章晓

　　在地球的任何角落，都无一例外的存在住房问题。所谓住房问题，主要是低收入人口的住房。长期以来，世界各国政府无不下大力气解决这一问题，并有了自己独特的办法。德国被世界公认为是住宅问题解决较好的国家之一。二战期间，大量住宅毁于战火，战后又有成千上万的难民涌入，住房成为当时十分突出的社会问题。

　　为了迅速解决这一严重问题，德国政府于1950年颁布了主要推动福利性社会住宅建设的第一个住宅建设法。建设法规定，社会住宅全部由国家投资兴建，凡低收入家庭，凭政府部门的证明可租用福利住宅。国家规定的租金每平方米不得超过6马克，而实际成本租金一般都在20马克以上，两者之间的差额部分由国家承担。如果租金超过家庭收入的20%，租房户可以向政府申请补贴。

　　除此之外，政府还积极动员社会力量参与建房，并颁布了鼓励私人投资建设住宅的第二个住宅建设法，随即在德国出现了众多住宅合作社。住宅合作社是一个专门用来负责建房的民间组织，只有低收入者才能加入，其建房资金主要来自三个方面，一是社员交纳的股金，二是政府的贴息贷款，三是社会上的捐助。凡是进入住宅合作社建的房子，都是先由本人根据规定提出申请，然后由合作社的监理会进行审批。社员对住房有使用权，并可以继承，但不可转让。如果社员迁出住房，合作社将原来缴纳的股金退还给本人。

　　美国在解决低收入者住房问题上采取了多管齐下的办法。联邦政府在每年的城市发展项目经费中拿出相当部分用于低收入居民住宅建设，地方政府也拨专款予以支持，并动员私人力量参与住房建设。

　　1986年，美国开始实施低收入居民住房税收信用计划，这是一个运用联邦政府与私人资本伙伴关系的项目，是惟一不受美国联邦政府住宅与城市发展部管理的项目。该项目鼓励私人银行向低收入居民住宅工程贷款，而银行可以得到联邦所得税的税收信用优惠。

　　联邦政府财政部根据人口每年向各州分配税收信用额度。各银行向联邦政府财政部购买税收信用额度，将这些钱用于建低收入居民住房，再拿所购买的税收信用额度抵税。银行购买财政部税收信用额度时是用低于货币面值购买的，即不是一美元兑一美元。私人银行用信用额度来抵消应付所得税款时则是1美元额度的票面价值，从而赚取差额。但必须将所购得的税收信用额度贷给私人房地产开发商建低收入居民住宅。私人银行每年必须向联邦政府财政部报告投资情况，不动产管理公司向政府报告低收入居民入住情况。如果入住的居民对住房不满意，投资者将失去税收优惠，补足优惠部分。联邦政府用经济和税收手段调动了各方面的积极性，受到了私人银行和房地产开发商的欢迎，低收入居民也很高兴，同时联邦政府资金也得到了有效使用。

　　低收入居民享受政府住房补贴并不是无偿居住，每月必须拿出自己家庭收入的1/3用于房租，不足部分才由政府补。住房面积是根据家庭人口而定。由于实行“根据收入交房租，按人口分住房”的办法，当居民家庭收入提高后就会自动离开，因为再按照规定缴纳收入的1/3就不合算了，从而保证了使真正困难的居民享受到政府的补贴。

　　住房补贴是许多国家解决低收入者普遍采取的政策。瑞典是高福利国家，对住房补贴分两类：一是低收入多子女家庭，二是退休人员，补贴费用由国家和地方团体共同负担，政府发放。补贴的金额，有时能达到退休人员的全部住宅费用。退休人员的收入超过一定水平后补贴金额就相应减少。

　　法国对住房的补贴是把费用直接补贴在建房、买房和租房上。为此，制定了居民应享受住房的最低标准，然后再规定为达到这一标准所需付出的住房费用占家庭总开支的比例，当实际房费超出规定标准时，政府对超出部分给予补贴。低收入居民的房租如果超过其家庭收入的20%—30%，承租人可向国家申请房租补贴。收入越低的家庭补贴就越多。

　　另外，政府资助非盈利性建房企业建造公共住宅。建房企业每年要向政府提交建房计划，经有关部门审批后，由国家提供长期低息贷款。贷款年限为25年—30年，贷款额一般占建房预算的50%—60%。

　　英国的住房补贴一般由地方政府自行规定。住房补贴分为租房补贴和购房补贴。租房住的居民可享受租房补贴，购房者则可在贷款利息、保险金及住宅维修等方面享受一定的优惠。管理部门对申请人的收入水平、存款、家庭成员和住房条件等情况进行全面的审查。