农信社有限改革

　　据《财经》杂志记者于宁、何禹欣报道，中国即将对农村信用社进行一次有限度的改革，有关试点方案已经出台。

　　2003年6月27日，国务院下发《深化农村信用社改革试点方案》。方案称，将从东、中、西部选取三至五个省，从下半年开始试点。至7月底，《财经》获得最新信息，有七个省的试点申请有望获批。

　　此次试点方案的主要目的是减轻农信社的历史包袱，并在这个基础上明晰产权。

　　此次方案中，重要的内容之一，是为“消化”信用社历史包袱而推出的“扶持政策”。

　　对于农信社实际资不抵债部分，方案只有中央用再贷款或央行票据解决50%资金支持的内容，另外50%怎么办，则暂付阙如。

　　在产权制度方面，此次出台的改革方案选择了多元化的产权模式。“有条件的地区可以进行股份制改造；暂不具备条件的地区，可以比照股份制的原则和做法，实行股份合作制；股份制改造有困难而又适合搞合作制的，也可以进一步完善合作制。”

　　对各省最有吸引力者，当属在城乡一体化程度很高的地区组建“股份制银行机构”。方案给出的条件是：“有较强的管理能力；全辖信用社资产总规模10亿元以上；不良贷款比例15%以下；组建后资本金不低于5000万元；资本充足率达到8%。”

　　据权威调查，目前符合上述条件的城市有深圳、佛山、东莞、无锡、绍兴、宁波、温州、青岛、杭州、厦门、成都、昆明等。初步估算，目前符合组建股份制商业银行条件的农村信用社联社大约有30个左右，共有资产2500亿元，约占全国农村信用社总资产的15%。

　　方案中的另一个选择是，在人口相对稠密或粮棉商品基地县(市)，以县(市)为单位将信用社和县(市)联社二级法人改为统一法人。

　　方案的第三个选择是，其他不具备以上条件的地区，则“在完善合作制的基础上，继续实行乡镇信用社、县(市)联社各为法人的体制”。

　　对于严重资不抵债及高风险农信社的处理措施，方案提出的办法分别是撤销及兼并重组。

　　农信社的管理权交由地方政府负责，是此次方案的另外一个重要内容。试点各省可成立省级联社或其他形式的省级管理机构，但不得“把信用社的管理权下放给地(市)和县、乡政府”。

　　方案称，各省自愿申报是否参与试点，由银监会统筹安排后报国务院确定。2003年度试点在东、中、西部共选择三至五个省(区、市)进行。

　　7月31日，已经有七个省市申报试点有望获批，它们是吉林、山东、浙江、贵州、江西、陕西、重庆。

　　在一些金融专家看来，“这是一次目标有限的试点”。比照人们对农信社改革的期待，此次试点方案在诸多关键性领域仍然保持沉默。如：农信社为“三农”服务的政策性金融职能与其商业性金融职能之间的冲突如何解决？治理结构如何改善？道德风险如何消除？

　　就此意义而言，此次试点方案的突破仍然相当有限。

　　农村信用社是20世纪50年代初农村推行三大合作制(农业合作、供销合作、信用合作)的产物。1950年3月在中国人民银行召开的第一次全国金融工作会议上，确定了试办农信社。在90年代中期金融改革后，农信社在过去数年间竟成为农村金融几乎惟一的支柱。

　　中国人民银行的统计资料显示，2001年底，全国4万户农信社各项存款余额1.7万亿元，贷款余额1.2万亿元，其中农业贷款余额为4417亿元，占所有金融机构农业贷款余额的77%。

　　但是，全国农信社总体资产质量的滑坡已经持续了相当长的时间。至2000年年底，全国农信社不良资产为5174亿元，其中逾期1582亿元，呆滞2672亿元，呆账920亿元。

　　农信社近年的运转要依赖来自央行的直接支持。2001年，中国人民银行对农信社新增312亿元支农再贷款，这占了全国农信社同年新增农业贷款的22.37%。

　　在此背景下出台的农村信用社改革试点，是问题深重的农村金融体系多年等待的一次整顿与改革机会，但首先是对于未来将做出的大规模金融援救的一次试探。

　　全文见8月5日号《财经》杂志