重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。公司
中期财务会计报告未经审计。
　　一、公司简介 
　　1、公司法定中文名称：  闽东电机（集团）股份有限公司 
　　公司法定英文名称：  MINDONG ELECTRIC GROUP CO., LTD. 
　　2、公司注册及办公地址：福建省福州市斗东路12号  
　　邮政编码: 350005
　　国际互联网网址：http://www.cmde.com
　　3、公司法定代表人：阮希玮
　　4、公司董事会秘书：吴智俊
　　联系地址：福建省福州市斗东路12号
　　联系电话：(0591) 3348228  3364648
　　传真：    (0591) 3326201
　　5、公司选定的信息披露报纸：《证券时报》、《中国证券报》
　　登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：
　　http://www.cninfo.com.cn
　　公司中期报告备置地点：公司董事会秘书室
　　6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 
　　公司股票名称：ST闽闽东
　　公司股票代码：0536 
　　二、主要财务数据和指标   
　　项  目                2000年1－6月      1999年1－6月   
　　净利润(元)           －8,856,499.74     －18,309,926.52
　　扣除非经常性损益后
　　的净利润(元)         －8,898,260.74     －18,415,654.52
　　总资产(元)           397,797,642.44      446,385,694.31
　　资产负债率（％）              99.95               89.54
　　股东权益(元)             211,828.69       46,673,327.75
　　每股收益(元)                 －0.07              －0.15
　　净资产收益率(％)         －4,180.97             －39.23
　　每股净资产(元)               0.0017                0.38
　　调整后每股净资产(元)        －0.077             －0.015
　　注： 1.计算公式如下：
　　每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
　　净资产收益率=净利润/报告期末股东权益 × 100％
　　每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
　　调整后每股净资产=[报告期末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－待
处理(流动、固定)资产净损失－开办费－长期待摊费用－住房公积金负数余额] / 
报告期末普通股股份总数
　　2. 扣除非经常性损益项目为补贴收入41761元。
　　三、股本变动和主要股东持股情况
　　1、股本变动情况 
　　　                                           单位：股 
　　　 股权结构              期初数             本次变动增减（＋，－）             期末数
　　　		       配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计
　　一、未上市流通股份
　　1、发起人股份           52,390,000                                          52,390,000 
　　　其中：
　　  国家持有股份          44,290,000                                          44,290,000 
　　　境内法人持有股份       8,100,000                                           8,100,000 
　　2、募集法人股份         24,070,000                                          24,070,000           
　　3、转配股                2,871,388                                           2,871,388 
　　　未上市流通股份合计    79,331,388                                          79,331,388 
　　二、已上市流通股份
　　1、境内上市的
　　　人民币普通股          42,587,805                                          42,587,805 
　　2、高级管理人员股            8,000                                               8,000 
　　已上市流通股份合计      42,595,805                                          42,595,805 
　　三、股份总数           121,927,193                                         121,927,193 
　　注：A.高管人员所持股份已全部冻结；
　　B.公司本年度内未进行配股、送股、公积金转股及增发新股，故股份期初期期
末无变动。
　　2、主要股东持股情况
　　截止2000年6月30日,本公司前十名股东持股情况如下：
　　股  东  名  称                  持股数(股)   持股比例 
　　福建省国有资产管理局             44290000     36.32％  
　　闽东电机家属厂                    3400000      2.79％  
　　工行福建省信托投资公司            2000000      1.64％  
　　福州市古楼区华大五金厂            1810000      1.48％  
　　泉州市二轻集体工业联社            1730000      1.42％  
　　厦门华伦电力发展公司              1190000      0.98％  
　　陈文莉                            1177764      0.97％
　　深圳市中粮实业发展有限公司        1000000      0.82％  
　　薛美英                             900000      0.74％
　　陈丽贞                             900000      0.74％  
　　合  计                           58397764     47.90％  
　　注:
　　A.持有本公司5％以上股份的股东报告期内股份无增减变动。同时， 就本公司
所知，前十名股东间无关联交易。
　　B.1999年4月16日,福建省国有资产管理局与福建德亚集团公司签订了《股权转
让协议书》,转让股份总额为3048万股，该事项已于1999年4月20日在《证券时报》、
《中国证券报》上披露。但截止本报告期末，股权变更手续尚未办理完毕。
　　四、经营情况的回顾与展望
　　1、 公司报告期内主要经营情况
　　今年1－6月份，公司实现主营业务收入7154.37万元，较去年同期的8875.83万
元减少1721.46万元；实现营业利润－2324.51万元，较去年同期－2100.34 万元增
加亏损224.17万元。公司生产经营状况继续恶化。虽然上半年公司员工通力拼搏，
在转换企业经营机制、强化管理、冗员分流、新产品开发等方面取得了一定的成效，
但企业经营管理不完善、存货及应收帐款数额长期居高不下、产业结构、产品结构
不合理、假冒伪劣产品冲击市场严重、冗员包袱沉重等问题均是多年累积的历史问
题，非一朝一夕所能彻底解决。由于前述问题的长期存在，公司近几年亏损严重，
财务状况日益严峻，1999年12月31日，公司的资产负债率高达91.81％，2000年6月
30日，公司的资产负债率更高达99.95％。 财务状况的日益严峻与经营管理的长期
不完善引致了生产经营资金的极度短缺，企业生产经营活动一定程度上已不能十分
正常进行，而企业生产经营活动的不正常又进一步引致了企业的亏损，加剧了资金
的紧缺。
　　2、公司投资情况
　　1 募股资金使用情况
　　公司于1994年配股后没有再发生新的募股行为，因此本报告期内公司无募股资
金使用情况。
　　2 其他投资情况
　　A、2000年2月，公司全资子公司－－福建省长青广告有限公司以价值35万元的
电子设备与许晓钦、许晓玲、陈耿星等共同投资设立福州刀神广告装璜有限公司，
该公司注册资本80万元，福建省长青广告有限公司占43.75％的股份。 该公司经营
范围为：广告设计、制作、代理、发布；企业形象策划、咨询服务；室内外装璜。
　　B、2000年4月，公司全资子公司－－福建闽东房地产开发公司受让美国展望国
际发展有限公司在福建省建瓯市独资设立的福建建瓯展望房地产开发有限公司40％
的股权，该公司注册资本2558万元，为此，福建闽东房地产开发公司需出资1023.2
万元，目前已出资300万元。该公司经营范围为在福建省建瓯市城区水西路172号建
造、出租、出售商住楼及相应物业管理。该工程已于 1999年11月动工， 一期工程
计划于2000年年底完工。
　　C、2000年4月，公司全资工厂－－闽东电机厂与福建德亚集团公司、梁是军、
陈达生、刘晟先生等共同投资设立福州闽东新科技开发有限公司，该公司注册资本
50万元，闽东电机厂投资17.5万元，占35％股权。该公司的经营范围为：批发、零
售发电设备、电动机、水泵、机电产品、通用机械及相关原、辅材料，机电产品开
发及相关技术的运用、转让。
　　3、公司财务状况
　　项    目          2000年6月30日    1999年12月31日     增   减
　　总资产             397,797,642.44     415,022,059.49      －4.15％
　　应收款项           121,136,652.51     119,660,114.82        1.22％
　　存货                87,604,731.51      91,701,807.54      －4.47％
　　长期投资            46,002,197.24      50,406,738.59      －8.74％
　　固定资产            95,130,362.07      84,711,955.13       10.95％
　　长期负债                        0                  0            0
　　股东权益               211,828.69       9,068,328.43     －99.77％
　　项    目             2000年1－6月     1999年1－6月     增   减
　　主营业务利润         5,031,853.62       9,817,174.48     －48.74％
　　净利润             －8,856,499.74    －18,309,926.52       51.63％
　　变动原因：
　　1资产总额减少的主要原因是归还银行贷款使货币资金减少；
　　2长期投资减少主要是本期收回冠顺房地产投资937万元，增加投资350多万元，
以权益法核算增加276万元；
　　3固定资产增加主要是购买两处商场和一处办公楼引致；
　　4股东权益减少是由于上半年亏损所致；
　　5主营业务利润减少主要是上半年销售额减少造成；
　　6净利润增加主要是本期投资收益增加；
　　7资产负债率由上半年同期的89.54％上升到99.95 ％主要是本期股东权益减少
的幅度大于总资产减少的幅度。
　　4、下半年计划
　　1采取有力措施，开拓主营产品的市场；整顿营销队伍， 调动业务骨干的积极
性；整顿经营网点，加快改制步伐，提倡多种经营，争取消灭亏损。
　　2大力推进减员分流工作，争取今年内基本解决冗员问题，彻底卸下人员包袱。
　　3抓好产品质量的安全生产工作，继续推行质量奖赔制度， 确保不出现大的产
品质量事故。抓好安全工作，消除隐患，杜绝安全事故的发生。
　　4盘活存量资产，解决资金困难。总结上半年清理应收帐款的经验， 下半年清
理应收帐款的面要更广，力度要更大，时间要抓得更紧；资产变现工作的力度要进
一步加强，同时注意规范操作，避免资产流失。
　　5扩大第三产业的发展规模，积极拓展新业务，壮大实力， 探索多种经营的新
路子。
　　6坚持不懈开展“打假”工作。
　　五、重要事项
　　1、公司中期不进行利润分配，也不将公积金转增股本。
　　2、公司上年度没有实行利润分配、公积金转增股本和配股。
　　3、本报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。
　　4、本报告期内，公司没有收购兼并企业。 公司第一大股东－福建省国有资产
管理局拟转让其持有本公司股份4429万股中的3048万股予福建德亚集团公司，但股
权变更手续尚未办理完毕。
　　5、重大关联交易事项
　　公司董事长与福建德亚集团公司的董事长是同一人，因此，福建德亚集团公司
为公司关联方。因财务状况日益严峻、资金周转困难等原因，公司与福建德亚集团
公司之间存在有互保关系及资金往来关系，具体如下：1999年5月21日， 公司与福
建德亚集团公司签订了《互保协议书》，互保金额为人民币2000万元，其后，双方
分别实施了担保行为。此外，双方还存在有资金往来关系，截止2000年6月30 日，
公司尚欠福建德亚集团公司750020元。
　　6、公司相对于控股股东人员独立、资产完整、财务独立。
　　7、公司自上市以来， 一直由福建华兴有限责任会计师事务所（原“福建华兴
会计师事务所”）担任公司财务审计机构。
　　8、公司对外担保情况
　　截止2000年6月30日，公司对外提供贷款担保事项如下：
　　被担保单位名称                金额(万元)       期限（年.月.日）
　　福建南电经济发展有限公司         1000          00.5.17－03.4.17
　　福建南电经济发展有限公司         1200           99.6.10－01.6.9
　　福建德亚集团公司                  800           99.9.29－00.9.1
　　福建德亚集团公司                  450           99.9.29－00.9.1
　　福建德亚集团公司                 1000        99.10.27－00.10.26
　　福建德亚集团公司                  450           00.6.7 －01.3.7
　　福建中水电发展有限公司            450           99.12.7－00.9.7
　　福州天宇电器公司                  440            96.2   －01.2
　　福建省机械设备进出口公司         1800             00.7.1到期
　　注：上述担保均为互保。
　　9、其他重要事项
　　A、1990年2月，公司前身－－闽东电机（集团）公司与福建元洪房地产有限公
司前身——福建冠顺房地产有限公司签订了《合建闽东大厦合同》， 双方各出资
600万元，利润五五分成。1993年2月，闽东电机（集团）公司与福建冠顺房地产有
限公司签订了《购买闽东大厦商场、写字楼、车库合同》，但款项一直未付，产权
证也未办理。1994年上半年闽东大厦峻工，公司于1994年10月迁入办公。基于种种
原因，双方自闽东大厦1994年竣工后一直未进行项目的最终结算。鉴于公司近几年
生产经营形势较为严峻，亏损数额巨大，资金周转困难，公司董事会于二届十六次
会议上决议放弃对闽东大厦写字楼及车库的购买，同时按原协议购买闽东大厦一楼
商场及元洪大厦一楼商场。按该次董事会会议的精神，公司于2000年1月5日与福建
元洪房地产有限公司签订了《关于合建“闽东大厦”的结算协议》。
　　基于公司放弃了对闽东大厦写字楼的购买， 为解决办公场所问题，   公司于
2000年1月购买了福建联融房地产有限公司在福建省福州市斗东路12号1座三、四层
房产供办公用。同时，公司注册地址相应由“福建省福州市五一中路57号”变更为
“福建省福州市斗东路12号”。
　　上述内容为公司第二届董事会第十七次会议的内容于2000年2月17 日刊登在《
证券时报》、《中国证券报》上。
　　B、2000年3月8日， 公司第二届董事会第十八次会议同意董事长阮希玮先生辞
去总经理职务，聘任原常务副总经理陈扬先生担任总经理。
　　上述董事会决议于2000年3月9日刊登在《证券时报》、《中国证券报》上。
　　C、2000年6月30日，公司1999年度股东大会授权公司董事会以公司资产为公司
及下属全资、控股单位向金融机构贷款提供抵押，授权公司董事会以公司名义为公
司及下属全资、控股单位向金融机构贷款提供担保，前述抵押及担保的单项额度为
人民币伍仟万元；授权公司董事会根据需要决定与其他单位建立贷款互保关系，签
订互保合同，在互保合同确定的金额内以公司名义或公司资产为其他单位向金融机
构贷款提供担保，前述单项互保合同的额度为人民币伍仟万元。
　　上述内容为1999年度股东大会决议的内容于2000年7月1日刊登在《证券时报》、
《中国证券报》上。
　　六、财务会计报告（未经审计）
　　1、会计报表（附后）
　　2、会计报表附注（附后）
　　七、备查文件
　　1、载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
　　2、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签名并盖章的会计报表；
　　3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的公司文件正本及公告原稿；
　　4、公司章程。
　　闽东电机（集团）股份有限公司
　　二OOO年八月三十日 　
会 计 报 表 附 注
　　一、公 司 简 介：
　　本公司是1992年12月经福建省经济体制改革委员会（闽体改字〔1992〕117 号
文）批准，以募集方式设立的股份制公司。公司于1993年9 月经中国证券监督管理
委员会批准，首次向社会公众发行人民币普通股3354万股，并于1993年11月26日在
深圳交易所上市，上市时总股本为11,000万股，本公司是国家中小型电机行业的骨
干企业，主要经营：电机电器、发电设备、通用机械等的开发与生产、集团内企业
产品的进出口贸易、房地产业开发经营等。
　　二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法：
　　1、会计政策：从1998年1月1日起执行《股份有限公司会计制度》。
　　2、会计年度：自公历一月一日起至十二月三十一日止。
　　3、记帐本位币：以人民币为记帐本位币。
　　4、记帐基础与计价原则：以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。
　　5、外币业务核算方法：对发生的外币经济业务， 以外币业务发生当日的市场
汇率折算为本位币入帐，月末外币帐户按月末市场汇率进行调整，差额计入当期汇
兑损益。
　　6、现金等价物的确定标准：本公司持有的期限短、流动性强、 易于转换为已
知金额现金、价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。
　　7、坏帐核算方法：采用“备抵法”核算坏帐损失。
　　（1）、应收帐款的坏帐准备年末按应收帐款帐龄及客户信用计提如下：
　　应收帐款帐龄        坏帐准备
　　三年以上                90％
　　二至三年                40％
　　一至二年                10％
　　一年以内                 0
　　（2）、其他应收款的坏帐准备年末按该帐户的期末余额的10 ％及债务人的信
用提取。
　　坏帐的确认标准：A、因债务人破产或者死亡， 以其破产财产或遗产清偿后，
仍然不能收回的款项；B、因债务人逾期未履行偿债义务超过五年， 仍然不能收回
帐款，经董事会或股东大会批准确认为坏帐。
　　8、存货核算方法：存货采购时采用实际成本或计划成本计价， 期末均调整为
实际成本。产品发出时按加权平均法计价。低值易耗品摊销按金额大小采用一次性
摊销或分期摊销。
　　存货跌价准备的计提：
　　A、 计提的范围：包括库存商品、委托代销商品、在产品、半成品、各种材料、
委托加工物资等各类存货。
　　B、 计提的方法：年末按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
　　9、短期投资核算方法：采用成本与市价孰低计价，年度终了， 按短期投资的
市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备。投资收益按当期实际收到的利息或应
分回的利润确认。
　　10、长期投资核算方法：长期股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值
入帐。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％以下，或对其他单位
的投资虽占该单位有表决权资本总额20％或20％以上，但不具有重大影响的，采用
成本法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上，
或虽不是20％但具有重大影响的，采用权益法核算。
　　长期债券投资按实际支付的价款扣除支付的各项附加费用，以及支付的自发行
起至购入债券止的应计利息后的余额作为实际成本。实际成本与面值的差额在债券
存续期间内采用直线法摊销。长期债券按期计提利息。
　　年度终了，按长期投资预计可回收金额低于帐面价值的部分逐项计提长期投资
减值准备。
　　11、固定资产计价和折旧方法：固定资产是指为使用年限在一年以上的经营性
资产，或不属于生产经营的主要设备的物品，单位价值在2,000元以上， 并且使用
年限超过二年的资产。固定资产按购建时的实际成本计价，采用直线法计提折旧。
各类固定资产预计使用年限、净残值率如下：
　　类别           使用年限     净残值率（％）    年折旧率％
　　房屋           8－35          3            2.77－ 12.13
　　机器设备       8－10          3              9.7－12.13
　　运输设备          6           3                   16.17
　　其他设备厂      5－9          3             10.78－19.4
　　12、在建工程核算方法：在建工程按实际成本计价，在工程完工交付使用后转
入固定资产。工程的借款利息，在固定资产尚未交付使用前，计入在建固定资产成
本；交付使用后，计入当期损益。
　　13、无形资产及其摊销：受益期内均衡摊销。土地使用权按50年摊销，工业产
权及专有技术按10年摊销。
　　14、开办费、长期待摊费用摊销方法：受益期内均衡摊销，开办费按5年摊销，
长期待摊费用按3年摊销。
　　15、收入确认原则：
　　1 销售商品：在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商
品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且
与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
　　2 提供劳务：在劳务已经提供，相关的成本可以可靠地计量，其经济利益能够
流入时，确认收入的实现。
　　16、所得税的会计处理方法：所得税的会计处理采用应付税款法。
　　17、合并会计报表的编制方法：根据财政部颁布的《合并会计报表暂行规定》
和财二字（96）2号《关于合并会计报表请示的复函》等规定，对母公司拥有50 ％
（不含50％）以上权益性资本或拥有50％（含50％）以下权益性资本但具有实质控
制权的子公司纳入合并报表范围，但对于资产总额和利润总额均达不到母公司10％
的子公司，不纳入合并报表范围。合并时，公司间的重大内部交易和资金往来均相
互抵销。
　　三、税项：
　　公司销售主营产品缴纳产品增值税，分别为电机类税率17％，泵类税率13％。
　　公司所得税根据闽财税政（1997）018号文件规定按15％缴纳， 其余税项按国
家有关规定缴纳。
　　四、控股子公司及联营公司
　　（一）、控股子公司及联营公司一览表   
　　名        称                 注册地址   主营业务   注册资本    持股比例  是否合并
　　昆明闽东电机联营部            昆明市    机电销售    34万元        50％      是
　　闽东电机（集团）长沙经理部    长沙市    机电销售    20万元        50％      是
　　闽东电机（集团）中选经理部    福州市    机电销售    32万元        50％      是
　　福州闽东物业管理有限公司      福州市    物业管理   100万元       100％      是
　　中国农业机械总公司闽东电机
　　（集团）公司福州联营部        福州市    机电销售    50万元        50％      是
　　永安闽东商业广场工程指挥部    永安市      房地产 1,420万元        50％      否
　　福建美斯洁具有限公司          福州市    洁具产销  80万美元        75％      否
　　福州闽东电机发电设备有限公司  福州市    机电销售   200 万元        51％     是
　　福州开发区闽东电机物资有限公司福州市    机电销售    50万元        40％      否
　　（二）、有关说明
　　1、 永安闽东商业广场工程指挥部、福建美斯洁具有限公司、福州开发区闽东
电机物资有限公司收入、利润以及资产总额之和均小于本公司相应数的10％，根据
财政部财二字（96）2号文不纳入合并报表范围，但对其收益采用权益法计入。 永
安闽东商业广场工程指挥部资产总额21,392,109.15元、净资产11,191,547.71元、
利润131,060.78元；福建美斯洁具有限公司资产总额3,923, 083. 69元、净资产3
,698,333.42元、利润－202,040.59元； 福州开发区闽东电机物资有限公司资产总
额3,328,925.09元、净资产617,617.16元、利润92,025.50元。
　　2、 对昆明闽东电机联营部、闽东电机（集团）长沙经理部、闽东电机（集团）
中选经理部、中国农业机械总公司闽东电机（集团）公司福州联营部、福州闽东电
机发电设备有限公司的投资采用比例合并会计报表。
　　五、报表项目附注
　　1、货币资金：
　　项  目           期 初 数            期 末 数 
　　现  金          203,032.01           197,663.17
　　银行存款     25,688,804.62         9,686,966.84
　　其他货币资金     39,081.11            57,059.03
　　合  计       25,930,917.74         9,941,689.04
　　2、短期投资和短期投资跌价准备：
　　项    目      期 初 数              期 末 数
　　股票投资     155,000.00             270,100.00
　　其他投资   6,597,820.00           6,597,820.00
　　合    计   6,752,820.00           6,867,920.00
　　其中占短期投资总额10％以上的投资对象：
　　　      单位                     金额        投入时间
　　福建友信工贸发展有限公司    2,651,248.00      96.12
　　福建汇帮建筑发展有限公司    1,796,700.00      99.04
　　闽东久九神电子有限公司        720,000.00      99.01
　　注:1福建久九神电子有限公司2000年本公司继续与该公司合作，于2000年1月5
日重新签订短期项目投资协议。
　　2福建汇帮建筑发展有限公司2000年本公司继续与该公司合作，于2000年4月20
日重新签订投资合作协议。
　　3因福建友信工贸发展有限公司经营不善未能按期收回投资款。
　　3、应收款项
　　1应收帐款：
　　　                     期 初 数                           期 末 数 
　　帐  龄      金  额      比例％   坏帐准备        金  额     比例％    坏帐准备
　　一年以内  43,179,679.70  32.63                61,743,365.67  46.17
　　一至二年  20,765,155.44  15.69  2,073,643.96  11,028,034.39   8.25  2,073,643.96
　　二至三年  20,587,042.29  15.56  8,234,816.91  13,436,113.33  10.05  8,234,816.91
　　三年以上  47,780,267.19  36.12 43,002,860.47  47,531,640.37  35.53 43,002,860.47
　　合  计   132,312,144.62   100  53,311,321.34 133,739,153.76   100  53,311,321.34
　　该帐户余额中无持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的欠款，中期不
计提坏帐准备。
　　其中金额较大的:香港华生                   3,990,081.72
　　　             美国FENNER                 3,007,289.46
　　　             龙海力霸通用机械公司       2,817,647.22
　　　             东方国际                   2,205,777.25
　　　             安海经销处                 1,551,986.62
　　2 其他应收款：
　　　                      期 初 数                             期 末 数
　　帐  龄        金  额      比例％  坏帐准备       金   额      比例％   坏帐准备
　　一年以内   20,309,900.09  44.96                21,295,791.86  47.10
　　一至二年    3,350,584.96   7.42                14,546,593.42  32.17
　　二至三年    7,876,885.36  17.44                 2,180,070.83   4.82
　　三年以上   13,630,328.88  30.18                 7,194,771.73  15.91
　　合   计    45,167,699.29  100  4,508,407.75     45,217,227.84  100  4,508,407.75
　　该帐户余额中无持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的欠款，中期不
计提坏帐准备。
　　其中金额较大的:福建德亚集团公司                3,600,000.00
　　　             长乐金峰祥业铸厂                2,000,000.00
　　　             福州闽西经济技术协作公司贸易部  1,900,000.00
　　4、存货及存货跌价准备：
　　　                期 初 数                       期 末 数
　　项  目     金  额       跌价准备          金  额        跌价准备
　　原材料    22,228,199.65   5,065,023.74   23,613,879.03   5,065,023.74
　　库存商品  92,901,289.77  29,721,647.05   86,062,315.73  29,721,647.05
　　在制品    16,034,689.82   4,675,700.91   17,390,908.45   4,675,700.91
　　合  计   131,164,179.24  39,462,371.70  127,067,103.21  39,462,371.70
　　期末包括由于公司内部单位之间产品调拔、材料调拔等产生的未抵平的款项11,
298,214.97元，中期不计提存货跌价准备。
　　5、待摊费用：
　　项  目             期初数     本期增加      本期摊销      期末数
　　期初进项税额     960,793.73                19,493.94    941,299.79
　　待扣进项税额     391,225.61  133,765.09    64,302.94    460,687.76
　　保险费            49,820.23  123,379.95   115,614.38     57,585.80
　　模具费             9,760.52  174,005.09   107,501.57     76,264.04
　　其     他        230,409.08   71,045.14   117,446.66    184,007.56
　　合     计      1,642,009.17  502,195.27   424,359.49  1,719,844.95
　　6、长期投资:
　　项  目           期初数      本期增加       本期减少        期末数
　　长期股权投资 51,719,008.59  6,448,908.76  10,852,350.11  47,315,567.24
　　长期债权投资     42,330.00                     1,100.00      41,230.00
　　合     计    51,761,338.59  6,448,908.76  10,853,450.11  47,356,797.24
　　其中：
　　⑴长期股权投资
　　被投资单位名称         投资期限   投资金额  占被投资单位   计提减值准备   核算方法
　　　                       （年）               注册资本比例 
　　福安市坂中松潭水电站      20     400,000.00       20％      240,000.00     成本法
　　电泵厂铸造分厂            20     482,000.00       28％      482,000.00     成本法
　　闽东电机工贸股份有限公司           5,000.00      2.5％                     成本法
　　南通柴油机股份有限公司           100,000.00   0.1389％                     成本法
　　门口店面投资              10      30,000.00       20％                     成本法
　　福州刀神广告装璜有限公司         350,000.00    43.75％                     权益法
　　福州闽特工贸有限公司      15     103,662.00    20.73％                     成本法
　　福州金皇大酒楼             5   1,559,631.39       50％                     权益法
　　霞浦祥龙汽车队                   600,000.00       50％                     成本法
　　福安市改造拓宽中兴街              35,000.00     32.5％                     成本法
　　永安闽东商业广场工程指挥部    11,192,094.45       50％                     权益法
　　永安永利娱乐公司          10     180,000.00       10％                     成本法
　　建瓯展望房地产有限公司         3,000,000.00       40％                     权益法
　　福州万宁冷气设备公司             904,465.64       30％                     权益法
　　闽日电动工具公司          15   2,454,493.67        5％                     成本法
　　长乐机器厂                10     480,638.90     20.8％                     权益法
　　上海闽东建筑机械厂               790,000.00     22.5％     584,600.00      成本法
　　北京中国电器出口联营公司         160,000.00                                成本法
　　闽东本田汽油发电机组公司  20  20,281,668.09       40％                     权益法
　　福建美斯洁具公司          20   2,950,569.78       75％                     权益法
　　四川农机供应总公司               500,000.00      2.5％                     成本法
　　厦门源益电力发展公司             240,000.00      0.2％      48,000.00      成本法
　　连江山仔水利              20       5,000.00                                成本法
　　福州开发区闽东电机物资公司       336,343.33       40％                     权益法
　　福州闽东新科技开发有限公司       175,000.00       35％                     权益法
　　合     计                     47,315,567.25              1,354,600.00
　　减少说明:1收回冠顺房地产公司项目投资9,367,605元；
　　2减少对长乐铸造厂投资15万元,用于抵还欠联营对方债务。
　　增加说明：1下属福建省长青广告有限公司于2000年2 月以价值35 万元的电子
设备投资福州刀神广告装璜有限公司；
　　2下属福建闽东房地产开发公司2000年4月以300 万元受让美国展望国际发展有
限公司设立的建瓯展望房地产有限公司股权；
　　32000年4月下属闽东电机厂投资17.5万元与德亚集团公司等设立福州闽东新科
技开发有限公司。
　　4公司合资企业闽东本田汽油发电机组公司上半年盈利690万元，按40％权益分
享，本公司新增投资收益276万元。
　　⑵长期债券投资：
　　债券种类               本期余额
　　重点企业债券           22,500.00
　　建行电力债券           10,000.00
　　电 力 债 券             5,000.00
　　国 库 券                3,730.00
　　合  计                 41,230.00
　　7、固定资产：
　　类  别         期初数        本期增加       本期减少        期末数
　　房屋建筑物 72,733,516.58  13,544,768.02                 86,278,284.60
　　机器设备   69,026,714.98     694,931.00     922,454.00   68,799,191.98
　　运输工具    8,137,216.43      60,721.70     555,918.62    7,642,019.51
　　其  他      4,632,212.41      38,442.00      62,642.70    4,608,011.71
　　合  计    154,529,660.40  14,338,862.72   1,541,015.32  167,327,507.80
　　累计折旧:
　　类  别        期初数         本期增加       本期减少       期末数
　　房屋建筑物 23,564,439.21     866,004.26                24,430,443.47
　　机器设备   37,267,275.46   1,919,294.41   385,460.85   38,801,109.02
　　运输工具    5,972,533.57     273,806.91   507,155.02    5,739,185.46
　　其    他    3,013,417.03     235,720.53    22,729.78    3,226,407.78
　　合    计   69,817,665.27   3,294,826.11   915,345.65   72,197,145.73
　　净    值   84,711,995.13                               95,130,362.07
　　注：房屋建筑物增加13,544,768.02元，主要是购入：
　　1位于福州市五一中路闽东大厦一层商场1,925,833.52元；
　　2位于福州市五一中路元洪大厦商场6,488,910.80元；
　　3位于福州市斗东路12号1座3－4层5,108,015.90元．
　　8、在建工程：期初数426,868.85元，期末数426,868.85元。其中：
　　工  程       期初数    本期增加  本期转入固定资产       期末数
　　装配车间   426,868.85                                 426,868.85
　　9、无形资产：
　　种  类     原始金额        期初数     本期增加   本期摊销      期末数      剩余年限
　　土地使用权             17,360,785.48           153,812.82    17,206,972.66    43
　　工业产权  1,038,113.07    311,434.11            51,905.64       259,528.47     3
　　合  计                 17,672,219.59           205,718.46    17,466,501.13
　　10、开办费:
　　种  类    期初数    本期增加    本期摊销        期末数
　　开办费  21,835.24               12,000.00      9,835.24
　　期末数比期初数下降12,000元，系按直线法摊销开办费所致。
　　11、长期待摊费用：
　　种  类         期初数     本期增加     本期摊销       期末数
　　修理费        82,098.92                20,524.68     61,574.24
　　电脑配件       3,007.89                 2,490.00        517.89
　　模具费       314,811.87               157,405.95    157,405.92
　　其  他                   221,580.00    28,120.83    193,459.17
　　合  计       399,918.68  221,580.00   208,541.46    412,957.22
　　12、短期借款：
　　　           期 初 数          期 末 数       逾期数
　　抵 押      31,690,000.00   22,190,000.00
　　担 保     218,068,208.37  207,101,211.42   6701万元
　　合 计     249,758,208.37  229,291,211.42   
　　13、一年内到期的长期借款：
　　　             期 初 数       期 末 数      逾期数
　　担 保     35,500,000.00   35,500,000.00  3,050万元
　　14、应交税金：
　　税  种            期 初 数                  期 末 数
　　增值税         －5,400,968.63           －5,484,078.36
　　企业所得税        －29,133.89              －30,983.89
　　营业税             －6,055.00                21,040.86
　　其  他             －6,573.21               －2,827.48
　　合  计         －5,442,730.73           －5,496,848.87
　　15、预提费用:
　　项  目           期初数        期末数          
　　预提利息     5,076,338.26   6,710,632.63   
　　仓库租金       178,648.00     116,830.00   
　　其    他     3,162,690.17   2,360,373.30  
　　合  计       8,417,676.43   9,187,835.93
　　16、其他应付款期末数44,367,718.02元比期初数25,616,233.14元增加18,751,
484.88元上升72.56％。其主要原因有：结算购买元洪商场款6,000,000元；增加应
付福建德亚集团公司往来款4,350,020元；结算购买联融写字楼款3,500,000元；增
加应付医保、社保1,700,000元；增加应付押金:900,000元。
　　期末应付余额中金额较大的有：福建德亚集团公司4,350,020元；     福建福
日集团公司15,000,000元。
　　17、股本：期末数121,927,193.00(本年度未变动)
　　股本结构：                      股  数          比例％
　　尚未流通股份
　　（1）、发起人股份            
　　　国家拥有股份               44,290,000        36.32
　　　境内法人持有股份            8,100,000         6.64
　　（2）、募集法人股            24,070,000        19.74
　　（3）、其他                   2,871,388         2.36
　　　尚未流通股份合计           79,331,388        65.06
　　　已流通股份
　　　其中：境内上市人民币普通股  42,595,805        34.94
　　　已流通股份合计              42,595,805        34.94
　　股份总数                     121,927,193          100
　　18、资本公积：
　　项  目                期初数    本期增加  本期减少     期末数
　　未分类的资本公积  65,282,261.34                    65,282,261.34
　　投资准备           －147,346.96                     －147,346.96
　　合  计            65,134,914.38                    65,134,914.38
　　19、盈余公积：（本年未变动）
　　项  目                 期初数              期末数
　　法定盈余公积        6,492,422.55         6,492,422.55
　　任意盈余公积       12,797,387.15        12,797,387.15
　　公  益  金          8,971,872.54         8,971,872.54
　　合      计         28,261,682.24        28,261,682.24
　　20、未分配利润:
　　期初数：－206,255,461.19元
　　本期净利润转入：－8,856,499.74元
　　期末数：－215,111,960.93元                              
　　21、主营业务利润期末5,031,853.62元，比上年同期减少4,785,320.86元，降
幅为48.79％，主要是主营业务收入减少17,214,582.83元。
　　22、其他业务利润期末1,565,152.55元，比上年同期的1,186,462.85元，增加
378,689.70元，主要是本期让售材料收入增加所产生的利润。
　　23、投资收益本期14,264,668.25元，比上年同期1,046,968.34元增加13,217
,699.91元， 主要是今年收回冠顺房地产公司（闽东大厦项目）投资增加投资收益
1143万元。闽东本田汽油发电机组公司经营盈利按权益法核算增加投资收益276 万
元.
　　24财务费用：
　　类  别             本年发生数             上年同期数
　　利息支出          9,846,230.34          12,125,989.84
　　减:利息收入         420,158.64           1,050,910.33
　　汇兑损失             47,625.23             156,849.44
　　其  他               20,797.06              42,141.90
　　合  计            9,494,493.99          11,274,070.85
　　24营业外收入本期317,579.57元，比上年同期减少562,843.20元。
　　25、营业外支出本期235,431.23元，比上年同期增加145,841.12元，主要是固
定资产评估减值119,182.13元。系下属企业长青广告公司将电子设备进行资产评估
投资福州刀神广告装璜有限公司的减值。
　　六、或有事项说明
　　公司对外提供经济担保情况如下：
　　被担保单位名称                 金额(万元)     期限（年.月.日）
　　福建南电经济发展有限公司          1000        00.5.17－03.4.17
　　福建南电经济发展有限公司          1200         99.6.10－01.6.9
　　福建德亚集团公司                   800         99.9.29－00.9.1
　　福建德亚集团公司                   450         99.9.29－00.9.1
　　福建德亚集团公司                  1000      99.10.27－00.10.26
　　福建德亚集团公司                   450         00.6.7 －01.3.7
　　福建中水电发展有限公司             450         99.12.7－00.9.7
　　福州天宇电器公司                   440           96.2   －01.2
　　福建省机械设备进出口公司          1800             00.7.1到期
　　七、关联交易事项：
　　公司董事长与福建德亚集团公司的董事长是同一人，因此，福建德亚集团公司为公司关联方。因财务状况恶化、资金周转困难等原因，公司与福建德亚集团公司之间存在有互保关系及资金往来关系，具体如下：1999年5月21日， 公司与福建德亚集团公司签订了《互保协议书》，互保金额为人民币2000万元，其后，双方分别实施了担保行为。此外，双方还存在有资金往来关系，截止2000年6月30日， 公司尚欠福建德亚集团公司750020元。

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