业的“一头热”，要是碰上银行能根据业务流程进行严格审查，那么企业套取银行资金的意图就很难得逞。然而多起票据诈骗案表明，关于票据诈骗案一般都有银行内部人员的“相互配合”。

　　那么，部分银行人员又为何违规操作呢？在一家银行专门从事票据业务的人士则告诉记者，票据作为银行一个越来越重要的利润增长点，对银行同样具有强大的诱惑力。一是可以通过票据业务收取保证金，收取贴现利息和手续费。银行业内就曾出现过一些亏损银行因为大力开展票据业务，当年完成利润200多万元的例子；二是通过票据业务，银行还能留住老客户、吸引新客户，与他们建立起长期的合作关系，开展更多的业务。更为重要的是，有些违规银行可以借助它转嫁风险，只要这家违规银行能把这张商业承兑汇票转贴给另外一家银行或向央行再贴现，那么它就不会有资金损失。

　　这位人士进而表示，如果说一些银行人员“铤而走险”，那多半也是在利益的诱惑下，存在企盼“企业资金能快进快出，资金链条不断裂，能在汇票到期日前归还”的“念头”。然而最终的实施过程却事与愿违，一旦企业资金出现问题，票据诈骗案也就随之浮出水面。

　　后续全面监控票据风险成当务之急

　　根据中国人民银行发布的2003年第三季度《中国货币政策执行报告》，今年前三季度，票据融资迅猛增长，票据贴现增加4579亿元，同比多增加2916亿元；1至8月，累计办理票据承兑1.7万亿元，1至7月，企业累计签发商业汇票14764亿元，增长78.7%；累计票据贴现和再贴现23355亿元，增长1.1倍。

　　工行有关人士表示，金融机构应加强票据部门公司化的经营，目前工行正在进行“内部公司化”的全面尝试。同时，金融机构应探索“坐市商”的制度，充实资金实力和票据储备、做发行市场的参与者和贴现市场的交易商，大力发展证券、信托、保险等多种投资主体参与市场，通过电子化来监控票据市场等多种办法“三管齐下”防范风险。

　　票据造假有三招

　　-空白票：银行内部员工被收买，一张真实的空白票据从银行流失，不法分子任意填写，然后去银行贴现。贴现行在承兑行查询时，承兑行的员工予以配合，回复称此票该行承兑过，贴现行就予以贴现。

　　-克隆票：一张真实的承兑汇票开出之后，企业以这张票据为样板，进行拷贝，也就是所谓的克隆票。企业就用一张票据去多家银行贴现，骗取相当于票面金额几倍的资金。

　　-编造票：不法分子编造票据，任意编造票号、金额、日期，就像假人民币一样。如果这样，不法分子需要同时“勾结”承兑行和贴现行的人员，才能套取到资金。

　　-今年前三季度，国内票据贴现增加4579亿元