2006年度中国最大的50家商业银行排名

　　-　中国人民银行研究生部课题组

　　依据2006年末的所有者权益数据，我们对中国143家商业银行进行了排名，列出了最大的50家银行；同时还列出了这些银行的总资产排名，以及相应的税前利润、资本充足率、不良贷款率、资产收益率、资本收益率、资本资产比等指标。此次入围的50家银行包括4家国有大型商业银行、12家全国性股份制商业银行、28家城市商业银行和6家农村商业银行。

　　总体数据分析

　　2006年

中国经济继续保持平稳较快增长。2006年国内生产总值达到21.09 万亿元，增长率为11.1%。全部金融机构各项存款余额33.55 万亿元，增长16.82%，各项贷款余额22.53万亿元，增长15.75%。这一年，中国

股票市场空前繁荣，股票市场融资额比2005年增长了197.17%，达到了5594.3亿元。股票市场融资额占当年GDP的比重从2005年的1.02%增长到 2.65%；但间接融资依然是中国的主要融资渠道，2006年末银行贷款余额占GDP的比重为107%，略微高于2005年的水平。加入世贸组织过渡期结束后，中国银行业全面对外开放，中国政府加快了银行业的改革，许多银行获得政府或民间资本的注资、或者引入了境外战略投资者、或者进行了资产重组以及其他一系列改革。银行业的信息透明度有显著增强。

　　排名表数据显示，2006年，我国50家最大商业银行依然以较快的速度增长，所有者权益总额、总资产和税前利润分别增长率45.2%、15.78%和25.71%，其中，所有者权益是近5年来增长最快的一年。2006年，这50家大银行的税前平均资本利润率和平均资产利润率分别为20.73%和0.96%，其中，资产利润率是近5年来最高一次。

　　按照所有者权益，2006年中国商业银行排名前三位依次是：中国工商银行、中国银行和中国建设银行；按照总资产排名，前三位依次是：中国工商银行、中国建设银行和中国农业银行。

　　——所有者权益持续增长

　　在2002年首次进行排名时，入围的50家银行的所有者权益合计为7825.21亿元。 5年后，入围银行的所有者权益达到了16432.23亿元，比5年前翻了一番多。特别是近两年，随着中国银行业改革步伐的加快，中国商业银行的资本增长也较快。与上年相比， 2006年入围银行的所有者权益增长率更高达45.2%。所有者权益增长的原因主要有二：一是近两年来，多家银行进行了增资扩股或进行了资产置换，补充了资本金；二是近两年中国银行业盈利状况较好，大部分银行用部分净利润充实了所有者权益。

　　2006年，50家大银行中多家银行进行了扩股增资。其中，16家银行的所有者权益增长超过了50%，25家银行所有者权益增长超过了30%，35家银行所有者权益增长超过了20%，没有银行出现所有者权益负增长的情况。2006年，50家大银行的资本资产比继续增长，年末该比率达到了 5.11%。资本资产比可以体现一家银行经营的稳健程度，2006年商业银行资本资产比的回升，也是多家银行增资扩股的结果。渤海银行2006年新成立，其资本资产比也是50家银行中最高的。

　　——总资产连续5年攀升

　　5年来，商业银行的资产规模不断扩大。2002年入围的50家银行的总资产为 176788.4亿元。5年后，入围银行的总资产达到了321696.81亿元，比2002年增长了 81.96%，比2005年增长了15.78%。近几年来，我国经济整体增长平稳给银行业的增长提供了良好的外部环境，但资产增长的背后不排除部分银行为了迅速降低不良贷款率，采用了增加贷款扩大分母的做法。

　　——利润增长幅度大，银行业绩表现佳

　　2006年，入围银行业绩继续表现良好。50家大银行税前利润总额为2873.61 亿元，比上一年增长了25.71%，税前平均资本利润率(ROE)和资产利润率(ROA)分别是20.73%和0.96%。有25家银行的ROE超过了20%，有40家银行的ROE超过了10%，其中，吴江农村商业银行税前ROE为36.9%，在50家银行中排名第一；2005年ROE最高的江苏江阴农村商业银行2006年排名第二。

　　——新入围银行情况

　　本次共有8家新入围的商业银行，其中2家为农村商业银行，6家为城市商业银行。2家农村商业银行分别是北京农村商业银行(排名15)和常熟农村商业银行(排名48)；6家城市商业银行分别是，渤海银行(排名20)、徽商银行(排名23)、长春市商业银行(排名32)、兰州市商业银行(排名41)、温州市商业银行(排名42)和威海市商业银行(排名45)。

　　5年来，每年入围银行的门槛也在提高，2002年第50名银行的所有者权益为 2.93亿元，2003年是3.18亿元，2004年是4亿元，2005年为7亿元，2006年第50 名洛阳市商业银行的所有者权益为10.68亿元。5年中，平均每年的增幅接近30%， 2006年突破了10亿元。主要原因是多家银行进行了增资扩股，以满足银监会要求所有商业银行在2006年12月31日之前，资本充足率达到8%要求的规定。

　　——多数银行的不良贷款率低于监管标准

　　2006年，入围的50家银行共有49家银行公布了不良贷款率，有34家银行的不良贷款率低于5%的监管标准，其中浙商银行、渤海银行、常熟农村商业银行、宁波银行和包头市商业银行的不良贷款率最低，均未超过1%。不良贷款率最高的依然是中国农业银行，其按照五级分类计算的不良贷款率为23.43%，虽然比2005年的26.17%减少了2.74%，但与中国银监会规定的5%最高比例仍然相差很远。其余3家国有大型商业银行的不良贷款率均低于5% 的监管标准。12家全国性股份制商业银行中，除了广东发展银行未公布不良贷款率，深圳发展银行不良贷款率为7.98%外，其余10家银行的不良贷款率也达到了监管标准。根据银监会的统计，2006年末，我国包括国有控股商业银行、全国性股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行和外资银行在内的商业银行的不良贷款率为7.51%，其中，国有控股商业银行的不良贷款率为9.22%，全国性股份制商业银行的不良贷款率为2.81%，城市商业银行的不良贷款率为4.78%，农村商业银行的不良贷款率为5.09%，均比2005年有不同幅度的下降。

　　——多数银行的资本充足率高于8%

　　2006年入围的50家银行中，49家银行有公开的资本充足率数据，其中43家银行的资本充足率大于巴塞尔协议所要求的8%的比例，比2005年的33家增加了10家。 2006年资本充足率最高的是当年开始营业的渤海银行，其资本充足率高达62.62%，但过高的资本充足率会影响银行的盈利性。虽然较多银行的资本充足率超过了 8%，但按照国际标准，8%的资本充足率仅仅是个最低标准。在英国《银行家》杂志发布的2006年度世界银行1000强中，资本充足率最低的25家银行中，中国的银行占了7家，其中不乏资本充足率高于8%的银行。这表明在国际银行业普遍提高资本实力，以此增强抵御风险能力的背景下，中国的银行要健康发展，必须在现有的基础上进一步扩充资本实力，否则一旦外界环境发生变化或银行出现经营困难，现有的资本金就会被不良贷款所侵蚀，资本充足率很容易降低到8%的水平以下。

　　分组银行情况

　　根据本排名的分类方法，这50家银行可以分为4组：4家国有大型银行、12家全国性股份制商业银行、28家城市商业银行以及6家农村商业银行。

　　4家国有大型银行

　　2006年的排名与2005年相比，发生了较大变化。其中，中国工商银行以4668.96 亿元所有者权益跃居榜首，取代了中国建设银行2005年的地位；中国银行以3882.54亿元位居第二名；中国建设银行则以3302.04 亿元位居第三；中国农业银行以840.02亿元位居第五位。在总资产排名中，中国工商银行连续5年位列排名表之首，2006年总资产为75091.18亿元，比2005年增长了 16.29%，这也是工商银行首次所有者权益和总资产均列第一位。

　　2006年，4家银行所有者权益总额为12693.56亿元人民币，比2005年增长了 48.54%。这主要得益于2006年中国工商银行的上市。2006年1月，中国工商银行与高盛集团、安联集团、美国运通公司3家境外战略投资者签署战略投资与合作协议，获得投资37.82亿美元；10月，工商银行在香港和内地两地同步上市，吸收资金1445.85亿元人民币，成为全球最大IPO项目。

　　2006年，4家银行资产总额为236268.45亿元人民币，与2005年相比，增长了14. 95%；税前利润总额为2164.34亿元，比2005年增长了21.77%。2006年，4家银行平均ROE为20.35%，略低于 50家大银行2006的平均水平；平均ROA为0.98%，高于50家大银行2006年平均ROA。

　　5年来，特别是2004年以来，4家国有大型银行在国家支持下进行了一系列改革。截至2006年年末，工商银行、中国银行和建设银行都已经成功完成国家注资、剥离历史负担、引入战略投资者、发行次级债券、成立股份有限公司，并最终实现上市。5年来，4家银行的所有者权益、总资产和税前利润的年复合增长率分别为 14.9%、11.45%和53.82%；ROE、ROA和资本资产比分别从2002年的3.88%、 0.19%和4.61%增长到2006年的20.35%、0.98%和5.37%。

　　全国性股份制商业银行

　　本次入围的12家全国性股份制商业银行中，交通银行以904.36亿元位居第四位，保持了2005年的地位；招商银行以551.61亿元所有者权益在总排名中位居第六；中信银行以318.3亿元所有者权益排名第七。

　　2006年，12家银行所有者权益总额比2005年年末增长了31.89%，共计2764.55 亿元人民币；资产总额比2005年增长了14.74%，共计65561亿元人民币；税前利润总额为553.6亿元人民币，比2005年增长了34.55%；平均ROE为23.3%，高于 2005年的22.59%，也高于50家银行的平均ROE。

　　12家银行中，除了新成立的渤海银行、刚完成重组的广东发展银行、规模较小的恒丰银行和深圳发展银行外，其余8家银行的资本充足率、不良贷款率和盈利性指标表现均较好。2006年，广东发展银行完成改革重组工作，引入了花旗集团、 IBM信贷等国外企业和中国人寿、国家电网、中信信托等国内企业，新引进的投资者团队获得广东发展银行的控股权和经营管理权。

　　5年来，全国性股份制商业银行取得了长足发展。截至2006年年末，共有6家银行在内地或香港上市。2007年交通银行回归A股市场，兴业银行和中信银行也分别在A股市场上市。5年来，全国性股份制商业银行的所有者权益、总资产和税前利润的年复合增长率分别为21.28%、16.27%和33.03%；ROE、ROA和资本资产比分别从2002年的13.65%、0.48%和3.42%增长到2006年的23.3%、0.93%和4.22% 。

　　城市商业银行

　　在这次排名中，有28家城市商业银行入围排行榜。排名靠前的10家依次是上海银行、北京银行、天津银行、深圳平安银行、大连银行、宁波银行、徽商银行、杭州市商业银行、南京银行和重庆市商业银行。

　　目前，我国城市商业银行总体规模仍然较小，2006年年末28家城市商业银行的所有者权益合计为779.08亿元，较2005年增长了38.3%，占这50家银行所有者权益总和的4.74%，低于2004年、2005年的水平；总资产较2005年增长了21.91%，达到 15729.81亿元，占50家银行总和的4.89%，高于2005年的4.64%；税前利润总额为 126.44亿元，比2005年增长了56.43%，占50家银行利润总额的4.40%；税前平均资本、资产利润率分别为19.36%和0.89%，低于50家银行的平均水平，但高于2005 年的水平。

　　5年来，中国城市商业银行也在不断发展中，所有者权益、总资产和税前利润的年复合增长率分别为15.9%、13.06%和28.12%；ROE、ROA和资本资产比分别从2002年的11.75%、0.53%和4.37%增长到2006年的19.36%、0.89%和4.95%。但由于农村商业银行及新成立的全国性股份制商业银行的入围，进入前50名的城市商业银行家数从2002年的35家减少到2006年的28家。

　　农村商业银行

　　农村商业银行是我国农村金融体制改革的产物，是通过合并所在地的农村信用社成立的。最早的改革开始于江苏的常熟、张家港和江阴市。2006年，12家农村商业银行中有6家银行进入了本次排名，北京农村商业银行、上海农村商业银行、深圳农村商业银行、江苏江阴农村商业银行、常熟农村商业银行和吴江农村商业银行的排名分别是第15、16、25、47、48和49位。

　　2006年年末，6家农村商业银行的所有者权益合计为195.029亿元，占50家银行所有者权益总和的1.19%；总资产为2263.14亿元，占50家银行总和的1.29% ；税前利润总额为29.23亿元，占50家银行利润总额的1.02%；平均ROE、ROA分别为15.82%和0.76%。

　　4组银行的比较

　　在我国银行业中，大、中、小银行的规模差异依然明显。继2002年、2003年所有者权益占比下滑后，从2004年起，4家大型银行的所有者权益占比缓慢上升，2006 年占50家商业银行总和的77.25%；同时，它们所占有的市场份额基本保持稳定， 2006年占50家商业银行总和的73.44%；与所有者权益占比变化类似，它们的税前利润占50家银行税前利润的比重也在上升，特别是经历了股改、上市后，4家大型银行的利润增长较快，这一现象也体现在排名中，2006年4家大型银行税前利润占 50家商业银行总和的75.32%。

　　全国性股份制商业银行的所有者权益占比在2004年达到最高点后，近两年在下降。2006年，所有者权益占50家商业银行的16.82%；其市场份额为20.38%，与2005 年基本持平；税前利润占50家银行税前利润总和的19.26%，高于2005年的占比，但低于2003年的最高水平。

　　城市商业银行的所有者权益占50家银行总和的4.74%，与2002年基本持平，但低于2003～2005年的比重；市场份额和税前利润各占4.89%和4.4%，高于2005年的水平。4组银行中实力最弱的农村商业银行的所有者权益、总资产及税前利润总和分别占50家银行的1.19%、1.29%和1.02%，均高于2005年的水平。

　　中国银行业在国际上的地位

　　在英国《银行家》杂志今年7月份公布的2006年度全球1000家大银行中，中国内地有31家商业银行入选，比2005年排名增加了6家银行，它们分别是：北京农村商业银行(第458名)、东莞市商业银行(第901名)、哈尔滨市商业银行(第 948名)、西安市商业银行(第952名)、厦门国际银行(第990名)、浙商银行(第 1000名)。

　　按照一级资本排序，2006年度进入全球1000家大银行前25名的中资银行有3 家，分别是中国工商银行(排名7)；中国银行(排名9)中国建设银行(排名14)。 按照总资产排序，工商银行是惟一一家进入前25名的中国的银行，排名第20。

　　工商银行、中国银行和建设银行分别位居亚洲(日本除外)银行前三位，农业银行、交通银行和招商银行也依然进入亚洲25强。工商银行由于在2006年成功引入战略投资者，且在沪港两地上市，资本实力大增，成为了亚洲第一。中国银行2006年6月份在香港首次公开上市，且于 7月份在中国境内成功上市，筹集了大量资金，位居亚洲第二。

　　参考资料：

　　1.中国人民银行研究生部课题组：《2003年中国最大的50家商业银行排名表》，载《中国金融》2004年第24期。

　　2.中国人民银行研究生部课题组：《2004年中国最大的50家商业银行排名表》，载《中国金融》2005年第23期。

　　3.中国人民银行研究生部课题组：《2005年中国最大的50家商业银行排名表》，载《中国金融》2006年第21期。

　　4.英国《银行家》杂志,2007年7月刊。

　　5.英国《银行家》杂志,2007年6月刊。

　　6.中国银监会网站。

　　7.中国货币网。

　　8.BankScope《全球银行与金融机构分析库》。

　　9.有关银行年报。-