证监会监察令指向基金公司

　　基金监察稽核报告内容与格式指引（试行）昨发布

　　证监会监察令指向基金公司

　　【本报讯】在市场聚焦“基金利用公募基金为社保基金输送利益”事件之时，中国证监会昨日发布关于《证券投资基金管理公司监察稽核报告内容与格式指引(试行)》(以下简 称《指引》)的通知，要求基金公司加强监察稽核工作，提高合法合规运作水平。

　　证监会在通知中要求，基金公司应当高度重视监察稽核工作，严格按照《证券投资基金管理公司管理办法》和《指引》的要求，对照监察稽核项目表，认真做好监察稽核工作，出具监察稽核报告。基金公司应当确保监察稽核报告真实、准确、完整地反映公司治理和内部控制情况。公司各部门应当根据监察稽核项目表认真进行自查。督察长应组织监察稽核部门进行复核，并出具督察长评估报告。对督察长及相关责任人严重失职、发现问题隐匿不报或者编造虚假评估报告的，中国证监会将按相关法律法规采取相应措施。

　　对于目前市场关注的基金利益输送问题，《指引》要求，督察长可以根据监察稽核计划确定每季度的监察稽核重点，并在季度监察稽核报告中予以说明。投资、销售、后台运营等重要业务环节必须每季度进行核查。

　　目前，一些基金公司股东变化频繁，困扰基金公司的正常经营。为此，《指引》规定，督察长在评估报告中段披露公司股东情况，具体包括公司股东有无变更以及有无重大违法违规事项被披露、有无被监管机构或司法机关调查或者正处于整改期间；公司股东有无违规处分其出资行为；公司股权有无被司法冻结或被采取其他强制司法措施；公司股东有无转让公司股权的意向等。

　　据悉，截至10月31日的189家基金净值排名比较中，单位净值勉强维持在面值1元以上的基金63家，8家未公布之外，其余2／3均跌破面值。业内人士分析，在基金业出现大面积亏损之时，行业内部分“害群之马”却仍在进行为庄股高位接盘等利益输送行为，有的甚至利用流通股股改投票权进行非法牟利。为此，证监会适时出台《指引》，有利于提升市场对基金的投资信心，促进基金业的长期稳定发展。(记者 熊元俊)