商报讯(记者彭宇)7月以来，中国工商银行、中国建设银行、中国农业银行先后推出法人账户透支业务，企业只需与银行签订相应协议，就不用在每次发生透支前向银行提出贷款申请，而是可以自主地通过透支方式，随时将银行的信贷资金用于临时性的资金需要。

　　法人账户透支业务对企业最重要的作用就是应付不可预见的、突发性应急资金需要。同时，它还可以解放企业在银行中保留的备付头寸，提高资金利用率。据银行业人士介绍， 企业尤其是中小企业，往往会遇到资金临时周转方面的问题。以往在遇到这些问题时，通过正常贷款程序获取贷款难以满足企业的现时需求，有些企业甚至冒险开出空头支票而遭到银行的处罚。而法人账户可以透支后，企业即使在结算时遇到账户存款不足以支付款项时，也不会有开出空头支票的风险。

　　据了解，3家银行的法人账户透支业务流程基本相似，都是由客户提出核定透支额度申请并提交有关资料，由银行对相关资料进行审查后根据流动资金贷款授权权限审批，并与客户商定透支额度、期限、利率、费用、担保方式和还款等事项。银行在确认核定客户的账户透支额度后，可在核定透支额内向银行直接透支取得信贷资金。其中透支额度受客户最高综合授信额度内短期流动资金贷款授信额度控制，由银行根据客户信用状况、还款能力及在银行结算业务量等情况审批核定。而且，由于是帮助企业应付突发性资金需求，透支的有效期限一般不长，以工行为例，从透支协议生效之日起计算有效期最长不超过一年。从以上程序可以看出，企业并非可以不受限制的进行透支。企业以往在银行的资金往来记录和信用度都将成为决定企业能否被允许透支和透支额度大小的关键性因素。

　　另外，3家银行在推出该项业务时均向企业明确了资金使用范围。强调透支资金主要用于企业短期流动资金周转、现金管理业务等，不得用于归还贷款本金、支付贷款利息和项目投资，更禁止以任何形式流入证券市场、期货市场和用于股本权益性投资。银行将通过设置专门科目、改进业务处理系统、加强企业资金使用监控等方式控制该项业务可能存在的风险，以促进该项业务稳妥发展。

　　业内人士表示，3家银行先后推出企业法人账户透支业务，表明银行已经走上以客户需求为产品导向的发展方向；同时，银行间竞争的日趋激烈，也要求银行将以往的同质化服务向差异化服务转变，寻求新的生机。企业法人账户透支业务可以说是传统贷款业务的延伸，但更应该看成是中间业务的创新。比如工行在计算透支利息时，就是根据透支期限的不同，按1年期贷款基准利率进行不同程度的上浮。建行更是首次打破打破传统，对企业透支额度收取不超过0.3%的年承诺费。

   热力推荐摩托罗拉 三星 三菱 松下手机图片专区，最炫、最酷、最流行！
      和心爱的她养个短信宝宝，体验浪漫虚拟人生！