深发展池融资产品服务出口企业贸易融资

　　近日，深发展推出了出口应收账款池融资业务和出口退税池融资业务。前者一次性核定额度，可灵活支取贷款，减少了信贷资金的淡季闲置问题；后者只要是经营规范，在金融、海关、税务、外汇管理等方面记录良好的出口企业，在深发展开立出口退税专用账户之后，仅凭累积形成的应退未退出口退税款质押给深发展，即可获得融资，最高融资额度可达9成，且无需额外提供抵押、担保，也无需交纳保证金。

　　深发展基于系统内部成熟的营销组织、专业审批、货押监管、作业系统，来支持包括“出口退税池融资业务”在内的供应链贸易融资业务的高效作业。以供应链金融主打公司业务、并明确提出做贸易融资专业银行的深发展，凭借出口应收账款池融资业务不仅再次强化了在该领域的强势地位，而且为众多出口型中小企业提供了资金蓄水池和全新的融资通道。

　　1、出口应收账款池融资

　　此产品是针对那些相对固定地为国外多个买家出口货物，交易频繁、笔数多、单笔交易金额又很小、过往交易记录良好的出口企业，仅凭其贸易形成的零散应收账款集合成“池”，并整体转让给深发展，其即可从该行获得贷款，而无需额外提供抵押和担保。

　　能够进入池内的应收账款，可以涵盖包括LC(信用证)、D/P(付款交单)、D/A(承诺交单)及OA(赊销)等几种结算方式。在此过程中，银行以应收账款回款作为还款保障。 “应收账款池融资”产品的最突出特点是，其为目前收汇风险最高的赊销结算(O/A)出口企业提供了量身定做的融资渠道。

　　出口应收账款池融资业务快速响应的出账流程设计很切合企业的经营实际。仅仅以应收账款回款作还款保证、不需要其他担保抵押也能贷款；同时，不仅可以发放外币也可以发放人民币贷款，可以满足公司境内外的采购需要，免除外币兑换成本。这些都很灵活地盘活了企业的现金流。

　　银行在收到某笔应收账款回款的时候扣收相应的部分贷款，使得实际贷款使用期限缩短了，更加符合企业随经营周期变动的融资需求特点，从而节约了贷款资金闲置财务成本。更科学的是，深发展与其他银行作应收账款融资不同，他们设定了很灵活的融资支取方式，可以一次性支取，可以分批使用，随时申请随时使用，而另一方面，如果企业需要，融资期限还可以不受单笔应收账款期限限制，时效性也很高，财务人员填写一份申请书，半天之内就可以收到了贷款。

　　2、

出口退税池融资

　　与传统的“出口退税账户托管贷款”相比，“出口退税池融资业务”手续更简便。深发展根据国税局盖章确认的“出口退税申报证明单据”原件计算出应退未退税款的累计余额，只要企业将此累积成“池”的出口退税款质押给银行，深发展即可向出口企业提供贷款，而不再审核企业单笔出口发票、增值税专用发票、出口报关单和收汇核销单等单据。

　　另外，“出口退税池融资业务”还具有高效率、高额度、低成本的特点，出口企业可以实现额度内当日申请，当日即可用款，并可依据企业需要灵活安排资金，选择提前还款，节约财务成本，而最高可达出口退税“池”余额9成的融资额度，更大大缓解了资金占用压力，同时更加快企业的资金流动速度，为企业获得新竞争优势。

　　银联信分析：

　　创新方向应侧重于贸易融资

　　商务部数据显示，目前我国企业的海外应收账款余额已经超过1000亿美元，并以每年150亿美元的速度增长。另据统计，目前我国企业应收账款总量占企业总资产30%左右，远高于发达国家20%的水平。而除了上市公司，我国企业的应收账款回收期平均为90-120天，是欧美企业的3-4倍。如何通过服务使中小型出口企业盘活应收账款、加速资金流通，成为金融行业创新的重要课题。

　　事实上，近年来银行针对出口型中小企业交易周期短、时效要求高的特点，围绕应收账款提供的融资方案并不少见，但大多存在明显缺陷，不能有效解决企业融资难问题。传统的国际保理业务和出口信用险项下融资业务，多数需要针对每一笔应收账款进行信贷审核，牵涉合作方较多、作业链条较长，出于成本和效率考虑，无论银行还是企业都只能操作单笔金额较大的应收账款融资业务。这就从事实上导致小额应收账款无法纳入银行融资的视野。

　　深发展通过对广东和华东数百家企业调查后发现，中小出口企业多数相对稳定地与5到6家境外买家做生意且面临越来越苛刻的收款条件，赊销代替信用证成为主要的出口结算方式，账龄多在90-120天之间，但收款及时，平均收

汇率在95%以上，出口核销率基本都达到100%，现金流质量很好。这就形成了一个巨大的细分融资市场。显然，要进入此市场需要全新的风险控制理念和办法，以及开发形成新的融资通道。银行看中了这些企业保有良好结算记录的现金回流，而且，他们的应收账款余额一般都能够保证在相对稳定的余额之上。

　　应收账款池融资业务是针对那些相对固定地为国外多个买家出口货物，交易频繁、笔数多、单笔交易金额又很小、过往交易记录良好的出口企业，仅凭其贸易形成的零散应收账款集合成“池”，并整体转让给深发展，即可从该行获得贷款，而无需额外提供抵押和担保。

　　为便利中小出口企业更好地把握商机，该行还特意对出口应收账款池融资的资金使用方式作了灵活处理，一次性核定额度后，企业既可以一次提走贷款，也可以分批次支取贷款。正是通过金融创新盘活这些应收账款，为银行和企业双方提供了生长、发展新的空间。

　　作为

供应链金融衍生出的创新产品，出口应收账款池融资业务的推出将使该行在贸易融资领域更加专业、细化，转型之路更加清晰。对众多其他商业银行来说，当前国际贸易市场竞争日渐深化，贸易结算方式加剧由信用证结算转向赊销，应收账款融资业务的推出有助于企业顺应这些变化，更好地走向国际市场，所以商业银行的产品创新方向应侧重于贸易融资，尤其是在中国目前是制造业大国、出口日益增长的形式下。

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