中小金融机构主要包括:城市商业银行、城市信用社和农村信用社、信托投资公司、企业财务公司等地方性金融机构。由于国家目前对农村信用社、城市商业银行、财务公司等中小金融机构已有特殊的扶持政策,本文所指的对象主要是县级城市信用社。县级城市信用社一般创办于80年代末和90年代初期,它是依照中国人民银行有关规定,在城镇由居民、个体工商户和中小企业法人出资设立的主要为社员提供服务、具有独立企业法人资格的合作金融组织。城市信用社设立以来,积极筹措资金,为支持地方经济,特别是“两小”经济的发展作出了重要贡献。
但是,随着我国金融体制改革的深入发展,各国有商业银行改革的到位,经营战略的拓宽和服务手段的改善,其市场占有率逐步增加,而县级城市信用社由于先天不足、势单力薄、服务手段落后、人员素质低下与其服务对象———地方“两小”经济发展受挫等原因,其发展和生存的空间受到了严重制约,业务日趋萎缩和停滞不前。由于是人民银行自己生的崽,对其疏于监管,检查蜻蜒点水,对城市信用社的违规多数情况下是听之任之或睁只眼闭只眼,即使要查处,也碍于各种关系和面子,点到为止,大事化小,因而使得县级城市信用社管理混乱,经营效益差,问题严重,支付紧张。虽然近几年来,各级人民银行重点加强了对城信社的监管,但为时已晚。县级城市信用社的种种问题客观上讲,与人民银行的监管不到位有直接关系。
鉴于大部分城市信用社目前十分严重的经营风险状况,国家拟对其采取实施整体处置,或实行指标控制,分期分批处置,让其退出市场。对上级的这一决策,本人有不同看法,我认为对城市信用社的处置不宜一刀切,而应该区别情况分类处置。根据各地实际,处置城市信用社应做到归并与撤销结合,以归并为主,这是因为:
1、撤销让其退出市场,虽可永绝后患、一劳永逸,但势必矫枉过正,造成如下负作用:①社会震动大,风险即时显现,且影响其他金融机构,特别是农村信用社;②损失大。一般情况下,国家和人总行每个社要拿出2000-5000万元的资金用于兑付储户存款本息,规模大的要拿出上亿元甚至更多的资金;③城信人员下岗,如不能安置,将影响基层行干部情绪,形成后顾之忧。而让城信社归并农村信用社,可以收到如下效果:一是以大带小,可以立即化解城市信用社支付风险,至少可以延缓其支付风险发生,为救助扶持赢得时间;二是损失小,国家和人总行不需投入大块处置资金,今后人民银行通过强化监管,其主管部门通过加强行业管理和内部管理,盘活一部分资产并通过发放救助或发展再贷款和其他措施,使其逐步搞活,消化亏损;三是可安定人心,解除基层行职工后顾之忧。
2、国家或人总行投入处置资金与再贷款效果截然不同:处置的最终结果是关闭让其退出市场,人民银行要拿出大量资金兑付居民存款;处置资金一般情况是有去无回,更谈不上收息,可以说是赔了夫人又折兵,而再贷款支持既可以收回贷款本息,又不会造成社会震动,还可以支持其搞活。
3、农村合作基金会是由地方政府筹办的社会性融资机构,尚可大面积接收归并农村信用社。城信社是经人民银行批准设立的合法金融机构,且数量不多,也应该比照农金会归并农村信用社,以使其在国家扶持下逐步消化亏损,走出困境。
4、撤销城市信用社,其储户的存款将多头分流,进一步减少农村信用社存款市场份额,而归并农村信用社,城信社储户80%的资金可以转存,有利于增强和壮大农村信用社的资金实力。
5、既然城信社是人民银行批准设立的,且大多数城信社是人民银行筹建主办的,那么解铃还需系铃人,人民银行应在切实加强对其监管防范和化解风险的同时,分清主办单位,是政府筹办的由政府注资补足差额,是人民银行筹办的,由人民银行补足资不抵债额后,批准其归并农村信用社,为其生存发展创造条件,在批准归并前,允许农村信用社向城市信用社融资,以缓解其支付紧张状况,防范、化解其支付风险。(人行株洲中支 谭玉寒)