银监会再划授信“禁区” 银行侧目相对

　　作者：杨筱

　　　备受关注的投资体制改革几经蹉跎后终于上路，然而并不是所有人都“松了口气”。改革原则甫一出炉，银监会副主席唐双宁就郑重警告商业银行：要结合银行自身的经营优势和特点，进一步加强对产业政策和信贷政策协调配合的研究；对盲目投资、低水平扩张、不符合国家产业政策和市场准入条件的项目，要严格审核，警惕银行经营风险。

　　似乎是具化这一警告，银监会7月25日发布《商业银行授信工作尽职指引》(以下简称《指引》)，明确划定商业银行信贷人员的授信责任。银监会有关人士在接受记者采访时表示：近年来商业银行授信业务不断出现各类风险案件，暴露了商业银行授信普遍存在的一些问题，提高授信的科学性，降低授信风险，是当前中国银行业面临的根本性任务。

　　而此《指引》能否如银监会所愿达到责任到人、控制风险的目的，记者从银行听到的声音很不相同。

　　恶性竞争受信失控银监会圈划“禁区”

　　据记者了解，此文件发布之前，银监会曾经对各行信贷部门做过一次相关调查，内容包括“本行有无尽职尽责相关规定”、“你怎么看待尽职尽责问题”等，足以显示此次《指引》出台前的细致工作。

　　银监会人士分析：《指引》突出了对授信过程中动态因素的持续监控。以往贷款受信“三查”制度主要关注贷款而不是授信，忽视动态变化；而《指引》不仅强调对历史和现状的分析，还特别强调了对潜在风险预警信号的关注，要求商业银行关注动态预警信号，并强调情况发生变动或突发事件发生时商业银行应立即采取相应的纠正措施并重新决策或变更授信。

　　中国金融学会副秘书长秦池江认为：《指引》作为信贷监管指导性意见很必要。尽管各商业银行对授信业务都有一些内部规定，但现实中仍处于恶性竞争状态，对一些企业、一些项目争相贷款，有的授信额度甚至是该企业需要资金的几倍甚至十几倍，客观上促使一些企业盲目、畸形发展，周正毅、铁本、广西南海事件都是这种问题，实际形成的银行经营风险相当大。

　　秦池江强调，一些银行特别是国有商业银行，部分授信人员或管理人员受利益驱动，和某些利益集团之间互相串通，无原则贷款，明知道某些项目不具备投资价值或生产条件，甚至明知道风险因素很大，还提供很大授信额度，必须严格制裁。

　　授信“禁区”令行禁止？银行、监管意见相左

　　然而记者采访的数家银行都表示，在《指引》之前，各行都有类似的“尽职”规章，对银监会出台这样的文件，仍有不同的声音。

　　某股份制银行人士表示：《指引》中明确划定了商业银行授信业务禁区，但“国家明令禁止的产品或项目”该如何界定？首先，哪些行业、企业应该发展，每一个时期都有变化，目前是钢铁、水泥、电解铝等，下一个时期也许又会变成其他行业；而上个时期属于非禁止行业的项目如果下一个时期被禁，银行前期进入的贷款如果突然停发，企业没有后续资金，等于断了还款来源，对商业银行的危害更大。

　　其次，同一个行业、在不同的地区、不同的技术层次上发展的企业情况也不完全一样。有机构曾做了一个调查，北京地区的钢铁、水泥等仍属于重点支持行业，不少房地产项目属于央产房，也需要特殊处理。

　　因此，对于何种项目有风险，不同地区和时期情况多变，应该属于商业银行自主判断的问题，如果全部由银监会规定判别，是不是监管者应该背负起市场风险判断的所有包袱——而监管层是否有这个能力和精力，值得怀疑。

　　中国社会科学院金融所殷剑峰博士认为，一些商业银行和其他金融机构违规操作，金融风险加重，例如一些行业投资过热而贷款集中；相当规模的股市资金来自银行，前一阶段暴露出来的国债回购风险等都很典型，因此，银监会希望通过细化监管规避风险可以理解，但监管需要用市场化的方式进行，要避免变成行政化的管制，而管理得越直接和微观，行政的色彩越浓；过多涉足具体业务，银行就被管“死”了。银监会需要仔细斟酌监管和管制之间的分寸。

　　此外，有国有商业银行从事信贷前期调研的人士表示：“尽职”二字很难判断，贷款过程就是企业和银行的博弈过程。一般一个贷款项目只有两个甚至一个银行调研人员，很难对有“充分准备”的企业进行客观全面的了解，调研人员尽管尽责工作，通常也难以了解企业全部真实情况。比如企业提供的会计事务所审计报表，按理是有法律效益的，但如果会计事务所造假，我们根本没有时间、精力去对此逐一核实调查。因此，银监会的“尽责”要求某种程度上并不实际。

　　某国有商业银行公司业务部人士甚至表示：看到这份文件后，第一反应是“欢欣鼓舞”——此前各银行普遍推行贷款终身责任制，信贷人员很有压力，而此次《指引》规定，只要严格按照授信业务流程及有关法规“勤勉尽职”，授信一旦出现问题，可视情况免除相关责任，等于给信贷人员重新松绑！

　　但秦池江教授坚持自己的意见：我国的实际情况是商业银行还不是很成熟，如果监管部门不采取有力措施，凭由着商业银行自主操作，后果并不好，授权授信失控也不利于商业自身的发展。此次《指引》是对商业银行的管理起一个补充作用，或者更加有效的约束作用，而不是一种伤害。

　　背景资料

　　《商业银行授信工作尽职指引》主要内容

　　《指引》分7章57条，从授信的客户调查和业务受理、授信分析和评价、授信决策与实施、授信后管理和问题授信管理等四个方面对授信尽职作了详细的规定?对尽职调查和问责制提出了明确要求。此外，《指引》还列出了近200条风险提示，主要包括主要授信种类的风险提示、客户基本资料清单提示、授信业务特点分析风险提示、非财务因素分析风险提示、格式合同文本主要条款提示和预警信号风险提示等，突出了授信工作尽职的全面性。

　　《指引》还引入了授信尽职调查的概念，要求各商业银行建立授信业务岗位职责和建立贯穿业务发起、决策、授信实施后管理以及问题授信等的全过程的授信尽职调查制度，对授信业务进行调查、监控、制衡和纠偏，以进一步增进授信业务决策的科学性。