涉嫌为独裁者存款 瑞士银行遭谴责

　　9月5日，瑞士联邦银行委员会(SFBC)以点名方式严厉批评了瑞士信贷银行及其他几家瑞士银行，认定它们将前尼日利亚总统山迪·阿巴查及其家族的非法资金接受为合法的存款，金额高达6.6亿美元，约为7.34亿欧元。由于阿巴查在任职期间大肆贪污国家公款，腐败至极，瑞士几家银行接受其存款有洗钱之嫌，犯下了致命的错误。

　　作为瑞士银行业的专门监管机构，瑞士联邦银行委员会(SFBC)这次采取的措施与以往有所不同，对于那些违反该国银行法的有关规定故意接受来路不明的存款的银行，SFBC一改过去不点名批评的方式，在其公开的报告中将这些银行的名字进行了大曝光。

　　这些银行分别是属于瑞士信贷银行集团的瑞士信贷私人银行、霍夫曼银行和Leu银行等。

　　但是，SFBC并没有提到这些银行由于违反瑞士反洗钱法规定的要求是否会被罚款或起诉。根据上述法规，银行在接受存款时，一旦发现该款项有可能来源于犯罪活动，应立即向洗钱控制办公室报告这一怀疑。同时，SFBC指出，涉嫌违规的银行雇员已经被辞退，而这些银行也被要求制定更为严格的控制措施。SFBC已指定一些审计人员开始对这些银行开展审计工作，以确保银行的控制措施到位。

　　尼日利亚官方宣称在阿巴查统治期间(1993—1998)数以亿计的国家资金被阿巴查及其亲属秘密地转移到海外。直到1998年阿巴查突然病死，新政府上台后，应尼日利亚新政府提出的法律要求，这些存放于瑞士银行值得怀疑的存款才得以被冻结。

　　在1999年11月，瑞士的SFBC开始着手调查是否有银行违法接受了与阿巴查有关的资金。按照瑞士相关法律，银行在接受存款时必须全面了解其客户的情况，银行禁止接受来自贪污腐败的资金，尤其在与世界著名的政治人物及其亲属进行业务活动时更应加倍小心。

　　根据SFBC的报告，在涉嫌的几家银行中，就瑞士信贷私人银行而言，截至1999年底该银行共接受了阿巴查两个儿子的存款达2.14亿美元。当时，阿巴查的两个儿子并没有显示其真实身份，只是作为不愿提供真实姓名的银行长期客户而已。瑞士信贷私人银行在将他们接受为客户时，忽视了一些明显的迹象，比如储户的年龄、国籍、存款资金的来源国等，这些迹象应当足以引起银行的怀疑。SFBC称，直到该机构发现疑点后，瑞士信贷私人银行才向瑞士金融当局报告了这些存款帐户。

　　监管部门吃力不讨好

　　瑞士信贷私人银行则在其公布的声明中宣称，“阿巴查案件的发现是本行通过内部审计暴露出来的，然后向SFBC汇报的。在案件的调查过程中，本行积极配合，这一切都证明瑞士金融产业及其监管当局在不恰当业务行为发生时，能够按照有效的程序，迅速、有效、准确地作出反应。”

　　SFBC的执行总裁丹尼尔·祖贝尔布赫勒认为，他本人丝毫没有看到这些银行在该案件存在“恶意企图”，但是银行应当在接受存款时将背景情况调查得更仔细些。至于追查任何与此案有牵连的政治人物都将是十分困难的，特别在相关信息被封锁或伪造的情况下。在SFBC调查的大部分案件中，许多储户多是有钱的生意人。阿巴查本人存款事件则是在1994年一件小案件被意外发现的，由此阿巴查本人与瑞士银行的关系被中断。

　　令人不解的是，SFBC报告刚刚出笼就遭到了瑞士各银行大量的攻击。瑞士一家专门处理发展中国家事务的组织在新闻发布会上称，“SFBC关于阿巴查在瑞士银行开设存款帐户的报告是不能令人接受的，纯粹是为了替涉及的有关银行开脱罪名。”该机构呼吁对涉及银行的高层管理人员因接受独裁者的非法财产而进行必要的惩罚。

　　然而，SFBC坚持认为，阿巴查事件不是仅仅涉及瑞士一国的问题，并指出该案件的发生与其他金融中心如美国、英国、法国、卢森堡、列支敦士登都有一定的联系。

　　SFBC主席科特豪里认为，“到目前为止，瑞士不是唯一一个面临洗钱挑战的国际金融中心，SFBC一贯强烈支持建立一套国际监管制度，用以打击通过金融机构将贪污财产合法化。至于与阿巴查家族有关的已冻结资产将在查明后马上归还给尼日利亚政府。”

　　在SFBC调查的17家银行中，花旗银行、高盛公司、美林银行(瑞士)和联合银行AG在遵守监管规定方面做得较好，巴黎国民银行(瑞士)、巴林兄弟银行(瑞士)则没有能够严格遵守有关规定。

　　犯罪分子无孔入

　　在过去25年间，尼日利亚欣欣向荣的石油产业为该发展中国家创造了2500多亿美元的收入，但是在阿巴查统治期间，他本人就从自己的国家搜刮了几十亿美元，使该国负债累累，经济衰退。如果西方发达国家的商业银行不是如此乐于接纳他的不法之财，他的腐败行为也不会到这种程度。

　　瑞士银行委员会在对阿巴查事件的调查中指明，有些国家的银行已成为一些不法资金的安全隐藏地，但它们会因为处理这些肮脏的钱而有罪。

　　瑞士的一些银行很明显地在中间起着关键作用，毕竟只有很少部分钱是从尼日利亚直接流入这个国家的，而大部分则经美国、英国等国流入。根据有关规定，银行应该对那些它们认为有必要关注的大额的金钱交易的来源进行验证并向权威机构报告可疑情况。照此，阿巴查事件其实早应该暴露。

　　因此，对瑞士及其他发达国家的商业银行而言，困难不在于规则本身，而在于这些规则的执行。银行是一个高利润的行业，大量的资金来源对商业银行具有很大的疑惑力。在利益与规则之间进行选择时，有时为了照顾正常的业务需要，“天平”难免会向利益方向倾斜。

　　同时，巨额的石油收入也为尼日利亚的政客、军阀和国际贸易伙伴带来了巨额“外快”。这些交易伙伴在将大量资金转移出尼日利亚的过程中既充当了极其关键的中间人，又是这些非法资金的藏身之地。通常的做法是通过多开发票金额、虚订合同、虚假的还款计划或直接将国库的资金划到国际银行的帐户上。这些非法资金在转移到全球银行体系的过程中，很少被问及资金的来源。但是，随着瑞士SFBC调查报告的公布，这一内幕昭然若揭。

　　尼日利亚1983年以来的第一位民选总统———现任总统奥巴桑乔在得悉上述消息后的第一反应是要求瑞士银行将被阿巴查家族转移、偷盗的非法存款全部归还给尼日利亚政府。奥巴桑乔称在阿巴查统治尼日利亚的4年时间里，国家几乎有4多亿美元不翼而飞。奥巴桑乔总统指出，该国政府还将努力在欧洲其他金融中心如卢森堡、列支敦士登及中东的贝鲁特、南美和东亚追查阿巴查家族的非法所得。

　　然而，尼日利亚本国在调查贪污腐败方面进展甚微，因为在阿巴查当政期间，贪污情况较为严重。这股贪污之风与70年代石油价格猛涨有密切联系，通过增加支付石油贸易佣金的手段，国有的尼日利亚国家石油公司一度成为国有资金流失的管道。此外，明里是大量财政资金投资于一些业绩较差的公司，暗地里通过这些公司将资金向外转移，这样不会引起人们多大的注意。根据有关信息，尼日利亚的外债在280亿至350亿美元之间，而国家流失的资金可能与外债数额不相上下。尽管奥巴桑乔称将全力争取追回所有在境外的非法财产，但是实现的可能不会很大。

　　英美银行也有份 瑞士银行当“替罪羊”

　　英国金融当局和英国有关银行的银行家就有英国银行卷入瑞士银行接受阿巴查家族巨额存款之事拒绝作出评论。根据瑞士SFBC的调查显示，阿巴查家族6.6亿美元的存款中，有2.08亿美元是通过国际银行体系从英国流入瑞士的，另有1／3则是从美国流入瑞士的，而这些存款中有5.14亿流出了瑞士，其中2.19亿美元流向了英国。

　　但是，英国金融监管机构———“金融服务当局”宣称，该机构已经看到了瑞士SFBC的报告，现正在对此加以研究，查找是否是英国在控制洗钱方面存在问题才会导致这种事情的发生。

　　英国银行家协会也表示要在仔细阅读报告之后才能作出评论。该机构秘书长蒂姆斯威尼说，“我可以保证如果英国银行真的与洗钱有关将一定会负责到底的。”

　　经济合作与发展组织下属的“金融行动任务力量”也拒绝对瑞士SFBC报告进行评价，该机构成员国包括美国、英国、瑞士等，曾于今年上半年对一些缺乏监管洗钱活动的较小的离岸金融中心进行公开批评。但是，这次“机会”难得却默不作声。

　　阿巴查及其家族非法掠夺的巨额财产如何通过伦敦和纽约的银行体系得以合法化的过程是在美国参议院调查花旗银行私人银行业务期间才浮现出来的。

　　该银行的伦敦机构在1998年为阿巴查的两个儿子开设了银行帐户，并在这一年接受两人共6000万美元的存款。而该银行的美国机构早在1992年起就开始接受这两人的存款。随后这家银行利用其在世界各地的分支机构将资金进行转移，特别是瑞士。

　　尽管在1988年有关银行在对阿巴查两个儿子存款时进行了认真的处理，但是直到1996年在伦敦和纽约的银行家才认识到此两人系尼日利亚领导人的儿子，而不是普通的尼日利亚生意人。

　　1992年花旗银行伦敦分行银行家麦克尔·马修在一份电子邮件中将阿巴查的两个儿子的身份点得一清二楚，他们前来开户也是代表其父亲。当时该银行没有要求阿巴查儿子将存入的有疑点的4700万美元作出说明并提供证明文件。因为这兄弟俩自称存入的巨资来源于尼日利亚至纽约的航班业务，但事实上，该航班在1993年就停航了。

　　1999年初，花旗银行推出了一套针对公众人物存款的新规定，并根据这一新规定关闭了阿巴查兄弟的银行帐户，可是该行没有向美国参议院调查委员会解释为何这么做。

　　公开声明批评 SFBC自曝家丑

　　由于瑞士的一些最有威望的商业银行在接受尼日利亚前独裁者阿巴查的存款时，没有对这一存款的来源进行彻底的检查，以致使阿巴查的非法收入合法化，因此瑞士联邦银行委员会(SFBC)这次决定把这些商业银行的名字加以公布，以引起它们的警觉，并对其他商业银行起到警示作用，但是，SFBC的做法倒是值得探讨，这可能是一次赌博。这一行动清楚地表明瑞士当局已经对利用瑞士商业银行将国际犯罪组织、毒品走私及政治腐败所得的非法收入合法化的行动进行实质性打击。

　　然而，这一行动产生的负面影响是，瑞士银行的一些有钱客户担心瑞士当局追查全球洗钱热情高涨而使他们个人隐私受到威胁，由此将使一大批富有的客户撤离瑞士银行，影响到瑞士的金融产业。

　　SFBC原先准备就公布调查报告召开新闻发布会的决定也由于上述原因而取消，公布的调查报告也只有德文和法文两种版本。

　　这一切都暗示瑞士当局在公布这份谴责部分著名的瑞士商业银行不当行为的同时，也受到来自各方面压力要求尽量将此事淡化处理。

　　尽管在这次事件中，瑞士第二大商业银行瑞士信贷银行接受阿巴查家族非法收入存款东窗事发，对瑞士银行业信誉产生了不良影响，但是，有人指出，瑞士银行从事这种交易其实根本不是新鲜事。

　　阿巴查只是瑞士银行一长串腐败的独裁者中最新发现的一个，这些人包括菲律宾前总统马科斯、海地的让克洛德·杜瓦利埃、刚果的蒙布托·塞塞·塞科，都曾是过去几年来瑞士银行的重要客户。

　　瑞士是一个仅有700万人口的小国，但银行业十分发达。该国共有400家银行，占全球专为富人服务的离岸银行业务的1／3之多。瑞士银行业的产值占该国国民生产总值的11%，远远高于其他发达国家如德国、法国、美国银行业占该国国民生产总值的比例。

　　瑞士银行之所以如此发达，占据较大的市场份额，在很大程度上归功于该国传统的、严密的银行保密法规，这些法规十分有利于储户。可是，现在瑞士正面临日益高涨的国际压力，要求改革这种保密规定。

　　正是在国际舆论的压力之下，瑞士加入了旨在打击洗钱的“金融行动任务力量”组织，制订了一些目前全球最严厉的反洗钱和“知道你的客户”的规定。

　　如瑞士现在规定银行在决定进行64000美元以上的交易前，必须确定客户的真实身份。所有的银行、律师、会计师、保险经纪人和金融咨询人员必须向专门部门报告任何有怀疑的金融交易，该专门机构成立于1997年，仅去年就接到370个相关报告，金额高达15亿瑞士法郎。所有这一切对许多瑞士银行的客户而言都可能带来原先没有的威胁，对瑞士银行业的发展也将产生影响。

　　此外，目前瑞士的几家银行均有意进军美国金融市场，瑞士信贷银行本月宣布将收购美国DLJ投资银行，瑞士联合银行也将完成对美国佩恩韦伯银行的收购。在这一敏感时间，SFBC报告的出笼无疑给瑞士银行开拓美国市场投下了阴影。

　　加大执法力度 恢复良好形象

　　过去瑞士一度以国际著名的洗钱天堂闻名天下，但是自从年方36岁的露丝·梅策勒女士于去年担任该国司法部长以来，情形发生了变化。

　　梅策勒女士在就职不久后曾宣称在未来4年里，将新增480名联邦检察机构、警察局及联邦法院的工作人员。到2008年，这一数字将再翻一番。

　　该女士指出，瑞士现在正致力于消除国际社会对瑞士国际声誉的不良影响，并将与各种损害瑞士声誉的行为作坚决的斗争。

　　梅策勒女士说，“瑞士已经被国际社会谴责为犯罪分子藏赃之地，因此，我们只有采取真正的、具有决定性的行动，才能显示我们正在为消除不良影响作努力，这一方面要求私人机构自律，另一方面要求它们与政府合作，要求政府进行有效干预。”

　　同时，梅策勒女士建议国际社会能够紧密合作，探索出新的监管方式，加强现有规定的执法力度。特别是与瑞士相邻的国家更应保持连续性的接触以“马上消除产生的误会”。

　　至于存款利息税问题，梅策勒女士认为，瑞士已经明确表示不会绕过欧盟的有关规定，以低利息税作为吸引资金的手段，在保证银行保护储户机密的同时，将准备与欧盟合作共商有效对策以堵塞资金在这方面钻空子。

　　此次，瑞士信贷银行接受阿巴查家族巨额非法财产存款事件只是梅策勒正在调查的案件中的一个。因为欧盟已经谴责瑞士成为香烟走私中心，欧盟为此损失了大量税收。可见，梅策勒压力重重。在过去，瑞士经常在这方面不当作一回事，睁一只眼闭一只眼，因为根据瑞士法律这只能作为避税而不是违法。

　　问题是，许多瑞士人对梅策勒能否真正获得她所需要的资源力量，开展为瑞士重塑国际形象的斗争表示了怀疑。毫无疑问，梅策勒女士将比其前任付出更多，其在打击洗钱和有组织犯罪的道路上将任重道远。

　　值得庆幸的是，在某些方面瑞士已经迈出了关键性步子，比如检查政治敏感度强的银行帐户。

　　瑞士银行委员会主席曾称，“世界上还没有哪一个国家能够像瑞士一样已经制定对政治人物的银行帐户进行检查的规定，瑞士在这一点已领先了。” 肖进