中海集团再现资金门：釜山公司3亿元离奇失踪(2)

　　中海集团设立集团风险控制和管理委员会

　　4月1日，中海集团设立集团风险控制和管理委员会。

　　委员会主任由李绍德担任,委员会副主任由林建清担任；委员会成员有王大雄，张国发、沈满堂、叶小健等。

　　委员会下设工作小组，主要职责:根据委员会确定的方针、政策和任务，具体协调、处理企业经营发展和日常管理中的有关涉及风险控制和管理事项；具体组织落实风险控制和管理有关事项；并按照业务分管原则，实施对集团下属单位风险控制和管理事项的监督指导。

　　集团企管部为集团风险控制和管理的牵头和职能部门。

　　内鬼

　　“起码在我的从业经验中，几乎没有听说过此类事件的发生。”一位做日韩航线多年的资深业务人员于2008年4月10日向本报记者表示，“航运企业的现金流本来出入就大，但能够分一百多次把款项转移出去，而且金额也不小，这在业内还是很罕见的，可见应该是内部人蓄谋已久的。”

　　多位业内人士猜测，此类事件的发生应该是中海集团在对海外公司资金结算的体制上存在风险控制不足的问题。

　　知情人士称，调查仍在进展之中，正处于最敏感时期，“现在还没有任何结论”。

　　一位业内人士向本报记者介绍了中国航运企业在海外投资的主要路径：“航运公司一般会根据在海外的业务量，选择在当地开设控股型分公司或者与当地企业合作的代理公司。而主要业务也以揽货、放货以及船代等客户维护服务为主。”

　　上述驻芝加哥的货代公司财务经理孙女士称，从财务上来说，运费是航运公司的主营收入，而一般像中海这样的大集团在海外的分公司如果是全资子公司，通常都采取独立核算制度，只需要报年账或者大账，不需要报明细账，有些公司甚至连现金流都不用向总部汇报，“如果没有涉及到上市公司，一般也不会有总部对海外分公司进行定期审计，这就导致了海外公司存在做假账的可能性。”

　　这位财务经理表示，做假账的手段有很多种，比如虚报费用、发票开大、和供应商内外勾结，这些都有可能使利润做低，如果缺乏一个比较定期的审计或者财务监管制度，一般总公司总是到审核年终报表时才会发现问题。

　　行业内的收费标准各有不同，平均来看，比如从天津中转釜山到芝加哥的运费，大约一个4尺的集装箱柜就在3300-3700美金，一次交易的现金流其实就非常大，因此分一百多次转移如果没有仔细查，的确很容易被忽略。孙女士称，从行业经验来看，应该也不是一人所为，应该有其他财务人员或者外部供应商配合。

　　涉案核心人员中海韩国驻釜山的财务经理李克江目前在逃，无法得知是否有其他新的涉案人员卷入该起财务丑闻之中。2008年4月10日，本报记者致电中海集团计财部资金管理处，也未得到对此事的正面回应。

　　警示

　　业内人士称，2006年6月起，中海集团就曾将所获得的银行短期贷款，近25亿人民币，违规进行股市投资。在2007年查出后，被中国银监会通报批评，国务院国资委也在当年对公司予以降分处理的通报。可以说，此次案发，已是中海集团近年第二次被卷入“资金门”漩涡。

　　有消息灵通人士进一步向本报表示，此事已惊动国务院国资委，“国资委方面已要求向所有在海外设立分公司的央企进行通报。”

　　2008年4月1日，中海集团正式宣布成立集团风险控制和管理委员会以加强集团风险控制和管理。知情人士称，该管理委员会的成立事实上就是针对该事件的，“委员会主任由中海集团总裁李绍德亲自担任，足以想见集团对该事件的重视程度”。

　　目前，中海集团已经开始对集团近百家海外分公司和代理办事处进行大检查。知情人士透露，该次全面自查行动短期内不会结束，“预计要到2008年6月份才可全面完成。因此是否还存在其他同样因资金监管漏洞所导致的损失，目前还不好说”。

　　来源：经济观察报网