(0555)贵州凯涤股份有限公司中报摘要
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性，准确性和完整性负个别及连带责任。公 司财务会计报告已经贵州黔元会计师事务所审计并出具了有解释性说明的审计报告， 本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 一、公司简介 1、法定名称：贵州凯涤股份有限公司 英文名称：GUIZHOU KAIDI STOCK CO.,LTD. 2、法定代表人：秦昌常 3、董事会秘书：岑 彪 4、注册及办公地址：贵州省凯里市环城西路92号 联系电话：（0855）8228128 传 真：（0855）8233195 邮政编码：556000 5、公司选定信息披露报刊：《证券时报》； 刊载本公司年度报告的国际互联网网址： http://www.cninfo.com.cn； 年报备置于公司本部董事会秘书处 6、股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：黔凯涤 股票代码：0555 二、会计数据和业务数据摘要 1、主要财务指标（单位：人民币元） 项 目 2000年1月1日至 1999年1月1日至 2000年6月30日 1999年6月30日 净利润 －7,584,607.77 －6,996,354.49 扣除非经常性损益后的净利润 －7,584,607.77 －6,996,354.49 每股收益 －0.0927 －0.086 净资产收益率 －8.19％ －5.97％ 2000年6月30日 1999年12月31日 总资产 114,009,057.86 122,566,952.17 资产负债率 18.4％ 17.9％ 股东权益（不包含少数股东权益）92,546,576.36 100,131,184.12 每股净资产 1.13 1.22 调整后的每股净资产 0.80 0.99 注：主要财务指标计算公式： 每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数 每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数 净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100％ 调整后每股净资产=[报告期末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－待 处理（流动、固定）资产净损失－开办费－长期待摊费用－住房周转金负数余额〗 /报告期末普通股股份总数。 三、股本变动及股东情况 （一）股本结构情况 股份类别 期初数 本期增减 期末数 1、尚未流通部分 （1）发起人股份 59827678 59827678 其中：国有法人股 35653670 35653670 境内法人股 24174008 24174008 （2）高级管理人员持股 110700 －4000 106700 未流通股份合计 59938378 －4000 59934378 2、已流通股份 21889300 ＋4000 21893300 股份合计 81827678 81827678 （二）股本变动情况：本公司自95年以来，主营业务涤纶长丝市场连续处于持 续低迷状态，至今尚未实现配股条件，故股本结构无大的变动。部分董事、监事由 于离任、去世等原因，所持有的股份按照规定和程序实施解冻，已在相应的年度中 予以公告。本报告期杜应培先生因年龄因素于1999年6 月不再担任公司董事职务， 其持有的本公司股份4000股依照规定实施解冻。 公司职工股与公众股一并于1993年12月底发行，发行价每股3元， 由贵州证券 登记公司托管。除董事、监事及高级管理人员所持股份按规定冻结外，其余部分已 于1994年10月26日获准上市。 （三）股东情况介绍 截至6月30日止，公司股东总数4941户，持有本公司股份5％以上股东仅有两户， 即贵州省凯里涤纶厂、广东金龙基企业有限公司。 报告期内前10名股东持股情况如下： 股东名称 年末持股数 持股比例（％） 贵州省凯里涤纶厂 35653670 43.57 广东金龙基企业有限公司 4852940 5.93 深圳市凯地财务顾问有限公司 4044117 4.94 深圳桑达实业股份有限公司 2200000 2.69 中国航空技术进出口深圳公司 2200000 2.69 深圳飞亚达(集团)股份有限公司 2200000 2.69 深圳蛇口社会保险公司 2200000 2.69 深圳空港工贸发展公司 1100000 1.34 深圳蛇口大洋海运有限公司 1100000 1.34 深圳南光(集团)股份有限公司 1100000 1.34 本公司第一大股东贵州省凯里涤纶厂向中国工商银行贵阳市万东支行贷款 587 万美元逾期不能偿还，中国工商银行贵阳市万东支行于1999年12月2 日向贵州省高 级人民法院提起诉讼。贵州省高级人民法院于2000年2月28日以（1999 ）黔经一初 字第25－5号民事裁定书对贵州省凯里涤纶厂持有的本公司国有法人股35653670 股 实施冻结。 报告期内深圳市火炬科技实业有限公司将其持有的本公司股份4044117 股法人 股转让给深圳市凯地财务顾问有限公司。 四、经营情况的回顾与展望 （一）报告期内公司的主要经营情况 本公司生产规模为年产涤纶长丝5000吨，按照国家纺织化纤企业规模划分标准， 属中一型企业。 1、公司主营业务情况 本公司主营涤纶长丝生产与经销。自94年成立以来，行业形势每况愈下，产品 市场连续几年在低谷中徘徊。经营环境恶化，下游加工企业不景气，导致化纤企业 严重亏损，部分企业已被迫关闭。 经过长时间的恶性竞争与运行，导致企业流动资金严重不足，备品备件严重短 缺。拖欠原材料、水、电等款项无法支付，新产品开发能力消失殆尽，财务状况急 剧恶化，公司处于前所未有的困难境地。1999年6月10日不得不将 9E4 、 10E4 、 12E8POY生产线和5台FK6－700型弹力丝长丝生产线委托给贵州凯里涤纶纺织集团经 营，合同期限制2001年6月9日结束。本报告期在委托经营期限之内。 2、公司主要全资附属企业及控股子公司的经营情况 贵州凯涤承天药业有限公司：本公司全资子公司，累计投入1061万元，生产经 营“金龙含片”和“牙舒康”。两药属民族新药，均由中草药精制而成，但由于缺 乏营销经验，广告宣传力度小，销售局面打不开。虽然在贵州、广东、四川、江苏、 浙江等省建立了销售网点，将产品铺进了2000多家药店和一些医院，但由于资金严 重紧缺，无力进行较大规模的广告投入，经营效果极不理想，2000年1—6月经营亏 损63万元。 贵州新兴织布印染有限公司：本公司控股企业，主营织物印染。几年来纺织行 业极不景气，直接导致印染业务严重开工不足。2000年1—6月处于停机状态，亏损 28万元。 上海首佳塑料有限公司：本公司参股企业，享有45％的股权，主营塑料制品。 该公司几年来生产经营均不理想，经过长时间的不良循环，2000年困难加剧，流动 资金枯竭，现已资不抵债。 广州龙凯经济发展联营公司：本公司参股企业，本公司投入2000万元，享有50 ％股权。该公司主营房地产，兼营贸易。与佛山金龙基有限公司联合开发的佛山汾 江南路“金子苑”和广州芳村花地湾“金龙苑”住宅项目，总投资8220万元，计划 建筑面积37500平方米。采取滚动投入方式进行。至2000年6月 30 日止已完成投资 7856万元。完成建筑面积28151平方米。已销售房屋22680 平方米， 实现销售收入 5672万元。 （二）公司的投资情况 本公司自股票发行上市以来，面临全国纺织化纤行业经济效益大滑坡的外部环 境，公司经营极为艰难，故一直未实现配股条件。原募集资金已于1996年底全部使 用完毕。报告期内无募集资金投入的项目和非募集资金投入的项目。 （三）报告期内本公司财务状况变动情况如下： 单位：人民币元 项 目 2000年6月30日 1999年12月31日 增减幅度（％） 原 因 资产总额 114,009,057.86 122,566,852.17 －6.98％ 2000年亏损，使资产减少。 应收款项 41,726,873.10 41,444,644.35 0.68％ 存货 8,576,991.37 8,760,881.39 －2.1％ 长期投资 5,251,708.73 5,549,342.96 －5.36％ 各参股公司均发生亏损 固定资产 64,546,670.29 68,413,090.45 －5.65％ 计提折旧 长期负债 790,803.25 40,676.20 184％ 公司给上海首佳担保的借 款,公司应计被投资单位负债747,652.25 股东权益 92,546,576.36 100,131,184.12 －7.57％ 2000年继续亏损使股东权益减少 项目 2000年6月30日 1999年6月30日 增减％ 原因 主营业务利润 161,793.47 －920,470.83 117％ 中成药的销售增加 净利润 －7,584,607.77 －6,996,354.49 －8.4％ （四）中国加入世界贸易组织（WTO）对公司的影响 我国加入世界贸易组织（WTO）以后，就目前而言， 对本公司的影响主要有以 下几个方面： 一是促使公司进一步加强和改善内部管理，提高整体素质，加强技术进步，增 强技术创新能力；二是主要生产原料聚脂切片国外价格比国内价格相对较低，有利 于降低产品成本；三是本公司生产规模在国内虽属中一型企业，但与国内外同行业 尤其是周边国家和地区的化纤企业相比，生产规模及管理水平相差较大，没有竞争 能力。 （五）下半年计划 鉴于公司目前所处的严峻形势，要想通过企业自身的努力来摆脱困境是不可能 的。唯一的办法是充分利用上市公司的优势，加快资产重组步伐，早日实现剥离劣 质资产，注入优质资产。只有这样才能从根本上改变公司目前的被动局面。才能在 加入WTO后逐步适应来自各方面的压力，逐步增强自身的竞争力。 五、重要事项 1、公司中期无利润可供分配，也不进行公积金转增。 2、公司报告期内没有实施利润分配，公积金转增及配股方案。 3、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 4、本公司第一大股东贵州省凯里涤纶厂与广东山川集团有限公司于1999年 11 月 18 日签订股权转让协议， 贵州省凯里涤纶厂将其持有的本公司国有法人股 23731377股（占总股本的29％）转让给广东山川集团有限公司。但由于双方在股权 过户、资金的支付方式、职工安置以及转让价款、补偿数额、重组方案等尚存在分 歧，同时董事成员的强烈反对，以及股权解冻还要协调银行和法院的关系，故至今 仍未办理转让手续。 5、重大关联交易事项请参看会计报表附注。 6、本公司与控股股东"三分开"情况 （1）人员方面：本公司人员与控股股东人员并未独立，董事长、 总经理秦昌 常先生同时担任贵州凯里涤纶纺织集团党委书记、董事长、总经理，贵州省凯里涤 纶厂厂长；常务副总经理郑 光先生同时担任贵州凯里涤纶纺织集团副总经理，副 总经理兼总会计师刘隆安先生同时担任贵州凯里涤纶纺织集团代总会计师，监事会 主席刘树恩先生同时担任贵州凯里涤纶纺织集团党委副书记。股份公司的劳动、人 事及工资管理尚依附于集团公司，未实现独立。 （2）资产完整方面：股份公司的资产是完整的， 主要由股份公司使用的生产 系统、辅助生产系统和配套设施，工业产权、非专利技术等资产都已经全部进入上 市公司；但股份公司并未拥有独立的产、供、销系统；尚存在本公司与凯里涤纶纺 织集团从事相同产品（涤纶长丝）生产经营的同业竞争情况。 （3）财务分开方面：本公司的财务是独立的，设立独立的公司财务部， 建立 了独立的财务核算体系，具有规范独立的财务会计制度和对公司、子公司的财务管 理制度，有独立的银行帐户，独立依法纳税。 所采取的措施是加快资产重组步伐，建立新的法人治理结构和运行机制，与集 团切然分开。 7、本公司与贵州凯里涤纶纺织集团于1999年6月3 日签署《管理经营长丝生产 设备委托书》，公司将三条（9E4、10E4、12E8）POY生产线和五台弹力丝机（均为 FK6－700）委托给贵州凯里涤纶纺织集团经营管理。委托期限自1999年6月10 日至 2000年6月9日。贵州凯里纺织集团每年支付本公司生产线托管费60万元，作为本公 司生产设备的折旧费补偿。 8、董事会、监事会对审计报告的解释性说明段的说明： 本公司主营业务为生产、销售涤纶化纤，行业单一，且在同行业中处于中小水 平，在竞争中处于不利的地位。公司在进行股份制改组、募集设立之初，经发起人 会议讨论，拟定了多元化经营策略，以期分散行业风险。公司主要投资项目大部分 为招股说明书中所披露的项目。 公司在经营中基本按招股说明书的披露进行了投资，但由于公司投资过于分散。 公司进入多个不相关的产业，缺乏足够的人力资源和经营经验，加上对控股公司经 营管理经验不足，在运行中缺乏足够的控制。各项目的经营效果极不不理想，连年 亏损，目前大部处于停产状态，甚至于个别的已资不抵债。而且这些项目大量挤占 了本公司的营运资金，致使本公司在行业滑坡的情况下，无力继续组织生产经营。 如广州龙凯公司累计欠我公司本金及利息达31230946.94元， 上海首佳塑料公司已 资不抵债，造成投资损失269万元，估计坏帐损失275万元；凯涤承天药业、新兴印 染公司及上海科发印刷厂和公司主业均已停产，基本无生产经营活动。公司的持续 经营能力受到严重影响，公司已不能依靠自身的能力扭转目前的困境。以上情况公 司已在经审计的财务报告中详细披露，会计师事务所在审计报告中对此情况增列了 解释性说明段。 目前公司董事会及控股股东—凯里涤纶厂，正在加紧公司的资产重组工作，只 有待新的、有实力的股东入主公司后，采用资产置换等方式对公司进行改组，方有 可能使公司步入正常的生产经营轨道。 9、报告期内续聘贵州黔元会计师事务所为本公司财务审计机构。 10、报告期内无对外担保合同事项。 11、报告期内公司名称和股票简称没有改变。 六、财务报告 （一）本公司财务报告经贵州黔元会计师事务所注册会计师杨雄、张再鸿审计 并出具（2000）黔元审字第205 号附带解释性说明段的无保留意见审计报告（正文 附后）。 （二）审计报表（附后） （三）会计报表附注（附后） 贵州凯涤股份有限公司董事会 二000年八月三十日 贵州黔元会计师事务所 审计报告 （2000）黔元审计第205号 贵州凯涤股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2000年6 月 30 日的母公司和合并资产负债表、 2000年1－6月的母公司和合并利润及利润分配表和2000年1－6月母公司和合并现金 流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们 结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》 有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2000年6 月 30 日的财务状况以及 2000年1－6月的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 此外，我们还注意到：1、贵公司及所属子公司停产时间长，亏损额大； 2 、 1994年1 月与广州市龙凯经济发展联营公司和佛山金龙基有限公司达成资金拆借和 联营投资协议，至2000年6月30日累计应收投出资金和应收利息31,230,946.94元， 一直挂欠未能收回；3、投资上海首佳塑料有限公司1,946,160.00元，截止2000年6 月30日，该公司已资不抵债174,024.66元，加之贵公司与上海市机械设备成套（集 团）公司共同为上海首佳塑料有限公司向中国银行上海市浦东分行200 万元人民币 贷款提供担保，目前尚欠1,495,304.49元，因到期未还，中行上海浦东分行已于97 年向法院提起诉讼追究担保责任，贵公司据此计投资损失747,652.25元，至2000年 6月30日累计投资损失2,693,812.25元；上海首佳塑料有限公司向贵公司借款2,758, 464.00元，因资不抵债，无力偿还，贵公司已计提全额坏帐准备；4、 投资上海科 发印刷厂2,472,000.00元，98年来该厂处于停产状态，未产生投资收益；5、 投资 于深圳光神电器有限公司2,190,000.00元，截止2000年6月30日累计投资1,391,588. 04元。以上情况已严重影响贵公司持续经营能力。 贵州黔元会计师事务所 中国注册会计师：杨雄、张 再鸿 地址：贵阳市瑞金南路134号 2000年8月23日 附送：1、贵州凯涤股份有限公司2000年6月30日母公司和合并资产负债表； 2、贵州凯涤股份有限公司2000年1－6月母公司和合并利润及利润分配表； 3、贵州凯涤股份有限公司2000年1－6月母公司和合并现金流量表； 4、贵州凯涤股份有限公司2000年1－6月会计报表附注。 贵州凯涤股份有限公司 会计报表附注 一、 公司简介 贵州凯涤股份有限公司（以下简称公司）系经贵州省经济体制改革委员会黔体 改股字（1993）第72号文及贵州省人民政府黔府函（1993）174号文批准， 由贵州 省凯里涤纶厂作为主发起人，采用社会募集方式设立的股份有限公司，总股本为74, 388,800股。经中国证券监督管理委员会证监发审字（1993）100号文批准，向社会 公开发行人民币普通股（A）20,000,000股，并于1994年4月经深圳证券交易所深证 市字（1994）第7号文批准在深圳证券交易所挂牌上市交易。1995年6月经本公司第 二次股东大会决定，向全体股东用未分配利润每10股送1股增加股本7,438,880股， 总股本增至81,827,678股，其中：主发起人持有的国有法人股为35,653,670股（占 43.57％）、流通股22,000,000股（占26.89％，其中内部职工股2,200,000 股）。 1996年10月由贵州省工商行政管理局换发企业法人营业执照，公司注册资本变更为 8182万元，注册号为21443093。本公司属于化纤制造行业，公司经营范围主要为生 产、销售涤纶化纤、织物印染、化纤原料等，主要产品为涤纶长丝。 二、 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、 执行的会计制度：《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及《股 份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定》。 2、 会计年度：公历1月1日至12月31日。 3、 记帐本位币：人民币。 4、 记帐原则及计价基础：采用借贷记帐法，按照权责发生制核算，以历史成 本为计价基础。 5、 外币核算方法：会计年度内涉及外币的经济业务，按发生时的外汇市场汇 价折合本位币入帐。月末将外币帐户余额按月末外汇市场汇价折合本位币进行调整， 差额计入汇兑损益。 6、 合并会计报表编制方法： （1） 合并范围：根据财政部颁布的《合并会计报表暂行规定》及其他有关文 件的规定，将本公司直接或间接拥有50％以上（不含50％）权益性资本的被投资企 业以及本公司直接或间接拥有的权益性资本虽然未超过50％但被本公司实际控制的 企业予以合并。 （2） 合并方法：首先把未执行《股份有限公司会计制度》的应当纳入合并范 围的个别会计报表按《股份有限公司会计制度》进行调整，然后以母公司和子公司 的个别会计报表为基础，合并资产、负债、股东权益以及利润表和现金流量表各项 目，并将母子公司相互之间发生的经济业务对个别会计报表有关项目的影响予以抵 销。 7、 现金等价物的确定标准：公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知 金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、 坏帐核算方法：采用备抵法核算，坏帐准备计提方法为应收帐款余额百分 比法，计提比例为15％。 9、 存货核算方法： （1） 原材料日常核算按计划成本计价，按月结转材料成本差异，产成品按实 际成本计价，发出时按加权平均法确定其实际成本。低值易耗品采用分次摊销的方 法核算。 （2） 存货在期末时以成本与可变现净值孰低计价, 并将可变现净值低于成本 的金额确认当期损失,存货跌价准备采用单项比较法计提。 10、 短期投资核算方法： （1） 短期投资在取得时按实际成本计价，短期投资的现金股利或利息，于实 际收到时，冲减投资的帐面价值，但收到的、已计入应收项目的现金股利或利息除 外。 （2） 持有的短期投资，在期末时以成本与市价孰低计价，并将市价低于成本 的金额内转回。 11、 长期投资核算方法： （1） 长期债权投资计价及收益确认方法：按实际支付的价款扣除支付的税金、 手续费等各项附加费用，以及实际支付价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后 的余额作为实际成本记帐，并按权责发生制原则计算应计利息。长期债券投资的溢 价或折价按直线法在其存续期内分期摊销。 （2） 长期股权投资计价和收益确认方法：按实际成本计价，公司对其他单位 的投资占该单位有表决权股本总额20％或20％以上，或虽投资不足20％但有重大影 响，采用权益法核算，公司对其他单位的投资占该单位有表决权股本总额20％以下， 或虽占20％或20％以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。 （3） 期末长期投资计提减值准备，中期期末或年度终了，对长期投资逐项进 行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金 额低于帐面价值，并且各种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，则将可 收回金额低于长期投资的帐面价值的差额作为长期投资减值准备。 12、 固定资产的核算方法： （1） 固定资产的划分标准：使用期限在一年以上，单位价值在5000元以上的 房屋建筑物、机器设备、运输设备以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。 单位价值在5000以上，并且使用期限超过二年的，不属于生产经营主要设备的物品。 （2） 固定资产核算及折旧方法：采用直线法分类按月计提，按各类固定资产 的原值和规定的使用年限扣除残值制定其折旧率。固定资产各类折旧率如下： 固定资产类别 使用年限 残值率 年折旧率 房屋建筑物 40 5％ 2.375％ 专用设备 14 3.73％ 6.876％ 通用设备 15 3.73％ 6.418％ 运输设备 12 3％ 8.083％ 其他 5－8 3％ 19.4％－12.13％ 13、 在建工程核算方法：在建工程按实际成本核算， 在交付使用后转入固定 资产。需要办理竣工决算手续的工程在已交付使用但尚未办理竣工决算时，先估价 入帐，待完工验收并办理竣工决算手续后再按决算数对原估计值进行调整。在建工 程所发生的借款利息，在固定资产尚未交付使用前发生的，计入在建工程成本，固 定资产交付使用后发生的，计入当期损益。 14、 无形资产计价和摊销方法： （1） 计价基础：在取得时按实际成本计价。 （2） 摊销方法：土地使用权按20年摊销，房屋使用权按可使用年限摊销。 15、 开办费核算方法：新兴公司按5年摊销，母公司和其他子公司按10年摊销。 16、 长期待摊费用核算方法：按实际的受益期限摊销。 17、 收入确认原则：公司销售收入的确认采用权责发生制的原则， 在商品所 有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控 制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能 够可靠的计量时，确认营业收入的实现。 18、 所得税的会计处理方法：采用应付税款法核算。 19、 会计政策、会计估计或合并范围没有变更： 三、 税项 税种 计税依据 税率（％） 备注 增值税 产品销售收入 17 营业税 营业收入 5 城市维护建设税 应交的增值税额、营业税额 7 新兴印染不交 教育费附加 应交的增值税额、营业税额 3 新兴印染不交 所得税 应纳税所得额 15 经贵州省税务局（93）黔税政字第12号文件批准，公司按15％的税率计征所得 税。 四、 控股子公司及合营企业： 被投资单位名称 经营范围 注册资本 实际投资额 母公司持股比例 是否合并 （万元） （万元） 承天药业有限公司 生产、销售中成药品 1030 1030 100％ 是 新兴印染有限公司 生产、销售涤纶布、丝 840 600 71.43％ 是 五、 合并会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） 1、 货币资金： 项目 期初数 期末数 现金 8,995.93 8,365.37 银行存款 3,429,884.50 779,049.36 其他货币资金 201,466.67 471,668.80 合计 3,640,347.10 1,259,073.53 2、 短期投资： 项目 期初数 期末数 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股票投资 2,219,204.05 1,127,732.80 1,972,293.13 254,305.43 债券投资 其他投资 合计 2,219,204.05 1,127,732.80 1,972,293.13 254,305.43 按2000年6月30日深圳证券交易所交易日的收盘价计算，本公司期末股票投资的市值为1,717,987.70元。 短期投资跌价准备提取所依据期末市价的来源：2000年7月1日《中国证券报》 第十一版深圳证券交易所公布的2000年6月30日行情表。 3、 应收帐款： 帐龄 期初数 期末数 金额 比例（％） 坏帐准备 金额 比例（％） 坏帐准备 1年以内 5,221,156.36 92.62 783,173.45 5,054,171.81 92 760,056.56 1－2年 49,563.02 0.88 7,434.45 12,864.87 02 1,929.73 2－3年 50,628.96 0.90 7,594.34 119,546.00 2.1 17,931.90 3年以上 315,858.96 5.60 47,378.85 315,858.96 5.7 47,378.84 合计 5,637,207.30 100 845,581.09 5,502,441.64 100 827,297.03 其中欠款金额前五名的单位： 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 贵州凯里涤纶纺织集团经销公司 4,579,521.24 1年以内 货款 贵州凯里涤纶纺织集团综合服务公司 257,059.54 1年以内 货款 李庆友 128,735.90 3年以上 货款 成都办事处（何正富） 99,353.82 1年以内 货款 锦屏织布厂 87,392.44 3年以上 货款 本帐户期末余额中无持本公司5％以上（含5％）股份的股东单位的欠款。 4、 其他应收款： 帐龄 期初数 期末数 金额 比例（％） 坏帐准备 金额 比例（％） 坏帐准备 1年以内 14,984,459.31 41.85 2,247,668.90 17,834,107.70 49 5,019,202.10 1－2年 2,627,446.13 7.34 394,116.92 128,691.20 0.4 19,059.64 2－3年 162,823.81 0.45 24,423.57 219,499.35 0.6 32,352.50 3年以上 18,032,707.80 50.36 2,704,906.17 18,042,133.21 50 2,705,812.58 合计 35,807,437.05 100 5,371,115.56 36,224,431.46 100 7,776,426.82 其中欠款金额前五名的单位： 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 广州市龙凯经济发展联营公司 29,256,650.17 其中18,010,000.00元欠款3年以上, 投资款及利息 其余为1－2年 贵州凯里涤纶纺织集团结算中心 3,670,996.97 1年以内 内部银行存款 上海首佳塑料有限公司 2,758,464.00 1年以内 借款 销售部王兆恒 121,753.70 2－3年 货款 贵州新亚太食品有限公司 50,000.00 1年以内 借款 本帐户期末余额中无持本公司5％以上（含5％）股份的股东单位的欠款。 5、 存货： 项目 期初数 期末数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 3,101,566.49 210,319.70 3,029,412.05 210,319.70 低值易耗品 33,148.18 10,783.24 39,219.68 10,783.24 在产品 564,164.37 553,377.21 412,459.95 库存商品 3,803,658.33 3,452,842.54 3,765,995.12 2,513,943.47 包装物 488,207.65 450,484.14 173,132.61 分期收款发出商品381,810.15 103,606.66 381,810.15 103,606.66 自制半成品 388,326.22 356,693.02 337,330.76 合计 8,760,881.39 3,777,552.14 8,576,991.37 3,761,576.39 6、 待摊费用： 类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 期初进项税 843,979.11 843,979.11 公告费 80,000.00 20,000.00 60,000.00 其他 2,467.15 2,467.15 合计 846,446.26 80,000.00 22,467.15 903,979.11 7、 长期投资 （1） 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 5,549,342.96 250,000.00 5,251,708.73 400,000.00 长期债权投资 合计 5,549,342.96 250,000.00 5,251,708.73 400,000.00 （2）长期股权投资： 被投资单位名称 投资期限 持股比例 初始投资额 本期损益增加额 累计损益增加额 期末数 减值准备 广州龙凯经济发展公司 15年 50％ 1,990,000.00 －13,064.34 －8,703.23 1,981,296.77 上海科发印刷厂 50年 50％ 2,472,000.00 2,472,000.00 400,000.00 深圳光神电器有限公司 30年 36.5％ 2,190,000.00 －277,339.80 －1,391,588.04 798,411.96 上海首佳塑料有限公司 15年 45％ 1,946,835.00 －7,230.09 －1,946,835.00 合计 8,598,835.00 －297,634.23 －3,347,126.27 5,251,708.73 400,000.00 8、 固定资产及累计折旧： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 固定资产原值 房屋建筑物 13,722,827.02 13,722,827.02 专用设备 122,414,260.52 122,414,260.52 通用设备 2,006,872.76 2,006,872.76 运输设备 350,087.96 350,087.96 合计 138,494,048.26 138,494,048.26 累计折旧 房屋建筑物 1,628,324.14 144,380.30 1,772,704.44 专用设备 71,147,802.55 3,720,424.74 74,868,227.29 通用设备 215,502.73 15,475.48 230,978.21 运输设备 49,718.60 13,860.36 35,858.24 合计 73,041,348.02 3,880280.52 13,860.36 76,907,768.18 净值 65,452,700.24 61,586,280.08 9、 在建工程： 工程名称 期初数 本期增加 本期转固 期末数 资金来源 项目进度 技术改造 2,619,336.40 2,619,336.40 其他来源 80％ 电缆桥架 135,975.81 135,975.81 其他来源 80％ 环保工程 110,000.00 110,000.00 其他来源 80％ 消防工程 95,078.00 95,078.00 其他来源 85％ 自建锅炉 合计 2,960,390.21 2,960,390.21 10、 无形资产： 种类 原始金额 期初数 本期摊销 期末数 剩余摊销期限 土地使用权 567,490.00 457,627.93 14,187.24 443,440.69 17年 房屋使用权 210,000.00 201,063.84 2,234.04 198,829.80 45年 合计 777,490.00 658,691.77 16,421.28 642,270.49 11、 开办费： 项目 期初数 本期增加 本期减少 本期摊销 期末数 母公司开办费 741,097.00 82,380.00 658,717.00 子公司开办费 1,553,569.19 168,001.65 1,385,567.54 合计 2,294,666.19 250,381.65 2,044,284.54 12、 短期借款： 借款类别 期初数 期末数 备注 抵押借款 9,250,000.00 9,250,000.00 担保借款 信用借款 合计 9,250,000.00 9,250,000.00 全部为子公司承天药业逾期借款，无力偿还。 13、 应付帐款： 期初数 期末数 3,415,267.73 3,419,653.04 无欠持本公司5％以上（含5％）股份的股东单位的款项。 14、 预收帐款 期初数 期末数 936,088.53 686,050.53 无预收持本公司5％以上（含5％）股份的股东单位款项。 15、 应交税金： 税种 期初数 期末数 备注 增值税 30,996.39 31,489.01 营业税 3,317.01 3,317.01 城建税 46,703.61 47,022.16 房产税 72,710.22 80,229.21 合计 153,727.23 162,057.39 16、 其他应付款： 期初数 期末数 6,650,303.19 4,940,100.71 欠持本公司5％以上（含5％）股份的股东单位的款项明细如下 单位名称 欠款余额 备注 凯里涤纶厂 785,000.00 未还的流动资金 17、 股本： 公司股份变动情况表（数量单位：股） 项目 期初数 本次变动增减（＋、－） 期末数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 59,827,678.00 59,827,678.00 其中： 国家拥有股份 35,653,670.00 35,653,670.00 境内法人持有股份 24,174,008.00 24,174,008.00 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 130,000.00 130,000.00 其中：转配股 上市流通股份合计 59,957,678.00 59,957,678.00 已上市流通股份 1、人民币普通股 21,870,000.00 21,870,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 21,870,000.00 21,870,000.00 三、股份总数 81,827,678.00 81,827,678.00 18、 资本公积： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 57,831,340.46 57,831,340.46 接受捐赠实物资产 住房周转金转入 资产评估增值准备 股权投资准备 被投资单位接收捐赠准备 被投资单位股权投资准备 被投资单位外币指标折算差额 220,587.00 220,587.00 其他资本公积转入 2,375,706.76 2,375,706.76 合计 60,427,634.22 60,427,634.22 19、 盈余公积： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 1,265,147.79 1,265,147.79 公益金 632,573.96 632,573.96 任意盈余公积 339,324.96 339,324.96 合计 2,237,046.65 2,237,046.65 20、 未分配利润： 期初数 本期增加 本期减少 期末数 －44,361,174.75 7,584,607.76 －51,945,782.51 21、 财务费用： 费用项目 本年发生额 上年发生额 利息支出 349,735.06 1,770,378.15 减：利息收入 16,690.66 2,708,322.35 汇兑损失 1,525.81 减：汇兑收益 其他 300.30 4,377.32 合计 333,344.70 －935,092.68 22、 投资收益： 类别 2000年1－6月发生额 备注 股票投资收益 909,924.83 债权投资收益 应计被投资单位的债务 －747,652.25 年末调整被投资公司所有者权益净增减的金额 －447,634.24 合计 －285,361.66 六、分行业资料 行 业 营业收入 营业成本 营业毛利 上年同期数 本年数 上年同期数 本年数 上年同期数 本年数 涤纶纤维销售 2,179,132.05 18,615.29 3,208,577.44 50,830.66 －1,029,445.39 －32,215.37 中成药销售 208,408.25 326,942.91 70,066.57 110,606.35 138,341.68 216,336.56 印染品销售 22,726.51 58,345.19 38,150.10 79,607.39 －15,423.59 －21,262.20 合计 2,410,266.81 403,903.39 3,316,794.11 241,044.40 －906,527.30 162,858.99 公司内行业间无互相抵销项目。 七、关联方关系及其交易： （一） 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地 主营业务 与本公司关系 经济性质或类型 法定代表人 贵州省凯里涤纶厂 凯里 涤纶纤维等 母公司 国有 秦昌常 贵州新兴织布印染 涤纶织物的 有限公司 凯里 整理加工 子公司 中外合作 严祥 贵州凯涤承天药业 凯里 中成药产 子公司 有限责任 吴庆江 有限公司 销、研究 （二） 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本期增加 本期减少 年末数 贵州省凯里涤纶厂 2,695万 2,695万 贵州新兴织布印染有限公司 840万 840万 贵州凯涤承天药业有限公司 1030万 1030万 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元） 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 贵州省凯里涤纶厂 3565 43.57 3565 43.57 贵州新兴织布印染 600 71.43 600 71.43 有限公司 贵州凯涤承天药业 1030 100 1030 100 有限公司 （四）不存在控制关系的关联方情况 企业名称 与本公司关系 贵州省凯里涤纶纺织集团公用工程公司 受同一母公司控制 贵州省凯里涤纶纺织集团经销公司 受同一母公司控制 贵州省凯里涤纶纺织集团结算中心 受同一母公司控制 贵州省凯里涤纶纺织集团综合服务公司 受同一母公司控制 贵州省凯兴纺织有限公司 受同一母公司控制 上海首佳塑料有限公司 联营企业 广州龙凯经济发展联营公司 联营企业 上海科发印刷厂 联营企业 深圳光神电器有限公司 联营企业 （五） 关联方交易 1、 向关联方采购货物（单位：元），明细如下： 企业名称 2000年1－6月 1999年度 凯涤集团公用工程公司 1820.50 2、向关联方销售货物（单位：元） 企业名称 2000年1－6月 1999年度 凯涤集团经销公司 79,888.80 2,811,396.90 3、关联方应收帐款余额（单位：元） 企业名称 2000年6月30日 1999年度 贵州省凯里涤纶纺织集团经销公司 4,579,521.24 4,568,384.17 贵州省凯里涤纶纺织集团综合服务公司 257,059.54 257,059.54 4、关联方其他应收款余额（单位：元） 企业名称 2000年6月30日 1999年底 上海首佳塑料有限公司 2,758,464.00 2,478,464.00 广州龙凯经济发展联营公司 29,256,650.17 29,256,650.17 贵州凯里涤纶纺织集团结算中心 3,670,996.97 3,563,929.79 八、承诺事项： 1、 与上海市机械设备成套（集团）公司共同为上海首佳塑料有限公司向中国 银行上海市浦东分行200万元人民币贷款（已偿还504,695.51元）提供担保。 2、 为贵州凯涤承天药业有限公司向中国银行凯里支行925 万元人民币货款提 供担保。 九、其他重要事项： 1、 本公司长丝四厂自1998年12月停产；长丝一厂自99年2月份停产， 两厂的 主要生产设备从1999年6月起委托贵州凯里涤纶纺织集团管理经营， 该集团每年补 偿折旧费60万元。承天药业公司自98年9月份至今只有一个月生产； 新兴印染公司 自1998年至今基本处于停工状态。 2、 本公司投资247.2万元，占50％股份的上海科发印刷厂自1995 年投入至今 一直未能生产经营。 3、 本公司投资广州龙凯经济发展联营公司计31,246,650.17 元（龙凯公司列 实收资本199万元，应付款29,256,650.17元），挂帐时间较长（超三年以上为1801 万元），一直未能收回，另外，广州龙凯经济发展联营公司对外投资31,425, 250 .00元，已远超过其净资产3,988,722.21元的50％。 4、 承天药业公司于99年元月到期9,250,000.00元短期借款，至今尚未归还。 5、 上海首佳因资不抵债174,024.66元，母公司对其应收款2,758,464.00元， 全额计提坏帐准备。 6、 公司给上海首佳担保的借款，公司应计被投资单位负债747,652.25元。 贵州凯涤股份有限公司 2000年8月30日
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