证券代码：600609 编号：临2000-008
一汽金杯汽车股份有限公司2000 年中期报告更正公告
根据财政部《合并财务报表暂行规定》和有关部门要求，一汽金
杯汽车股份有限公司2000 年中期报告不再合并沈阳金杯客车制造有
限公司财务报表，故一汽金杯汽车股份有限公司2000 年中期报告更
正如下：
二、主要财务数据和指标
资产负债表指标 2000 年6 月30 日（元）1999 年12 月31 日（元）
总资产：4,832,657,550.91 5,492,480,458.68
资产负债率：59.02% 66.38%
股东权益：1,893,844,000.17 1,779,892,753.04
每股净资产：1.9488 1.832
调整后的每股净资产: 1.4039 0.7932
利润表指标 2000 年1-6 月（元）1999 年1-6 月（元）
主营业务收入: 537,357,652.20 501,664,107.20
净利润：109,467,262.14 89,181,457.85
扣除非经常性损益后的净利润：109,467,262.14 89,181,457.85
每股收益：0.1127 0.0918
净资产收益率：5.78% 5.14%
四、公司经营情况的回顾与展望
1 、公司报告期内主要经营情况
本公司是我国重要的轻型汽车生产基地之一，主要生产轻型货
车及零部件。
2000 年上半年完成工业总产值51,997 万元，同比增长41.38%；
完成工业增加值15,919 万元，同比增长85.60%；生产轻型货车（含
农用车）12 ，795 辆，同比增长36.16%，销售轻型货车（含农用车）
10 ，081 辆，同比增长32.20%，实现销售收入53,736 万元，同比增
长7.12%；实现利润总额13 ，523 万元，同比增长51.27%。
2 、公司财务状况
资产类指标 2000 年6 月30 日（元）1999 年12 月31 日（元）+、-%ഊ总资产 4,832657,550.91 5,492,480,458.68 -12.02
应收款项 963,761,580.75 3,103,859,780.63 -68.94
存货 380,911,720.21 259,405,657.81 46.84
长期投资 1,159,070,133.77 695,525,698.99 66.64
固定资产 551,135,014.90 575,810,075.42 4.29
长期负债 488,622,902.29 1,509,099,285.90 -67.63
股东权益 1,893,844,000.17 1,779,892,753.04 6.40
损益类指标 2000 年1-6 月（元）1999 年1-6 月（元）+、-%
主营业务利润 49,144,585.46 25,302,237.55 94.23
净利润 109,467,262.14 89,181,457.85 22.75
变动原因：
⑴应收款项、长期负债减少的原因是由于银行债务分割33 ，830 万元，沈阳资
产经营公司、一汽集团通过协议方式进行债务分割81 ，100 万元，工业公司所属企业
以商业汇票40 ，000 万元偿还所欠公司资金以及清理集团三角债方式偿还所欠公司资
金40 ，000 万元。
⑵长期投资增加的原因是公司对金杯通用汽车有限公司第二、第三期投资注入
所致。
⑶主营业务利润增加的原因是主营业务收入增加所致。
3 、公司投资情况
（2 ）其他投资情况
公司非募集资金投入的项目主要有：
金杯通用汽车有限公司是公司重点合资项目，截止到2000 年6
月30 日股东双方已对该项目注资9,200 万美元，公司投入资金为自
筹。现该项目进展顺利，该合资项目股东双方投入资金将在2000 年
10 月全部到位，改造项目在2000 年12 月完成，第一台整车将于2000
年12 月15 日下线。
一汽金杯汽车股份有限公司
2000 年8 月18 日ഊ资 产 负 债 表
编报单位：一汽金杯汽车股份有限公司2000 年6 月30 日金额单位：元
项 目母公司年初数合并年初数母公司期末数合并期末数
流动资产：
货币资金18,531,508.47 62,793,485.51 447,957,475.39 576,733,879.30
短期投资100,000.00 - 100,000.00
减：短期投资跌价准备- - -
短期投资净额- 100,000.00 - 100,000.00
应收票据2,200,000.00 2,033,000.00 17,833,000.00
应收股利588,303,983.34 588,303,983.34 572,303,983.34 572,303,983.34
应收利息- - -
应收帐款560,591,456.01 - 531,761,972.27
其他应收款3,154,420,315.41 2,612,160,046.14 1,378,118,586.86 504,455,128.63
减：坏帐准备68,891,721.52 68,891,721.52 72,455,520.15 72,455,520.15
应收款项净额3,085,528,593.89 3,103,859,780.63 1,305,663,066.71 963,761,580.75
预付帐款23,324,749.68 - 431,827,725.75
应收补贴款- - -
存货259,405,657.81 - 380,911,720.21
减：存货跌价准备7,012,676.01 - 7,092,528.25
存货净额- 252,392,981.80 - 373,819,191.96
待摊费用10,874,721.93 - 8,032,135.71
侍处理流动资产净损失- - -
一年内到期的长期债券投资- - -
其他流动资产- - -
流动资产合计3,692,364,085.70 4,043,849,702.89 2,327,957,525.44 2,944,411,496.81
长期投资：
长期股权投资914,842,040.97 721,084,859.13 1,412,970,032.37 1,159,937,573.77
长期债权投资581,500.00 791,560.00 581,500.00 811,560.00
长期投资合计915,423,540.97 721,876,419.13 1,413,551,532.37 1,160,749,133.77
减：长期投资减值准备25,911,720.14 26,350,720.14 1,240,000.00 1,679,000.00
长期投资净额889,511,820.83 695,525,698.99 1,412,311,532.37 1,159,070,133.77
固定资产：
固定资产原价54,440,760.23 788,716,028.67 54,957,645.23 801,294,307.20
减：累计折旧4,529,438.49 260,938,947.05 5,404,921.87 302,222,613.69
固定资产净值49,911,321.74 527,777,081.62 49,552,723.36 499,071,693.51
工程物资- - -
在建工程48,032,993.80 - 52,063,321.39
固定资产清理- - -
待处理固定资产净损失- - -
固定资产合计49,911,321.74 575,810,075.42 49,552,723.36 551,135,014.90
无形资产及其它资产：
无形资产26,293,636.03 36,472,647.56
开办费11,918.95 5,959.45
长期待摊费用150,989,426.40 150,989,426.40 141,552,587.25 141,562,298.42
其他长期资产
无形资产及其它资产合计150,989,426.40 177,294,981.38 141,552,587.25 178,040,905.43
递延税款：
递延税款借项
资产总计4,782,776,654.67 5,492,480,458.68 3,931,374,368.42 4,832,657,550.91
公司负责人：展万金财务负责人：杜远洋制表人：苏小平ഊ资 产 负 债 表
编报单位：一汽金杯汽车股份有限公司2000 年6 月30 日金额单位：元
项 目母公司年初数合并年初数母公司期末数合并期末数
流动负债：
短期借款807,775,000.00 921,567,600.00 700,715,000.00 879,107,450.66
应付票据47,300,000.00 - 76,850,000.00
应付帐款537,511,459.15 - 679,999,830.18
预收帐款3,060,748.57 - 3,681,334.20
代销商品款- -
应付工资1,176,173.75 - 2,507,938.57
应付福利费-241,315.75 285,141.34 -361,141.27 5,644,859.09
应付股利- -
应交税金346,687.35 -17,280,244.17 29,562,797.95 8,611,915.94
其他应交款3,291,682.82 - 3,340,567.99
其他应付款667,207,843.44 624,483,741.82 796,366,113.75 690,916,353.67
预提费用11,886,712.09 - 9,126,004.50
一年内到期的长期负债- -
其他流动负债- --
流动负债合计1,475,088,215.04 2,133,283,015.37 1,526,282,770.43 2,359,786,254.80
长期负债：
长期借款864,893,418.19 866,193,418.19 433,746,799.06 435,046,799.06
应付债券106,360,000.00 106,360,000.00 88,904,000.00 88,904,000.00
长期应付款568,567,050.00 568,567,050.00 - -
住房周转金-12,024,781.60 -32,021,182.29 -11,403,201.24 -35,327,896.77
其它长期负债- --
长期负债合计1,527,795,686.59 1,509,099,285.90 511,247,597.82 488,622,902.29
递延税款：
递延税款贷项3,408,900.00 3,408,900.00
负债合计3,002,883,901.63 3,645,791,201.27 2,037,530,368.25 2,851,818,057.09
少数股东权益66,796,504.37 - 86,995,493.65
股东权益：
股本971,811,332.00 971,811,332.00 971,811,332.00 971,811,332.00
资本公积362,876,467.39 362,876,467.39 367,360,452.38 367,360,452.38
盈余公积442,262,975.41 442,262,975.41 442,262,975.41 442,262,975.41
其中：公益金88,193,689.28 88,196,689.28 88,196,689.28 88,196,689.28
未分配利润2,941,978.24 2,941,978.24 112,409,240.38 112,409,240.38
股东权益合计1,779,892,753.04 1,779,892,753.04 1,893,844,000.17 1,893,844,000.17
负债及股东权益总计4,782,776,654.67 5,492,480,458.68 3,931,374,368.42 4,832,657,550.91
公司负责人：展万金财务负责人：杜远洋制表人：苏小平ഊ利 润 表
编报单位：一汽金杯汽车股份有限公司2000 年1-6 月金额单位：元
项 目母公司上年同期数合并上年同期数母公司本年发生数合并本年发生数
一、主营业务收入501,664,107.20 - 537,357,652.20
减：折扣与折让- -
主营业务收入净额- 501,664,107.20 - 537,357,652.20
减：主营业务成本476,062,528.54 - 487,789,062.95
主营务业税金及附加299,341.11 - 424,003.79
二、主营业务利润（亏损以“－”号填列）- 25,302,237.55 - 49,144,585.46
加：其他业务利润（亏损以“－”号填列）3,077,365.40 472,376.25 3,775,330.83
减：存货跌价损失- 79,852.24
营业费用2,911,755.27 5,499,521.98 10,340,050.02
管理费用4,254,453.33 42,830,414.88 19,265,799.07 76,143,272.03
财务费用-18,286,923.22 -891,143.46 5,626,586.08 13,608,657.68
三、营业利润（亏损以“－”号填列）14,032,469.89 -16,471,423.74 -29,919,530.88 -47,251,915.68
加：投资收益（损失以“－”号填列）75,148,987.96 105,730,324.54 168,529,033.08 182,010,019.64
补贴收入224,029.52 - 41,544.64
营业外收入275,806.24 73,870.54 662,331.37
减：营业外支出356,395.82 - 230,262.90
四、利润总额（亏损以“－”号填列）89,181,457.85 89,402,340.74 138,683,372.74 135,231,717.07
减：所得税220,882.89 29,216,110.60 29,383,665.70
少数股东损益- -3,619,210.77
五、净利润（亏损以“－”号填列）89,181,457.85 89,181,457.85 109,467,262.14 109,467,262.14
公司负责人：展万金财务负责人：杜远洋制表人：苏小平ഊ现金流量表
被审计单位：一汽金杯股份有限公司（汇总）会计期间：2000/1/1-
2000/6/30
项 目 母公司审定数 合并审定数
一.经营活动产生的现金流量:
销售商品,提供劳务收到的现金-547,409,657.43
收取的租金353,644.58 396,644.58
实际缴纳的增值税-4,789,507.72
收到的其他与经营活动有关的现金807,210,236.24 594,489,320.50
现金流入小计807,563,880.82 1,147,085,130.23
购买商品,接受劳务支付的现金-896,406,732.24
经营租赁所支付的现金--
支付给职工以及为职工支付的现金1,302,128.58 47,646,012.43
实际缴纳的增值税-15,144,527.39
支付的所得税款--
支付的除增值税,所得税以外的其他税费119,480.29 907,464.49
支付的其他与经营活动有关的现金176,331,515.57 45,781,897.50
其他--
现金流出小计177,753,124.44 1,005,886,634.05
经营活动产生的现金流量净额629,810,756.38 141,198,496.18
二.投资活动产生的现金流量:--
收回投资所收到的现金-48,000.09
分得股利或利润所收到的现金16,060,631.89 16,060,631.89
取得债券利息收入所收到的现金-36,000.00
处置固定资产.无形资产和其他长期资产而收回的现金净额1,339,709.00 1,343,910.00
收到的其他与投资活动有关的现金--
其他--
现金流入小计17,400,340.89 17,488,541.98
购建固定资产.无形资产和其他长期资产所支付的现金340,946.42 388,891.62
权益性投资所支付的现金--
债权性投资所支付的现金--
支付的其他与投资活动有关的现金479,545,118.40 2,025,058.13
其他--
现金流出小计479,886,064.82 2,413,949.75
投资活动产生的现金流量净额-462,485,723.93 15,074,592.23
三.筹资活动产生的现金流量:--
吸收权益性投资所收到的现金--
发行债券所收到的现金3,315,716.87 3,315,716.87
借款所收到的现金144,589,000.00 248,489,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金398,999,296.12 399,996,467.12
其他--
现金流入小计546,904,012.99 651,801,183.99
偿还债务所支付的现金244,742,539.20 249,148,099.20
发生筹资费用所支付的现金3,873,997.00 3,873,997.00
分配股利或利润所支付的现金--
偿付利息所支付的现金36,186,542.32 41,111,782.41
融资租赁所支付的现金--
减少注册资本所支付的现金--
支付的其他与筹资活动有关的现金-0.00 -0.00
其他--
现金流出小计284,803,078.52 294,133,878.61
筹资活动产生的现金流量净额262,100,934.47 357,667,305.38
四.汇率变动对现金的影响 (内部调入调出)--
五、现金及现金等价物净增加额429,425,966.92 513,940,393.79ഊ项 目 母公司审定数 合并审定数
附注：--
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动：--
以固定资产偿还债务--
以投资偿还债务--
以固定资产进行长期投资--
以存货偿还债务--
融资租赁固定资产--
其他--
2.将净利润调节为经营活动的现金流量:--
净利润109,467,262.14 109,467,262.14
少数股东损益--3,619,210.77
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐3,563,798.63 5,630,641.90
固定资产折旧875,483.38 26,772,182.40
无形资产摊销9,436,839.15 20,384,648.11
待摊费用的减少(减:增加)-23,471,203.70
预提费用的增加(减:减少)--678,658.38
处置固定资产.无形资产和其他长期资产的损失(减收益)--173,747.37
固定资产报废损失-768,500.00
财务费用5,597,811.74 12,913,918.00
投资损失(减收益)-180,834,493.08 -194,709,876.06
存货的减少(减增加)--85,242,235.37
经营性应收项目的减少(减增加)250,909,776.19 407,240,513.06
经营性应付项目的增加(减减少)424,037,276.58 -205,402,410.60
增值税增加净额(减减少)--297,345.89
其他6,757,001.65 24,673,111.31
经营活动产生的现金流量净额629,810,756.38 141,198,496.18
3.现金及现金等价物净增加情况:--
货币资金的期末余额447,957,475.39 576,733,879.30
减:货币资金的期初余额18,531,508.47 62,793,485.51
现金等价物的期末余额--
减:现金等价物的期初余额--
现金及现金等价物净增加额429,425,966.92 513,940,393.79
公司负责人：展万金财务负责人：杜远洋制表人：苏小平ഊ会计报表附注
㈠公司简介
一汽金杯汽车股份有限公司其前身金杯汽车股份有限公司是经沈阳市人民
政府及国家有关部门的批准，于1988 年7 月15 日以社会募集方式成立的股份
制上市公司。1995 年2 月通过股权转让成为中国第一汽车集团公司的控股子公
司。
公司主要生产轻型客车，轻型货车及零件。2000 年公司产品的市场份额由
99 年的10.79%上升到12.38%，整车产销量在全国汽车生产企业中排第11 位，
其中：轻型客车产销量在同类生产企业中排第一位。
㈡公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1 、会计制度:执行《股份有限公司会计制度》。
2 、会计年度：采用公历制，即每年一月一日至十二月三十一日止。
3 、记帐本位币：公司以人民币作为记帐本位币。
4 、记帐原则和计价基础：采用权责发生制作为记帐原则，以实际成本作
为计价基础。
5 、外币核算方法：公司记帐本位币为人民币。会计年度内涉及外币的经
济业务，按发生当日国家公布的外汇市场基准汇价折合人民币入帐。期末外币
帐户余额，均按期末外币市场基准汇价折合本位币进行调整，由此产生的帐面
差额，记入当期损益。
6 、现金等价物的确认标准：是指公司持有的期限在三个月以内，流动性
强,易于转换为已知金额现金,价值变动风险很小的投资.
7 、坏帐核算方法：公司及控股子公司按应收款项（包括应收帐款和其他
应收款）余额的6%计提坏帐准备。其中，应收沈阳一汽金杯工业有限公司占用
的借款本金及利息，现正与银行办理转贷手续，不存在损失，不计提坏帐准备。
确认坏帐的标准如下：
A 、因债务人单位撤消或者破产，依照民事诉讼法进行清偿后，确实无法
收回的部分。
B 、因其债务人死亡或破产，以其财产或者遗产清偿后仍然不能收回的部
分。
C 、债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回的部分。
8 、 存货核算方法：
⑴存货分类为：原材料、库存商品、产成品、委托加工材料、 自制半成品、
在产品、低值易耗品和包装物等。
⑵公司及控股子公司的原材料取得时采用计划成本核算，期末调整为实际
成本；其他各种存货取得时均采用实际成本核算。公司产成品、库存商品的结
转采用加权平均法计算。低值易耗品在领用时根据实际情况，采用一次摊销或
分次摊销。
(3)公司按单个存货项目成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备，预
计的存货跌价损失计入当年损益。
9 、短期投资的核算方法：核算公司购入能随时变现并且持有时间不准备ഊ超过一年（含一年）的投资，公司短期投资按个别投资项目市价与投资成本孰
低计价，并按投资项目计提投资减值准备。
10 、长期投资核算方法：
⑴债券投资的入帐价值及收益确认：按实际支付的价格或确定的金额记帐，
并按收付实现制原则计算利息。
⑵长期股权投资的计价及收益的确认方法：按投资时实际支付的价款或确
定的金额记帐。对投资额占被投资企业资本总额50％以上（包括间接拥有50%
以上的股权投资）的采用权益法核算，并编制合并报表；对投资额占被投资企
业资本总额20%以上50%以下的采用权益法核算，不合并报表；对投资额占被投
资企业资本总额20%以下的采用成本法核算。
(3)公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化导致其可收回成本
金额低于长期股权投资的帐面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间
内不可能恢复时，按可收回金额低于长期股权投资帐面价值的差额计提长期投
资减值准备。
11 、固定资产核算方法：
(1)固定资产标准：使用年限在1 年以上的房屋、建筑物、 机器设备、运
输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。单位价值在2,000 元
以上，并且使用期限超过2 年的，不属于生产经营主要设备的物品也作为固定
资产管理。
(2)公司及控股子公司按《工业企业财务制度》规定的年限采用直线法计提
折旧。具体使用年限和预留残值率如下：
固定资产分类 使用年限 预留残值率 年折旧率
房屋及建筑物 40 年 4%2.4%
机器设备 12 年 4%8.0%
运输工具 10 年 4%9.6%
专用设备 10 年 4%9.6%
其他设备 12 年 4%8.0%
12 、在建工程核算方法：本公司在建工程按实际支出核算，工程借款利息
和外币折算差额在交付使用之前发生的计入在建工程成本，属于固定资产交付
使用之后发生的，计入当期财务费用。在建工程在交付使用时暂估入帐，在办
理竣工决算后，按决算价格调整固定资产帐面价值。
13 、无形资产核算方法：无形资产以实际成本计价，其中：销售网络费按
5 年摊销；软件技术按10 年摊销；商标使用权及土地使用权按40 年摊销。
14 、长期待摊费用和其他长期资产的核算方法：按实际发生额计算，其中：
转让资产清理损失按10 年摊销。
15 、收入的确认原则：
产品销售收入确认原则：公司本部及纳入合并范围的控股子公司系以商品
所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；即没有保留通常与所有权相联系的
继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流
入企业；相关的收入和成本能够可靠的计量为标志确认产品销售收入的实现。
提供劳务总收入确认原则：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成
劳务时确认收入。提供劳务的收入按公司与接受劳务方签定的合同或协议的金
额确定。ഊ16 、所得税的会计处理方法：公司及控股子公司所得税采用应付税款法核
算。
17 、合并报表的编制方法：根据财政部《合并会计报表暂行规定》的要求，
以公司本部和纳入合并范围的控股子公司的会计报表以及其他有关资料为依
据，合并各项目数额编制而成。合并时已按规定抵销有关项目。
（三）税项：
1 、增值税：公司及各控股子公司销售产品及原材料执行增值税，为一般纳
税人，税率为17%。
2 、营业税：按营业收入5%计算。
3 、城建税及教育费附加：公司及其他控股子公司按应交增值税和营业税计
提7%的城建税和4%的教育费附加。
4 、所得税：公司及控股子公司所得税率为33%。
（四）控股子公司及合营公司：
1 、全资子公司
公司名称 注册地 注册资本 法人代表 实际投资额 持股比例 经营范围
沈阳汽车制造厂 沈阳市 7,089 万元 姜君 21,842.3 万元 100％汽车制造
沈阳金杯贸易总公司 沈阳市 2,267 万元 房德和 2,257 万元 100％汽车销售
沈阳金杯汽车物资总公司 沈阳市 7,750 万元 王涛 6,908.6 万元 100％汽车物资
沈阳金杯产业开发总公司 沈阳市 800 万元 李世君 10,737.1 万元 100％物资销售、
房屋开发
沈阳汽车座椅厂 沈阳市 940 万元 赵志勇 4,146 万元 100%汽车座椅帆布
上述全资子公司均采用权益法核算,并已合并会计报表.
2 、控股子公司
公司名称 注册地 注册资本 法人代表 实际投资额 持股比例 经营范围
金杯通用汽车有限公司 沈阳市 11,500 万美元 展万金 4,600 万美元 50%汽车制造
沈阳宝石研磨工业公司 沈阳市 崔利民 249 万元 51%生产金钢砂
一汽金杯车辆制造集团 沈阳市 7,546 万元 展万金 2,943 万元 39%农用车、改
有限公司 装车及零部件制造
A 、一九九六年度报告中，公司已对金通公司重组事项进行了公告。为了
使金通更好地完成其经营目标，于1998 年6 月22 日，金通董事会决议调整投
资总额、注册资本及股比，并于1998 年9 月8 日取得由国家外经贸部签发的变
更后批准证书，并于1999 年3 月3 日取得变更后营业执照。金通公司2000 年
6 月30 日止尚属筹建期，故未合并会计报表。
B 、沈阳蓝宝石工业研磨公司本年度停业，未按权益法核算也未合并会计 报
表。
C 、公司拥有一汽金杯车辆制造集团有限公司3%股权，公司全资子公司沈
阳汽车制造厂拥有其36%股权，公司共拥有一汽金杯车辆制造集团有限公司39%
股权，属最大控股股东，对其拥有实质性控制权，采用权益法核算，并已合并
会计报表。
3 、非控股投资公司ഊ公司名称 投资金额 被投资企业比例 投资期限 核算方法
沈阳金杯客车制造有限公司 640,134,577.57 49.00%40 年 权益法
金亚传动轴公司 9,730,152.12 40.00%50 年 权益法
沈阳都瑞轮毂有限公司 37,960,000.00 40.00%15 年 权益法
一汽集团财务公司 20,000,000.00 8.80%成本法
华晨中国汽车控股有限公司 57,490,000.00 3.20%成本法
辽宁国际信托投资公司 600,000.00 0.30%成本法
辽宁机电设备股份有限公司 500,000.00 0.45%成本法
新民工贸大厦 450,000.00 5.80%3 年 成本法
辽宁企业联合实业公司 100,000.00 成本法
交通银行沈阳分行 1,000,000.00 成本法
中汽华鼎项目 1,020,000.00 成本法
海南公司 4,000,000.00 成本法
深圳天光投资发展有限公司 2,000,000.00 成本法
沈阳民族文化娱乐开发中心 100,000.00 成本法
金杯贸易总公司长春分公司 500,000.00 成本法
一汽贸易总公司沈阳销售中心 1,358,000.00 成本法
注:公司同时拥有金客公司的合资外方华晨中国汽车控股有限公司的3.2%股
权，因此按直接和间接计算，公司共拥有金客公司50.632%股权。公司原采用
权益法核算，并合并会计报表。根据《合并会计报表暂行规定》及有关政策法
规的规定，从2000 年1 月1 日起按权益法核算，未合并会计报表，并已对上年
同期数进行了调整。
（五）合并会计报表主要项目注释
2000 年6 月30 日
（金额单位：人民币元）
1 、货币资金
期 初 余 额2000 年6 月30 日余额
现金外币金额汇率折合人民币外币金额汇率折合人民币
RMB 139,400.07 888,807.03
银行存款
RMB 62,268,853.39 575,845,072.27
USD 46,528.42 8.2795 385,232.05
合计 62,793,485.51 576,733,879.30
注：本项目2000 年6 月30 日余额比年初增长818%，主要是由于公司收到沈阳
一汽金杯汽车工业有限公司下属企业归还借款本金及利息所致。
2 、短期投资ഊ项目 期初余额2000 年6 月30 日余额
国库券 100,000.00 100,000.00
3 、应收票据
应收票据期末余额为17,833,000.00 元。本项目2000 年6 月30 日余额比
年初增长710%，主要是由于本期合并全资子公司沈阳汽车座椅厂会计报表所
致。
4 、应收股利
期初余额 2000 年6 月30 日余
额金杯客车制造有限公司 588,303,983.34 572,303,983.34
5 、应收帐款
期 初 余 额2000 年6 月30 日额
帐龄金额占总金额%金额占总金额%
一年以内 275,856,459.60 49.21 319,667,499.60 60.11
一年至二年 35,426,328.74 6.32 11,592,605.44 2.18
二年至三年 27,531,720.05 4.91 16,111,077.72 3.03
三年以上 221,776,947.62 39.56 184,390,789.51 34.68
合计 560,591,456.01 100 531,761,972.27 100
大额非关联单位往来款项如下：
单位名称金额欠款时间欠款原因
交通总公司 11,143,596.00 三年以上
沈阳市金兴物资公司 5,339,140.51 三年以上
深圳市大胜机电有限公司 5,012,927.00 三年以上
沈阳市华兴机电设备公司 4,831,313.93 三年以上
山东省青岛市国瑞汽销有限公司 3,170,990.00 三年以上
注：上述余额中关联单位往来款233,878,209.22 元，详见附注（六）。本
帐户余额中无持有5％（含5%）以上股份的主要股东单位欠款。
6 、其他应收款
期 初 余 额2000 年6 月30 日余额
帐龄金额占总金额%金额占总金额%
一年以内 999,339,642.44 38.26 153,632,919.59 30.46
一年至二年 500,106,626.87 19.15 138,745,294.17 27.50
二年至三年 520,256,245.79 19.92 51,814,432.86 10.27
三年以上 592,457,531.04 22.68 160,262,482.01 31.77
合计 2,612,160,046.14 100 504,455,128.63 100ഊ大额非关联单位往来款项如下:
单位名称业务内容金额欠款时间欠款原因
沈阳华晨汽车控股有限公司 25,000,000.00 一年以内
沈阳国际汽车贸易公司 21,752,800.00 三年以上
工程借款 15,994,873.82 一至二年
缴存公积金 11,250,552.64 一至二年
锻造厂 10,206,543.01 一至二年
本项目2000 年6 月30 日余额比年初下降74.40%，主要是由于沈阳一汽金
杯汽车工业公司所属单位偿还借款本金及利息1,984,531,260.25 元所致。上述
余额中关联企业往来款133,649,341.58 元，详见附注（六）。本帐户余额中无
持有5％（含5%）以上股份的主要股东单位欠款。
7 、坏帐准备
公司及控股子公司按应收款项（应收帐款、其他应收款）余额的6%计提坏
帐准备。2000 年6 月30 日根据应收款项余额提取的坏帐准备余额为
72,455,520.15 元。
8 、预付货款
期 初 余 额2000 年6 月30 日余额
帐龄金额占总金额%金额占总金额%
一年以内 22,463,025.31 96.31 419,759,256.77 97.21
一年至二年 418,603.50 1.79 6,515,526.16 1.51
二年至三年0.00 5,155,325.33 1.19
三年以上 443,120.87 1.90 397,617.49 0.09
合计 23,324,749.68 100 431,827,725.75 100
大额往来款项如下：
单位名称金额欠款时间欠款原因
天津宝钢北方贸易有限公司 3,119,579.88 一年以内预付货款
鞍山新轧钢股份有限公司 3,008,703.49 一年以内预付货款
营口开发公司 2,095,000.00 一年以内预付货款
宝钢股份公司销售处 1,913,863.67 一年以内预付货款
本溪钢铁集团有限责任公司销售处 1,451,707.32 一年以内预付货款
注：本项目2000 年6 月30 日余额比年初增长主要是公司全资子公司沈阳
汽车制造厂支付预付款项所致。上述余额中关联企业往来款356,122,879.79
元，详见附注（六）。本帐户余额中无持有5％（含5%）以上股份的主要股东单
位欠款。
9 、存 货
类 别期 初 数 期 末 数
项目期 初 余 额跌价准备2000 年6 月30 日余额跌价准备
原材料 112,848,318.45 7,012,676.01 129,640,066.32 7,092,528.25
包装物 5,635.18 5,635.18ഊ低值易耗品 1,455,733.62
委托加工材料 6,430,150.89 8,442,211.71
在产品 28,120,890.32 6,065,640.24
自制半成品 6,575,149.55 16,969,861.49
产成品 56,663,834.02 160,835,678.18
库存商品 48,761,679.40 57,496,893.47
存货变现准备
合计 259,405,657.81 7,012,676.01 380,911,720.21 7,092,528.25
10 、待摊费用
项 目期初余额本期增加本期摊销2000 年6 月30 日余额
期初存货抵扣税额 6,786,383.58 1,756,125.04 7,697,103.51 845,405.11
企业财产保险 81,471.84 115,055.37 142,350.45 54,176.76
采暖费 1,274,694.20 487,633.09 525,278.72 1,237,048.57
模具费 1,855,490.60 634,712.57 305,154.30 2,185,048.87
专用工装摊销 60,537.84 -21,296.70 42,593.40 -3,352.26
广告费 11,516.23 437,446.60 35,638.38 413,324.45
预估进项税 1,299,063.75 194,791.95 1,104,271.80
房屋租赁费 27,416.64 27,416.64 -
维修改造费 355,268.90 725,624.00 297,176.80 783,716.10
报刊费 85,548.04 9,390.96 85,373.46 9,565.54
其他 336,394.06 3,783,947.91 2,717,411.20 1,402,930.77
合计 10,874,721.93 9,227,702.59 12,070,288.81 8,032,135.71
11 、长期投资
项 目期初余额本期增加本期减少2000 年6 月30 日余额
长期股权投资 721,084,859.13 438,852,714.64 1,159,937,573.77
长期债权投资 791,560.00 20,000.00 811,560.00
合计 721,876,419.13 438,872,714.64 -1,160,749,133.77
（1）、长期股权投资
①、股票投资
被投资公司名称股份类别股数占被投资公司投资金额减值准备
股权的比率
辽宁国际信托投资公司普通股 600,000 0.30%600,000.00
辽宁机电设备股份有限公司法人股 10 0.45%500,000.00
一汽集团财务公司 20,000,000 8.80%24,000,000.00
华晨中国汽车控股有限公司 97,500,000 3.20%57,495,076.58
小计 82,595,076.58
②、其他股权投资
被投资单位名称投资期限投资金额占被投资单位减值准备
注册资本比例
新民工贸大厦3 年 450,000.00 5.08%90,000.00
沈阳宝石研磨工业公司15 年 2,490,000.00 51.00%249,000.00
辽宁省企业联合实业公司 100,000.00 20,000.00
交通银行沈阳分行 1,000,000.00
中汽华鼎项目 1,020,000.00
海南公司 4,000,000.00 800,000.00
金杯客车制造有限公司40 年 640,134,577.57 49.00%
都瑞轮毂公司15 年 34,044,594.91 40.00%ഊ金亚传动轴公司50 年 9,053,627.22 40.00%
金通GM 一投资 381,091,697.49 50.00%
深圳天光投资发展有限公司 2,000,000.00 2.80%400,000.00
沈阳民族文化娱乐开发中心 100,000.00 20,000.00
金杯贸易公司长春分公司 500,000.00 100,000.00
一汽贸易总公司沈阳销售中心 1,358,000.00
小计 1,077,342,497.19 1,679,000.00
注：A 、本项目2000 年6 月30 日余额比年初增长98.38%，主要原因是本
期增加金通GM-投资309,568,047.49 元。
B 、沈阳蓝宝石工业研磨公司本年度停业，未按权益法核算也未合并会
计报表。
（2）、长期债权投资
债券投资
债券种类面值年利率购入金额到期日本期利息累计应收
或已收利息
辽宁省电力债券 100.00 183,000.00 2002-12-21
国库券 100.00 13%628,560.00 1999-3-20 511,280.00 1,418,035.00
合计 811,560.00
12 、固定资产及折旧
项 目期初余额本年增加本年减少2000 年6 月30 日余额
原 值
房屋及建筑物 321,062,772.54 43,509,178.73 72,416,845.12 292,155,106.15
机器设备 330,470,893.52 39,264,171.15 19,530,472.33 350,204,592.34
专用设备 81,829,890.00 81,829,890.00
运输设备 16,298,297.79 23,428,990.56 3,475,665.46 36,251,622.89
其他设备 39,054,174.82 1,909,001.00 110,080.00 40,853,095.82
合计 788,716,028.67 108,111,341.44 95,533,062.91 801,294,307.20
累计折旧 -
房屋及建筑物 31,727,428.73 9,896,612.81 30,311.80 41,593,729.74
机器设备 169,183,200.75 18,441,219.14 290,665.07 187,333,754.82
专用设备 39,739,617.08 2,007,644.52 41,747,261.60
运输设备 9,615,270.31 10,432,200.30 1,030,591.46 19,016,879.15
其他设备 10,673,430.18 1,885,702.16 28,143.96 12,530,988.38
合计 260,938,947.05 42,663,378.93 1,379,712.29 302,222,613.69
净值 527,777,081.62 499,071,693.51
13 、在建工程
工程名称期初余额本期增加本期减少2000 年6 月30 日余额资金来源
九五工程款 8,535,599.62 8,535,599.62
涂装标准设备 29,632.50 29,632.50
80 吨锅炉房工程维修 654,980.00 654,980.00
装配线(正式)1,535,649.06 135,000.00 1,670,649.06 -
三吨车 17,400,626.00 5,661,915.00 23,062,541.00
其他 1,196,506.62 419,300.20 515,238.55 1,100,568.27
资本化利息 18,680,000.00 18,680,000.00
合计 48,032,993.80 6,216,215.20 2,185,887.61 52,063,321.39
14 、无形资产ഊ项目期初余额本期增加本期转出本期摊销2000 年6 月30 日余额
软件及网络费 -
土地使用权 18,600,386.03 9,028,142.40 353,755.87 27,274,772.56
商标权 1,672,250.00 1,550,000.00 110,875.00 3,111,375.00
技术软件 6,021,000.00 500,000.00 434,500.00 6,086,500.00
合计 26,293,636.03 11,078,142.40 -899,130.87 36,472,647.56
注：本项目2000 年6 月30 日余额比年初增长38.71%，主要是控股子公司
金杯车辆制造集团所属子公司日照一汽金杯车辆有限公司本期纳入合并报表所
致。
15 、开办费、长期待摊费用
项目期初余额本期增加本期转出本期摊销2000 年6 月30 日余额
转让资产清理损失 150,989,426.40 9,436,839.15 141,552,587.25
开办费 11,918.95 5,959.50 5,959.45
模具费 133,24
2.59
123,531.42 9,711.17
合计 151,001,345.35 133,242.59 -9,566,330.07 141,568,257.87
16 、短期借款
借款类别期 初 余 额2000 年6 月30 日余额
抵押借款618,170,000.00 566,570,000.00
担保借款285,002,600.00 265,942,450.66
质押借款
信用借款18,395,000.00 46,595,000.00
合计921,567,600.00 879,107,450.66
17 、应付票据
2000 年6 月30 日余额为76,850,000.00 元，是公司所属经营性商贸企业
因采购商品而应付的银行承兑汇票。无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东
单位款项。
18 、应付帐款
项目期初余额2000 年6 月30 日余额
应付原材料、配套件货款537,511,459.15 679,999,830.18
注：上述余额中应付关联单位沈阳一汽金杯汽车工业有限公司货款
1,015,855.69 元.详见附注（六）。无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东
单位款项。
19 、预收帐款
项 目期初余额2000 年6 月30 日余额
预 收购货款3,060,748.57 3,681,334.20ഊ20 、应交税金
税 种 期 初余额2000 年6 月30 日余额
增值税-19,351,238.04 -23,696,162.69
消费税-398,333.33 -398,333.33
城建税84,426.49 136,246.72
所得税346,722.72 29,742,614.49
营业税444,118.24 452,152.65
土地税1,115,032.34 719,321.32
个人所得税35,818.85 61,725.08
房产税443,208.56 1,594,351.70
合计-17,280,244.17 8,611,915.94
注：公司根据有关税法规定已按本期投资收益弥补亏损后余额计提因
实行所得税税率不同应提取的所得税，金额29,216,110.60 元。
21 、其他未交款
项 目 期 初余额2000 年6 月30 日余额
教育附加费2,983,495.28 3,066,208.60
能交基金107,147.28 64,560.18
预算调节基金201,040.26 209,799.21
合计3,291,682.82 3,340,567.99
22 、其他应付款
2000 年6 月30 日余额为690,916,353.67 元。上述余额中关联单位往来款
24,748,855.52 元，详见附注（六）。
23 、预提费用
项 目 期初余额2000 年6 月30 日余额
预提借款利息4,305,351.91 5,318,275.85
6480 空壳材料费3,040,000.00
水电费1,811,232.35 463,051.94
租赁费194,047.68 238,571.52
预提场地使用费60,037.33
预提工程款1,090,000.00 180,000.00
修理费390,000.00
冲压模具加工费91,759.25 924,914.86
电话费95,141.72 275,141.72
防洪费419,726.40 419,726.40
新开河费839,452.78 839,452.80
其他16,832.08
合计11,886,712.09 9,126,004.50
24 、长期借款ഊ借款单位金额借款期限月利率借款条件
工行南站支行26,900,000.00 98 、11-2001 、11 6.6755 ‰抵押
工行南站支行2,000,000.00 逾期6.3 ‰抵押
工行南站支行113,340,000.00 逾期6.3 ‰抵押
中国银行7,800,000.00 99.11-2000.4 5 .3625 ‰担保
沈阳市信托投资公司310,000.00 逾期6.3 ‰担保
沈阳市信托投资公司46,700,000.00 99 、3-2000 、3 5.55 ‰信用
沈阳市信托投资公司13,300,000.00 99 、3-2000 、3 5.56 ‰担保
建行南湖支行20,000,000.00 99 、5-2003 、5 6.3525 ‰担保
人民银行74,870,000.00 逾期6.3 ‰信用
交通银行20,000,000.00 99 、11-2000 、11 5.8575 ‰担保
财政科技1,000,000.00 逾期6.3 ‰信用
财政局375,800.00 逾期免息信用
财政投资公司200,000.00 逾期信用
农行南湖开发银行600,000.00 逾期信用
建行投资公司500,000.00 逾期信用
长期借款利息107,150,999.06
合计435,046,799.06
注：公司2000 年6 月30 日逾期借款余额为19,320 万元，其中：工商银行
11,534 万元，农业银行7,547 万元，工商银行贷款逾期的主要原因是该贷款为
“七五”建设期间贷款，项目竣工后未达到预期效果，已列为呆滞贷款。农业
银行贷款逾期原因为1998 年人民银行筹措项目贷款1997 年转入农业银行，此
款项已列为呆滞贷款。沈阳市信托投资公司逾期贷款正在办理转贷手续。本项
目2000 年6 月30 日余额比年初下降49.77%，主要原因是经银行确认进行债务
分割所致，详见附注（八）。
25 、应付债券
债券名称面值发行日期发行金额债券期限本期应付利息累计应付利息
社会二十一期300 99.6.29 30,000,000.00 9 个月1,099,773.00 7,459,773.00
社会二十二期300 2000.1.20 30,000,000.00 一年1,150,227.00 1,150,227.00
社会二十三期200 2000.3.14 20,000,000.00 9 个月294,000.00 294,000.00
合计80,000,000.00 2,544,000.00 8,904,000.00
26 、住房周转金
期初余额2000 年6 月30 日余额
住房周转金-32,021,182.29 -35,327,896.77
27 、股本ഊ期初数（股）本期增加本期减少2000 年6 月30 日（股）
一、尚未流通股份
1 、发起人股份569,384,095.00 --569,384,095.00
其中：国家持有股份73,760,316.00 73,760,316.00
境 内法人持有股份495,623,779.00 495,623,779.00
外 资法人持有股份-
2 、募集法人股122,427,237.00 122,427,237.00
3 、内部职工股-
4 、优先股或其他-
尚未流通股份合计691,811,332.00 --691,811,332.00
二、已流通股份
境内上市的人民币普通股280,000,000.00 280,000,000.00
境内上市的外资股-
境外上市的外资股-
已流通股份合计280,000,000.00 --280,000,000.00
三、股份合计971,811,332.00 --971,811,332.00
注：本期未发生股本变化。
28 、资本公积
项目期初数本期增加本期减少2000 年6 月30 日
股本溢价197,142,220.00 197,142,220.00
接受捐赠实物资产1,350,039.71 1,350,039.71
其他公积金转入62,578,366.39 62,578,366.39
被投资单位资产评估增值准备621,583.58 621,583.58
股权投资准备6,921,100.00 4,483,984.99 11,405,084.99
流转税免税转入94,263,157.71
合计362,876,467.39 4,483,984.99 -367,360,452.38
注：本期资本公积增加是公司以无形资产（商标使用权及技术）投入金通
公司及对金通公司投资差额所形成的股权投资准备。
29 、盈余公积
项目期初数本期增加本期减少2000 年6 月30 日
法定盈余公积21,228,791.08 21,228,791.08
公益金88,196,689.28 88,196,689.28
任意盈余公积314,196,272.64 314,196,272.64
其他转入18,641,222.41 18,641,222.41
合计442,262,975.41 --442,262,975.41
30 、未分配利润
期初数 2000 年6 月30
日
年初未分配利润 -200,383,565.80 2,941,978.24
收购企业年初未分配利润影响额 -127,829.90
加:本年净利润 221,175,726.75 109,467,262.14
减:合资公司提取职工奖励及福利基金 16,986,858.25
减：提取10%法定盈余公积 367,747.28
减：提取10%法定公益金 367,747.28
年末未分配利润 2,941,978.24 112,409,240.38ഊ31 、财务费用
类 别99 年1-6 月发生数2000 年1-6 月发生数
利 息支出1,508,599.12 20,366,785.24
减:利息收入2,450,403.05 6,794,295.51
汇 兑损失-5,928.00
减:汇兑收入-
金 融机构手续费50,660.47 30,239.95
合 计-891,143.46 13,608,657.68
32 、其他业务利润
项 目99 年1-6 月发生额2000 年1-6 月发生额
销售材料2,188,135.45 -230,321.34
房租861,061.83
租赁收入679,766.71
动力费1,379,759.26
返库车1,657,383.55
其他209,463.24 107,447.53
合 计3,077,365.40 3,775,330.83
33 、投资收益
项 目99 年1-6 月发生额2000 年1-6 月发生额
股票投资收益507,780.00
债权投资收益36,000.00
其他股权投资105,222,544.54 157,302,299.50
提取减值准备24,671,720.14
合计105,730,324.54 182,010,019.64
注：本项目2000 年1-6 月发生额比上年同期增长主要是由于以前年度提取
的长期投资减值准备本期转回部分所致。
34 、营业外收入
项 目99 年1-6 月发生额2000 年1-6 月发生额
处理固定资产收益105,780.00 84,111.63
固定资产盘盈2,701.09
罚款收入57,924.65
抹车收入447,860.00
其他170,026.24 69,734.00
合计275,806.24 662,331.37
35 、营业外支出ഊ项 目99 年1-6 月发生额2000 年1-6 月发生额
处理固定资产损失146,204.59 75,462.84
罚款支出144,890.21 25,185.26
捐赠支出52,144.00
非常损失1,742.80
抹车损失120,300.00
其他13,157.02 7,572.00
合计356,395.82 230,262.90
36 、支付的其他与投资活动有关的现金主要是债券到期返还支出202.5 万
元。
37 、收到的其他与经营活动有关的现金主要是收到的工业公司还款40,000
万元。38 、母公司会计报表主要项目注释：
长期投资
项目 期初余额 本期增加 本期减少 2000 年6 月30 日余
额
(1)长期股权投资 914,842,040.97 498,127,991.40 1,412,970,032.37
A 、股票投资
被投资公司名称 股份类 股数 占被投资公司 投资金额 减值准备 股权的比率
一汽集团财务公司 20,000,000 8.8%24,000,000.00
华晨中国汽车控股有限公司 97,500,000 3.2%57,495,076.58
小计 81,495,076.58
B 、其他股权投资
占被投资单位
注册资本
辽宁省企业联合实业公司100,000.00 20,000.00
交通银行沈阳分行1,000,000.00
中汽华鼎项目1,020,000.00
海南公司4,000,000.00 800,000.00
都瑞轮毂公司15 年34,044,594.91 40%
金亚传动轴公司50 年9,053,627.22 40%
金通GM 投资381,091,697.49 50%
深圳天光投资发展有限公司2,000,000.00 2.80%400,000.00
沈阳民族文化娱乐开发中心100,000.00 20,000.00
沈阳金杯客车制造有限公司40 年640,134,577.57 49%
沈阳汽车制造厂43,712,606.61 100%
金杯物资总公司16,911,473.50 100%
金杯贸易总公司36,284,786.59 100%
金杯产业开发总公司114,462,788.55 100%
沈阳汽车座椅厂47,558,803.35 100%
小计1,331,474,955.79 1,240,000.00
被投资单位名称投资期限投资金额减值准备
（六）、关联方关系及其交易
1 、 存在控制关系的关联方
公司名称 注册地址 主营业务 与公司关系 注册资本 持股比例
中国一汽集团公司 长春市 汽车制造 控股母公司 4,074,23 万 51%
沈阳汽车工业股权投资有限公司 沈阳市 股权投资 控股公司 7,441 万 12.6%
沈阳资产经营有限公司 沈阳市 国有资产经营 控股公司 3,000 万 7.59%ഊ2 、不存在控制关系的关联方及其关系
公司名称 与本公司关系
中国一汽集团公司下属公司 受同一母公司控制
一汽金杯汽车工业有限公司 集团公司
一汽金杯汽车工业有限公司下属28 家 受同一集团管理
日照车辆制造总厂 本公司之联营公司
3 、重大关联交易事项：
（1）2000 年1 月8 日公司收购了沈阳汽车座椅厂净资产。出让方沈阳一汽
金杯汽车工业有限公司以1,226 万元（经沈阳市资产评估事务所评估）价格转
让所属沈阳汽车座椅厂资产。
（2）金杯车辆制造有限公司与其投资方日照车辆总厂的关联交易事项
A 、产品销售金额4,700,854.73 元，占本期主营业务收入的0.13%。
B 、购买材料及配件16,732,155.20 元。
（3）公司所属全资子公司与沈阳一汽金杯汽车工业有限公司所属企业的购销
业务往来交易额
A 、产品销售金额19,038,931.85 元，占年度主营业务收入的0.53%。
B 、购买材料及配件104,947,341.79 元。
（4）公司所属全资子公司与中国第一汽车集团公司购销业务往来交易额：
A 、产品销售金额0 元,占年度主营业务收入的0%。
B 、购买材料及配件1,555,377.90 元。
（5）公司本部及全资子公司与沈阳一汽金杯汽车工业有限公司截至2000 年
6 月30 日止往来款项。ഊ应收关联企业往来款余款
单 位名称业务内容金额
应收帐款
沈阳金杯汽车大厦应收销售商品款200,000.00
沈阳汽车齿轮厂应收销售商品款25,411,635.65
沈阳特种泵制造有限公司应收销售商品款322,942.56
沈阳汽车修理公司应收销售商品款419,540.96
沈阳汽车传动轴厂应收销售商品款300,804.19
沈阳弹簧厂应收销售商品款41,648,773.48
沈阳汽车制动泵厂应收销售商品款3,982,930.63
沈阳汽车发动机厂应收销售商品款40,551,537.08
沈阳汽车车桥厂应收销售商品款61,022,971.44
沈阳汽车车架厂应收销售商品款39,519,381.10
沈阳汽车车轮厂应收销售商品款8,563,936.91
沈阳汽车离合器厂应收销售商品款379,040.12
沈阳汽车转向器厂应收销售商品款420,783.11
沈阳汽车汽油泵厂应收销售商品款765,333.53
沈阳汽车贸易公司应收销售商品款6,318,970.23
沈阳汽车附件厂应收销售商品款1,260,074.53
小计231,088,655.52
其他应收款
一汽金杯汽车工业有限公司及下属公司借款本金及利息49,429,081.74
一汽金杯汽车工业有限公司及下属公司应交税金61,104,805.02
沈阳金杯汽车大厦借款13,848,938.56
沈阳汽车车轮厂垫付款415,000.00
沈阳汽车车架厂垫付款693,400.00
沈阳汽车模具厂垫付款531,905.00
沈阳汽车工业贸易公司垫付款2,086,211.26
沈阳金杯房地产开发总公司购房款5,540,000.00
小计133,649,341.58
应收款项合计364,737,997.10ഊ应付关联单位往来款业务内容金额
应付帐款
沈阳汽车齿轮厂购材料190,000.00
沈阳汽车传动轴厂购材料1,344,042.26
沈阳弹簧厂购材料176,637.61
沈阳汽车制动泵厂购材料-32,259.81
沈阳汽车发动机厂购材料177,308.00
沈阳汽车车桥厂购材料-1,575,683.55
沈阳汽车车轮厂购材料82,536.27
沈阳汽车离合器厂购材料187,528.59
沈阳汽车转向器厂购材料413,634.16
沈阳汽车附件厂购材料52,112.16
小计1,015,855.69
其他应付款
金杯汽车齿轮厂应付费用4,164,204.02
金杯大厦应付费用297,114.30
沈阳汽车特种泵厂清理余款940,000.00
沈阳弹簧厂贷款利息1,246,954.80
沈阳汽车工业贸易总公司贷款利息986,764.36
沈阳金杯房地产开发总公司大厦装修款5,810,098.60
沈阳模具厂贷款利息5,973,657.45
小计19,418,793.53
合计20,434,649.22ഊ预付关联单位往来款业务内容金额
预付账款
车轮厂购配件4,602,483.00
发动机厂购配件14,214,704.00
汽车齿轮厂购配件28,549,062.31
车桥厂购配件6,713,291.00
弹簧厂购配件6,755,017.00
离合器厂购配件8,773,876.00
模具厂购配件10,489,708.00
车架厂购配件8,535,761.00
汽车制动泵厂购配件9,342,414.00
汽车附件厂购配件2,843,116.00
传动轴厂购配件3,036,687.00
汽油泵厂购配件3,703,230.00
汽车转向器厂购配件2,944,237.00
沈汽实业公司购配件225,888,095.93
五莲县钢圈厂购配件17,565,789.48
日照市车辆制造总厂购配件2,165,408.07
合计356,122,879.79
(7)公司本部及全资子公司与中国一汽集团公司截至2000 年6 月30 日止往来
款项。
应收关联单位往来款
单位名称业务内容金额
应收账款
中国一汽集团及下属企业货款2,789,553.70
其他应收帐款
中国一汽集团及下属企业垫付款
应付关联单位往来款
单位名称
其他应付款
中国一汽集团及下属企业积欠长短期借款利息5,330,061.99
(8)一汽金杯工业有限公司及其下属企业偿还公司长短期借款本金及利息
1,984,531,260.25 元。公司偿还一汽财司、长春财司、一汽金杯分公司的长短
期借款本金及利息266,685,930.00 元。ഊ（七）、或有事项
1 、公司对下列单位贷款进行担保，担保总额5,914 万元。
被 担 保 单 位 金 额 借 款 银 行
东北制药集团公司 660 万元 交通银行沈阳分行
东北制药集团公司 121 万美元 中国银行沈阳分行
铁岭橡塑制品有限公司 150 万元 中国建设银行铁岭市分行
铁岭橡塑制品有限公司 1330 万元 中国工商银行铁岭市分行
铁岭橡塑制品有限公司 770 万元 铁岭市城乡信用合作社中心社
——————
合计 5914 万元
2 、重大诉讼：公司全资子公司金杯汽车物资总公司的子公司金杯物资贸易
公司于1993 年5 月与沈阳市国际汽车贸易公司签定经营进口汽车协议，因对方
未按规定履行协议，金杯汽车物资贸易公司已向沈阳市中级人民法院提起诉讼，
法院已受理案件，此案件正在进行调查和审理之中。
（八）、其他重要事项
1 、报告期内合资事项
2000 年1 月8 日，公司以1,226 万元转让价格收购了沈阳一汽金杯汽车工
业有限公司下属的沈阳汽车座椅厂资产。根据董事会决议，公司以该资产与江
森自控公司合资成立“沈阳金杯江森自控汽车内饰件有限公司”。该合资公司总
投资888 万美元、注册资本708 万美元、双方各占50%。合资方美国江森自控
有限公司主要从事汽车座椅、汽车内饰、汽车蓄电池及建筑电器控制系统等产
品的开发生产与销售，目前是世界上最大的汽车座椅制造商之一。合资公司成
立后生产汽车座椅10 万套，产品主要为一汽金杯股份有限公司的全资子公司及
控股子公司配套。该合资公司于2000 年3 月27 日取得营业执照，双方尚未正
式投入。
2 、合并日照一汽金杯车辆制造有限公司事宜
日照一汽金杯车辆制造有限公司是由公司控股子公司一汽金杯车辆制造集
团有限公司和日照市车辆总厂共同出资组建。其注册资本为人民币5178 万元，
一汽金杯车辆制造集团公司占注册资本的54%，日照市车辆制造总厂占注册资
本的46%。日照一汽金杯车辆制造有限公司已于2000 年1 月1 日起正式投入生
产，本期公司已将日照一汽金杯车辆制造有限公司纳入合并会计报表范围。
3 、金通公司投资情况及项目进展情况
金杯通用汽车有限公司是公司重点合资项目，截止报告日股东双方已对该
项目进行了三次注资，总计92,000,623.09 美元，其中：一期注资17,250,000
美元,已由安达信会计师事务所进行验资:二期注资50,000,623.09 美元,三期注
资24,750,000.00 美元,已由盛达会计师事务所进行验资。公司投入资金是自筹
和从辽宁省、沈阳市政府当年技改投入资金中借入的，公司共对该项目投入
46,000,000.00 美元，现该项目进展顺利，所有车间和设施的设计都已完成。
项目在施工方面进展顺利。该合资项目股东双方投入资金将在2000 年10 月全ഊ部到位，改造项目在2000 年12 月完成，第一台整车将于2000 年12 月15 日下
线。
4 、公司与沈阳市资产经营公司签署债务转让协议事项
公司于2000 年5 月与沈阳市汽车资产经营有限公司签署了债务转让协议。
协议规定将原借与公司使用的售股资金54,996 万元人民币债务转让给沈阳一汽
金杯汽车工业有限公司（该款项一直由工业公司占用）。沈阳一汽金杯汽车工业
有限公司同意接受该债务，从转让之日起，沈阳一汽金杯工业有限公司欠沈阳
市汽车资产经营有限公司54,996 万元人民币债务。
5 、一汽集团公司同意借款分割转让事宜
公司向一汽集团公司借入“双加项目”贷款8,900 万元，向一汽财务公司
借入临时贷款17,345 万元，总计26,245 万元。这些贷款借入时由公司转贷给
了所属零部件企业使用，在一汽金杯汽车股份有限公司资产重组时，占用这些
贷款的零部件企业转到沈阳一汽金杯汽车工业有限公司，经一汽集团公司同意
将上述借款变更为沈阳一汽金杯汽车工业有限公司向一汽集团公司及财务公司
的借款。
6 、建行贷款转贷事项
公司在建行铁西支行原有贷款3,360 万元（该款项在公司资产重组后由工
业公司所属单位占用）,经中国建设银行铁西支行同意，于2000 年5 月将此贷
款转贷给沈阳一汽金杯汽车工业有限公司。
7 、农行贷款转贷事项
公司在农行原有贷款15,762 万元，截止目前尚有贷款7,487 万元，其余
8,275 万元（该款项在公司资产重组后由工业公司所属单位占用）经中国农业
银行沈阳市分行同意，于2000 年5 月转贷给沈阳一汽金杯汽车工业有限公司。
8 、一汽金杯汽车工业有限公司偿还借款事宜
一汽金杯汽车工业有限公司及其下属企业偿还公司长短期借款本金及利息
83,827 万元。
9 、一年内到期的长期负债
公司一年内到期的长期负债金额313,580,000.00 元，其中逾期借款的金额
为285,780,000.00 元。

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