厦门大洋发展股份有限公司
2000 年中报补充公告
本公司2000 年度中期报告全文已于2000 年8 月15 日指定互联网站上披
露，现对其中部分事项作补充公告：
一、对四项资产减值准备进行调整
原中期报告未对四项资产减值准备作相应的调整，现对中报该部分内容调
整如下：
(一)四项资产减值准备调整变动情况
项 目2000 年中期调整后(元)2000 年中期调整前(元)
应收帐款减值准备 2,439,459.01 2,531,999.21
其他应收款减值准备 11,065,969.02 11,004,053.78
合 计 13,505,428.03 13,536,052.99
调整后本公司四项资产减值准备比调整前减少了30,624.96 元,使得利润总
额增加了30,624.96 元,扣减所得税和控股子公司少数股东应享有的权益后,净利
润增加了20,135.03 元。
(二)主要财务指标调整变动情况
项目2000 年中期调整后(元) 2000 年中期调整前(元)
1.资产负债指标
(1)总资产 513,112,126.34 513,081,501.38
(2)资产负债率37.22%37.23%
(3)股东权益 241,605,447.68 241,585,312.65
(4)每股净资产2.88 2.88
(5)调整后每股净资产2.83 2.83
2.利润指标
(1)净利润 6,042,554.15 6,022,419.12
(2)扣除非经营性损益
后的净利润
6,472,545.71 6,452,410.68
(3)每股收益(元/股)0.072 0.072
(4)净资产收益率2.49%2.49%
(三)公司主要财务状况分析变动情况如下：
1 、比较资产负债表：ഊ项 目 2000 年中期调整后(元) 2000 年中期调整前(元)
总资产 513,112,126.34 513,081,501.38
股东权益 241,605,447.68 241,585,312.65
2 、比较利润表：
项 目 2000 年中期调整后(元) 2000 年中期调整前(元)
净利润 6 ,042,554 .15 6,022,419.12
未分配利润 36,678,211.52 36,658,076.49
(四)会计报表主要项目附注：
1 、应收帐款按帐龄分类：
期初数期末数帐龄
金 额百分比坏帐准备金额百分比坏帐准备
１ 年以内44,771,133.17 97.30%2,238,556.65 43,550,446.04 97.51%2,177,522.30
１－２ 年515,186.83 1.12%51,518.68 475,380.98 1.06%47,538.10
２－３ 年685,246.28 1.49%205,573.88 593,495.37 1.33%178,048.61
３ 年以上43,550.00 0.09%36,350.00 43,550.00 0.10%36,350.00
合计46,015,116.28 100%2,531,999.21 44,662,872.39 100%2,439,459.01
应收账款中无持本公司5%及以上股份的股东单位的欠款。
2 、其他应收款按帐龄分类：
期初数期末数帐龄
金额百分比坏帐准备金额百分比坏帐准备
１ 年以内133,667,198.95 84.27%6,683,359.90 134,980,683.49 85.06%6,749,034.17
１－２ 年21,860,902.10 13.78%2,186,090.21 20,749,341.80 13.07%2,074,934.18
２－３ 年191,416.17 0.12%57,424.85 191,416.17 0.12%57,424.85
３ 年以上2,901,725.99 1.83%2,134,545.82 2,780,947.00 1.75%2,184,575.82
合计158,621,243.21 100%11,004,053.78 158,702,388.46 100%11,065,969.02
其他应收款中持本公司5%及以上股份的股东单位的欠款有:厦门大洋集
团股份有公司13,308,175.49 元、厦门杏苑养殖有限公司884,596.45 元及
厦门长农鳗业有限公司593,254.90 元。
3 、应交税金
项 目 金 额
应交增值税 —311,371.96
应交营业税 755,252.09
*应交企业所得税 3,786,786.27
应交城建税 122,854.59
合 计 **4,353,520.99
*应交所得税中34.33 万元，业经税务机关批准延期交纳;
**应交税金期末数期初数有较大幅度的减少,主要是缴交上年末未交的
增值税所致。
二、关联交易的详细情况披露如下：
(1)2000 年5-6 月按市场公平交易价格以货币资金向大洋集团购入半成品鳗
鱼156,500 公斤，价格为60.255 元/公斤，计9,429,907.50 元，占同类交易金额
的18.28%；ഊ(2)2000 年5-6 月按市场公平交易价格委托大洋集团代理出口烤鳗398,154
公斤，价格为11.24 美元/公斤，货款为USD4 ，474 ，549.16 ，占同类销售的49.95%，
获主营业务利润430.81 万元，按正常出口收汇时间收回货款。
三、会计报表(附后)
1 、资产负债表(合并及母公司)
2 、利润及利润分配表(合并及母公司)
3 、现金流量表(合并及母公司)
厦门大洋发展股份有限公司董事会
2000 年8 月18 日ഊ厦门大洋发展股份有限公司资产负债表
(未经审计) 单位：人民币元
资 产 期末数合并 期末数母公司 期初数合并 期初数母公司
一、流动资产
货币资金61,096,807.45 296,212.09 66,893,949.92 1,665,655.07
应收帐款44,662,872.39 41,857,004.95 46,015,116.28 42,209,419.00
其他应收款158,702,388.46 73,428,857.18 158,621,243.21 81,038,841.59
减:坏帐准备13,505,428.03 4,210,768.35 13,536,052.99 4,219,701.07
应收款项净额189,859,832.82 111,075,093.78 191,100,306.50 119,028,559.52
预付帐款56,841,395.23 7,203,044.81 56,622,586.04 7,330,950.79
存 货101,708,306.63 19,546,733.94 75,358,661.30 9,379,921.74
减:存货跌价准备417,458.62 1,947,510.07 0.00
存货净额101,290,848.01 19,546,733.94 73,411,151.23 9,379,921.74
待摊费用21,415.36 20,648.30 0.00
流动资产合计409,110,298.87 138,121,084.62 388,048,641.99 137,405,087.12
二、长期投资
长期股权投资18,802,576.29 142,291,162.30 19,819,233.58 136,843,833.56
长期投资合计18,802,576.29 142,291,162.30 19,819,233.58 136,843,833.56
减:长期投资减值准
备
0.00 0.00
长期投资净额18,802,576.29 142,291,162.30 19,819,233.58 136,843,833.56
三、固定资产
固定资产原价115,492,212.35 17,039,559.46 115,835,806.73 16,702,169.80
减:累计折旧38,972,685.86 5,781,889.22 35,720,153.86 5,420,558.61
固定资产净值76,519,526.49 11,257,670.24 80,115,652.87 11,281,611.19
在建工程2,218,267.32 1,375,075.00 2,018,267.32 1,375,075.00
固定资产合计78,737,793.81 12,632,745.24 82,133,920.19 12,656,686.19
四、无形资产及其
他资产
无形资产2,983,406.21 746,619.24 3,014,429.51 754,383.06
开 办 费39,052.99 129,091.28
长期待摊费用3,438,998.17 3,476,998.15 0.00
无形资产及其他资
产合计
6,461,457.37 746,619.24 6,620,518.94 754,383.06
资 产 总 计513,112,126.34 293,791,611.40 496,622,314.70 287,659,989.93ഊ厦门大洋发展股份有限公司资产负债表(续)
(未经审计) 单位：人民币元
负债和股东权益 期末数合并 期末数母公司 期初数合并 期初数母公司
一、流动负债
短期借款133,567,362.00 36,970,000.00 131,397,362.00 28,000,000.00
应付帐款25,980,719.21 5,665,162.74 22,093,236.34 9,188,656.93
预收帐款9,212,419.59 1,276,478.45
应付工资48,028.00 -7,490.00
应付福利费1,832,784.27 19,845.29 1,700,899.96 21,051.97
应交税金4,353,520.99 512,334.43 9,182,397.92 4,131,274.46
其他应交款290,306.70 233,423.71 359,383.11 308,472.86
其他应付款6,720,727.43 95,982.35 9,482,951.00 1,758,224.98
预提费用307,236.75 307,236.75
流动负债合计182,313,104.94 43,496,748.52 175,792,455.53 43,407,681.20
二、长期负债
长期借款3,500,000.00 3,500,000.00 3,500,000.00 3,500,000.00
其他长期负债5,189,415.20 5,189,415.20 5,189,415.20 5,189,415.20
长期负债合计8,689,415.20 8,689,415.20 8,689,415.20 8,689,415.20
三、递延税项
负债合计191,002,520.14 52,186,163.72 184,481,870.73 52,097,096.40
少数股东权益80,504,158.52 76,577,550.44
四、股东权益
股 本83,900,000.00 83,900,000.00 83,900,000.00 83,900,000.00
资本公积115,620,943.69 115,620,943.69 115,620,943.69 115,620,943.69
盈余公积5,406,292.47 5,406,292.47 5,406,292.47 5,406,292.47
其中：公益金1,802,097.49 1,802,097.49 1,802,097.49 1,802,097.49
未分配利润36,678,211.52 36,678,211.52 30,635,657.37 30,635,657.37
股东权益合计241,605,447.68 241,605,447.68 235,562,893.53 235,562,893.53
负债和股东权益总
计
513,112,126.34 293,791,611.40 496,622,314.70 287,659,989.93ഊ厦门大洋发展股份有限公司利润及利润分配表
(未经审计) 单位：人民币元
项 目200 0 年1-6 月
合并
2000 年1-6 月
母公司
1999 年1-6 月
合并
1999 年1-6 月
母公司
一、主营业务收入105,597,947.93 20,868,814.09 103,281,326.25 20,132,799.95
减:折扣与折让
主营业务收入净额105,597,947.93 20,868,814.09 103,281,326.25 20,132,799.95
减:主营业务成本87,429,804.60 18,040,114.63 90,044,547.44 15,627,596.10
主营业务税金
及附加
709,585.68 9,979.79
二、主营业务利润17,458,557.65 2,828,699.46 13,226,799.02 4,505,203.85
加:其他业务利润2,159,652.87 48.00 1,018,707.46
减:存货跌价损失
营业费用878,149.98 80,971.70 833,928.74 141,334.92
管理费用3,659,188.24 705,422.72 1,900,627.81 557,760.21
财务费用3,509,907.06 1,319,628.14 4,110,922.46 1,224,363.55
三、营业利润11,570,965.24 722,724.90 7,400,027.47 2,581,745.17
加:投资收益-1,016,657.29 5,447,328.74 2,658,086.25
补贴收入85,752.00 85,752.00
营业外收入640,933.79 298,870.00
减:营业外支出140,020.06 108,246.30 71,503.30 35,371.60
四、利润总额11,140,973.68 6,147,559.34 7,627,394.17 5,204,459.82
减:所得税1,171,811.45 105,005.19 412,741.89 381,956.04
减:少数股东损益3,926,608.08 2,392,148.50
五、净利润6,042,554.15 6,042,554.15 4,822,503.78 4,822,503.78
加:年初未分配利润30,635,657.37 30,635,657.37 18,099,039.99 18,099,039.99
六、可供分配的利
润
36,678,211.52 36,678,211.52 22,921,543.77 22,921,543.77
减:提取法定盈余公
积金
减:提取法定公益金
七、可供股东分配
的利润
36,678,211.52 36,678,211.52 22,921,543.77 22,921,543.77
应付普通股股利
八、未分配利润36,678,211.52 36,678,211.52 22,921,543.77 22,921,543.77ഊ厦门大洋发展股份有限公司现金流量表
(未经审计) 单位：人民币元
项 目 合 并 母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金101,474,923.72 11,489,961.00
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金83,982,187.98 30,945,406.31
经营活动现金流入小计185,457,111.70 42,435,367.31
购买商品、接收劳务所支付的现金83,982,501.73 22,791,743.11
支付给职工以及为职工支付的现金4,175,98.43 1,104,188.28
支付的增值税款3,507,445.48 3,036,789.42
支付的所得税款1,761,309.36 611,623.49
支付的除增值税、所得税以外的其他税费952,044.64 143,111.68
支付的其他与经营活动有关的现金77,633,910.65 23,574,626.40
经营活动现金流出小计167,837,211.86 51,262,082.38
经营活动产生的现金流量净额17,619,899.84 -8,826,715.07
二、投资活动产生的现金流量
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现
金净额
570,000.00
投资活动现金流入小计570,000.00 0.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现
金
433,813.00 187,800.00
支付的与其他投资活动有关的现金20,000,000.00
投资活动现金流出小计20,433,813.00 187,800.00
投资活动产生的现金流量净额-19,863,813.00 -187,800.00
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金
借款所收到的现金95,900,000.00 34,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计95,900,000.00 34,000,000.00
偿还债务所支付的现金93,730,000.00 25,030,000.00
发生筹资费用所支付的现金
偿付利息所支付的现金5,723,129.62 1,324,927.91
筹资活动现金流出小计99,453,129.62 26,354,927.91
筹资活动产生的现金流量净额-3,553,129.62 7,645,072.09
四、汇率变动对现金流量的影响
五、现金及现金等价物净增加额-5,797,042.78 -1,369,442.98ഊ厦门大洋发展股份有限公司现金流量表(续)
(未经审计) 单位：人民币元
项 目合 并母公司
六、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
七、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润6,042,554.15 6,042,554.15
加：少数股东损益3,926,608.08
计提的坏帐准备或转销的坏帐-30,624.96 -8,932.72
固定资产折旧3,252,532.00 361,330.61
无形资产摊销159,061.57 7,763.82
待摊费用的减少（减：增加）-767.06
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减
收益 ）
-201,027.31
财务费用3,509,907.04 1,319,628.14
投资损失（减：收益）1,016,657.29 -5,447,328.74
存货的减少（减：增加）-27,879,696.78 -10,166,812.20
经营性应收项目的减少（减：增加）27,934,490.69 8,090,304.44
经营性应付项目的增加（减：减少）1,420,256.58 -9,025,222.57
存货跌价损失-1,530,051.45
经营活动产生的现金流量净额17,619,899.84 -8,826,715.07
八、现金及现金等价物净增加情况
货币资金的期末余额7,976,907.14 296,212.09
减：货币资金的期初余额13,773,949.92 1,665,655.07
现金及现金等价物净增加额-5,797,042.78 -1,369,442.98

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